財務部門架構與職責

1、.文件級別：公司級部門級財務部崗位分工編寫 / 修訂：財務部批準 ：日期 ：;.財務部崗位分工一、財務部門架構1、 財務部擬設定 3 個崗位：財務經理、主管會計、出納會計。2、 部門組織機構圖：財務經理主管會計出納會計二、各崗位工作職責及關鍵工作（一）財務部經理：1、主持財務部日常工作 ;2、團隊建設。確定部門崗位設置、人員編制、工作內容、工作程序、完成標準，配齊人員，合理分工。根據(jù)公司戰(zhàn)略目標， 結合部門近遠期工作目標及會計核算要求，組織財務人員進行財經稅收法規(guī)、公司管理制度、財務相關業(yè)務的學習。負責指導、管理、監(jiān)督、培訓本部門的人員， 使其業(yè)務能力達到公司的要求，增強團隊的凝聚力，與公司的

2、經營理念保持一致;3、參與全公司的規(guī)范管理并履行管理職能。參與公司各項管理制度的制訂、 審核、修訂與完善。負責部門各項規(guī)章制度的建立健全，根據(jù)公司不同時期的經營管理需要，組織相關部門討論、制訂公司各項與財務管理相關的管理制度與流程;4、計劃與執(zhí)行。編制財務預算與工作計劃，并檢查預算計劃執(zhí)行情況;5、負責和指導稅收管理工作：負責審核預算，檢查成本控制、成本分析的結果，確保各項數(shù)據(jù)真實、準確；負責和指導會計核算工作，商定核算方法報上級審批后監(jiān)督下屬執(zhí)行；確定會計核算方法及會計科目，解決下屬提出的應用會計科目及賬務處理方面的問題；財務電算化體系設計;6、審核公司財務審計報告，負責編制資金、財務分析報

3、告。做好資金管理，保證資金運轉正常，為公司的生產經營提供基礎數(shù)據(jù)，對財務監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題及時向公司反饋 ;.7、負責和指導協(xié)調工作。配合上級處理好與稅務等部門的關系，協(xié)調公司各部門關系 ;8、組織開展內部審計，針對問題提出改進措施和建議;9、 財務狀況的報告 ;10、賬務審核監(jiān)督：對各主管會計所有業(yè)務進行審核;11、對所有財務報表進行復審;12、財務電算化：維護、升級、備份的實施;13、高新工作：參與公司高新資質的保持，負責高新技術企業(yè)所得稅減半和研發(fā)費加計扣除工作的預算、審核、年報、年審工作;14、稅收籌劃工作：合理合法進行公司的納稅籌劃及建議;15、公司領導交代的其它工作。（二）主管會計1

4、、總賬工作：總賬工作（含出具財務報表）;2、稅務工作：納稅申報 ;3、銷售收入核算：確認月度主營業(yè)務收入;4、銷售成本核算：成本核算及分析;5 、費用核算：費用的核算、統(tǒng)計、考核管理工作;6 、憑證審核：資金憑證的審核;7、往來核算：應收、預收、應付、預付賬款及個人往來的核算;8、憑證錄入：負責除資金憑證以外的所有憑證的錄入;9、統(tǒng)計分析工作：對外數(shù)據(jù)匯報工作;10、協(xié)助經理的其他工作。（三）出納會計1、現(xiàn)金管理：根據(jù)公司經營的需要按需提取現(xiàn)金、備用金，辦理公司的現(xiàn)金收付業(yè)務；保管庫存現(xiàn)金及有價證券，做到日清月結、準確無誤；保管空白收據(jù)、支票，登記各類票據(jù)交接表 ;2、銀行管理：辦理公司的銀行收付業(yè)務； 銀行開戶、結算、銷戶管理；銀行回單、對賬單的索取及裝訂歸檔；銀行貸款資料的準備;3、資金報表：根據(jù)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬編制現(xiàn)金、銀行存款日報、月報表及現(xiàn)金盤點表 ;4、憑證錄入：負責有關資金憑證的錄入;.5、財務檔案管理：憑證裝訂、歸檔整理工作;6、合同檔案管理：負責上下行合同的管