銀行管理論文-試論巴塞爾新資本協(xié)議下我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理.doc

銀行管理論文-試論巴塞爾新資本協(xié)議下我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理論文關(guān)健詞：巴塞爾新資本協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)管理論文摘要：巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)的要求，對(duì)我國(guó)及亞洲各國(guó)實(shí)行新資本協(xié)議面臨最棘手的問(wèn)題，即風(fēng)數(shù)據(jù)的收集和處理進(jìn)行了論述。在借鑒國(guó)外數(shù)據(jù)庫(kù)管理和建設(shè)經(jīng)驗(yàn)的基袖上，提出了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理的基本框架，指出了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行及早引入數(shù)據(jù)倉(cāng)序技術(shù)，加強(qiáng)信色化管理的策略。巴塞爾新資本協(xié)議將于2006年12月底在十國(guó)集團(tuán)正式實(shí)施。與1988年的老協(xié)議相比，新協(xié)議在防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加全面，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，提出了不僅要控制信用風(fēng)險(xiǎn)，而且要控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的要求，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)佑和測(cè)量方面.對(duì)數(shù)據(jù)的收集和處理提出了更具體、明確、嚴(yán)格的規(guī)定。新資本協(xié)議頒布后.世界各國(guó)都已開(kāi)始不同程度地將重點(diǎn)從原來(lái)的協(xié)議條款的修訂轉(zhuǎn)向具體的實(shí)施。在新協(xié)議本土化過(guò)程中，我國(guó)及亞洲各銀行面臨的最棘手的問(wèn)題是風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集和處理，這也是長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)制約我們能否運(yùn)用新資本協(xié)議中高級(jí)方法，從而提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平的最關(guān)鍵因素之一。因此，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行信息系統(tǒng)及數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)和管理，盡快達(dá)到新巴塞爾協(xié)議要求，對(duì)當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力具有重要意義。斷巴密爾資本協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)的要求數(shù)據(jù)是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)沽和測(cè)里過(guò)程中最重要的環(huán)節(jié)。新協(xié)議十分重視計(jì)t方法的采用和數(shù)據(jù)的收集，不僅對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，而且對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中數(shù)據(jù)的來(lái)源、收集、整理以及數(shù)據(jù)庫(kù)的建立提出了具體的要求，這些要求大體可概括如下:1.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面根據(jù)新資本協(xié)議規(guī)定，內(nèi)部評(píng)級(jí)所用的數(shù)據(jù)既要有足夠的樣本容最，又必須達(dá)到一定的質(zhì)盤(pán)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于使用初級(jí)IRB的銀行，巴塞爾新資本協(xié)議要求:無(wú)論銀行采用內(nèi)部數(shù)據(jù)來(lái)源、外部數(shù)據(jù)來(lái)源、匯集數(shù)據(jù)來(lái)源，取是三者的結(jié)合.至少一數(shù)據(jù)源的歷史觀察期必須至少要有5年。如果一數(shù)據(jù)來(lái)源觀察期的時(shí)間更長(zhǎng)，而且這些數(shù)據(jù)是有慈義，必須采用這個(gè)更長(zhǎng)的時(shí)間。對(duì)于使用高級(jí)IRB的銀行，則必須有7年以上的歷史數(shù)據(jù)來(lái)沽計(jì)違約損失率。并且，銀行評(píng)級(jí)的歷史數(shù)據(jù)必須保留，作為系統(tǒng)完善和檢驗(yàn)的基礎(chǔ)與依據(jù)。此外，在預(yù)測(cè)違約率PD值時(shí)，新協(xié)議要求:a.統(tǒng)計(jì)數(shù)須與銀行貸款額相適應(yīng)，統(tǒng)計(jì)環(huán)境與當(dāng)前及未來(lái)相吻合；b.數(shù)據(jù)來(lái)自?xún)?nèi)部并反映了保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，若數(shù)據(jù)不足，必須有足夠的保守性；c.使用外部調(diào)查數(shù)據(jù)時(shí)必須臉證兩者的評(píng)級(jí)系統(tǒng)及標(biāo)準(zhǔn)的可比性，銀行也可以通過(guò)參照外部中介機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果與自身的內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果的對(duì)應(yīng)關(guān)系得出相應(yīng)的違約特征，但必須驗(yàn)證其對(duì)應(yīng)關(guān)系包括違約頻率的差異度以及違約定義的不同；d.在有足夠的精確度和完整度保證下，銀行也可采取統(tǒng)計(jì)的違約模型來(lái)對(duì)特定級(jí)別的違約率進(jìn)行預(yù)測(cè)；e.至少5年的觀察數(shù)據(jù)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定量分析和評(píng)佑。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)里方法主要包括:風(fēng)險(xiǎn)敏感度分析、波動(dòng)性方法、VaR法、壓力測(cè)試和極值理論，其中VaR法是國(guó)際金融界使用的主要方法，其模型的建立需要依靠大量的數(shù)據(jù)。巴塞爾委員會(huì)要求，銀行使用的VaR法模型必須達(dá)到下列最低標(biāo)準(zhǔn):VaR必須每日計(jì)算；.必須使用統(tǒng)一的建模參數(shù)，即99%的單側(cè)置信區(qū)間和10天的持有期；風(fēng)險(xiǎn)因子的波動(dòng)性及其相關(guān)性，應(yīng)至少根據(jù)一年內(nèi)250天的數(shù)據(jù)進(jìn)行佑計(jì)；銀行更新市場(chǎng)數(shù)據(jù)的頻率應(yīng)該至少每3個(gè)月一次，絨根據(jù)市場(chǎng)要求進(jìn)行更頻繁的調(diào)整。從上述規(guī)定中可以看出，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理也離不開(kāi)一個(gè)有效的、完整的、實(shí)時(shí)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面巴塞爾新資本協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)管理框架，給定了3種在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感度方面漸次加強(qiáng)的方法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)最法。新協(xié)議中規(guī)定:銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)最系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)(無(wú)論是公開(kāi)數(shù)據(jù)還是行業(yè)集合數(shù)據(jù))。外部數(shù)據(jù)應(yīng)包含實(shí)際失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍信息、損失事件的起因和情況，取有助于評(píng)佑其他銀行損失事件相關(guān)性的信息。此外，銀行還應(yīng)該按照新資本協(xié)議所示的標(biāo)準(zhǔn)跟蹤收集、記錄內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)內(nèi)部損失事件數(shù)據(jù)的跟蹤記錄，是開(kāi)發(fā)出可信的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)并使其發(fā)揮作用的前提。用于計(jì)算監(jiān)管資本的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)盆方法，必須基于對(duì)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)至少5年的觀測(cè)，無(wú)論內(nèi)部損失數(shù)據(jù)直接用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證。銀行如果是初次使用巴塞爾委員會(huì)提出的高級(jí)計(jì)最法，使用3年的歷史數(shù)據(jù)也可以。由此可見(jiàn):新協(xié)議與老協(xié)議相比，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)沽使用數(shù)據(jù)的要求更為嚴(yán)格。目前國(guó)際金融界已充分、普扁地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)收集的重要性，一些國(guó)際大銀行已經(jīng)投資于能獲取全面風(fēng)險(xiǎn)事件的數(shù)據(jù)庫(kù)。盡管在2006年之前和之后的若千年之內(nèi)，根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的管理水平與現(xiàn)狀，還難以執(zhí)行新協(xié)議，但是向新協(xié)議的過(guò)渡，采用先進(jìn)的、能提高資本監(jiān)管水平度量方法的趨勢(shì)是肯定的。因此，有關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該認(rèn)識(shí)到加快我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)的必要性和迫切性。銀行數(shù)據(jù)管理的國(guó)際比較分析從國(guó)際上看.西方發(fā)達(dá)國(guó)家數(shù)據(jù)庫(kù)的建立要比亞洲諸國(guó)召步早，系統(tǒng)較為完善。其主要有兩種模式.即美國(guó)模式與歐洲模式。美國(guó)模式主要內(nèi)容是:a.以市場(chǎng)化手段豐富數(shù)據(jù)庫(kù)。信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)用市場(chǎng)手段取得大呈的信用數(shù)據(jù)。美國(guó)Euifax,Ex-pefian/IRW和TransUnion等三家信用報(bào)告服務(wù)機(jī)構(gòu).建有廈蓋全國(guó)范圍的數(shù)據(jù)庫(kù)，包含超過(guò)1.7億個(gè)人信用記錄.每年能提供5億份以上的信用報(bào)告。鄧白氏數(shù)據(jù)庫(kù)涵蓋了超過(guò)全球5700萬(wàn)家企業(yè)的信息。標(biāo)準(zhǔn)普爾公司建立的CompuStat數(shù)據(jù)系統(tǒng)自1962年就收集美國(guó)和加拿大上市公司的有關(guān)數(shù)據(jù)，目前已建立容納兩萬(wàn)多個(gè)公司歷史數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫(kù)，且每天都在補(bǔ)充、更新。穆迪從1989年開(kāi)始建立信貸客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)，并研發(fā)出RiskCalc信用。完善的法律制度保證了數(shù)據(jù)庫(kù)的真實(shí)性。通過(guò)制定法律.規(guī)范和約束商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)、房產(chǎn)、消費(fèi)者資信調(diào)查、商賬追收等行業(yè)收集和使用數(shù)據(jù)行為。信用數(shù)據(jù)政府行業(yè)監(jiān)管和行業(yè)自律管理，促進(jìn)了數(shù)據(jù)庫(kù)的建立。信用數(shù)據(jù)主體積極參與數(shù)據(jù)庫(kù)的建立，促進(jìn)了數(shù)據(jù)庫(kù)的建立。會(huì)定期查詢(xún)自己的信用報(bào)告，盡可能避免在信用局的報(bào)告中出現(xiàn)自己的負(fù)面信息。歐洲模式數(shù)據(jù)庫(kù)除具備上述美國(guó)模式數(shù)據(jù)庫(kù)的特點(diǎn)外，與美國(guó)模式的不同點(diǎn)是:a.中央銀行承擔(dān)主要的監(jiān)管職能；b.信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)是中央銀行的一個(gè)部門(mén)；。.商業(yè)銀行必須向信用風(fēng)險(xiǎn)辦公室魷信用信息局提供所要求的信息。歐洲各國(guó)中央銀行都已建有比較完善的本國(guó)企業(yè)中央信息系統(tǒng)和中央財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)，以及基于這些系統(tǒng)的信用評(píng)沽系統(tǒng)。法國(guó)早在1946年就建立了中央信貸登記系統(tǒng)(centralcreditresisters,CCRs)，西班牙于1963年建立CCRs,意大利于1964年建立CCRs，比利時(shí)于1967年建立CCRsoCCR:數(shù)據(jù)庫(kù)的構(gòu)成(系統(tǒng)數(shù)據(jù)的提供者與參與者)內(nèi)容十分詳盡。與歐美國(guó)家相比，亞洲銀行普遍存在數(shù)據(jù)的完整性和可靠性問(wèn)題。安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所最近公布的調(diào)查也顯示，近60%的亞太地區(qū)銀行認(rèn)為建立內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的數(shù)據(jù)收集位居信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要障礙的首位，有30%的銀行還不知道如何進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集和管理。就違約率PD而言，一方面數(shù)據(jù)的積累期限普遍太短，達(dá)不到新資本協(xié)議樣本年限的要求；另一方面，亞洲地區(qū)經(jīng)濟(jì)的高波動(dòng)性要求樣本的年限更要高于新資本協(xié)議的要求，以熨平經(jīng)濟(jì)周期的影響.特別是亞洲金融危機(jī)需要較長(zhǎng)周期的數(shù)據(jù)來(lái)消除這種極端變化前后的巨大差異。因此建設(shè)并完善基本數(shù)據(jù)庫(kù)是各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的當(dāng)務(wù)之急。我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家銀行相比也存在著很大的差異。由于我國(guó)銀行過(guò)去對(duì)企事業(yè)單位的信貸數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、違約記錄、損失比例等歷史資料的收集、整理、積累缺乏足夠的重視，造成歷史資料極度暖乏，且基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、統(tǒng)一性和準(zhǔn)確性，常常致使分析結(jié)果不成體系，不能支持?jǐn)?shù)學(xué)模型的建立和對(duì)相關(guān)參數(shù)進(jìn)行的佑計(jì)的要求，甚至結(jié)果無(wú)法讓人相信，風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)佑還停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理和頭寸匹配管理水平上，這些都直接制約著現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模式的建立。我國(guó)正式加入WTO后5年內(nèi)，將取消一切市場(chǎng)準(zhǔn)入限制，外資銀行將全面進(jìn)入我國(guó)金融市場(chǎng)，搶先建立基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)筑起符合新資本協(xié)議要求的監(jiān)管框架，則關(guān)系到我國(guó)銀行業(yè)的生死存亡。因此，實(shí)施更加規(guī)范、嚴(yán)格、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，盡快完成歷史數(shù)據(jù)的清洗和補(bǔ)錄工作，進(jìn)一步進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，及早建立準(zhǔn)確而全面的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，完善管理風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，也成為國(guó)內(nèi)各銀行的迫切任務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理框架根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，結(jié)合我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理現(xiàn)狀.筆者認(rèn)為，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理應(yīng)該包括以下主要流程，如圖1所示。從圖1中可以替出，其中數(shù)據(jù)的收集、整合、清洗、挖掘以及數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的建立是重要環(huán)節(jié)。數(shù)據(jù)收集即從源頭抓起。銀行應(yīng)成立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理部門(mén)，對(duì)各部門(mén)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行廣泛、及時(shí)的收集，并且從前臺(tái)業(yè)務(wù)處理到后臺(tái)報(bào)表、數(shù)據(jù)利用.進(jìn)行統(tǒng)一管理。所收柬的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)主要包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)兩類(lèi)。內(nèi)部數(shù)據(jù)來(lái)源于銀行的客戶(hù)分析系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)、資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)、國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)、儲(chǔ)畜系統(tǒng)、卡系統(tǒng),POS系統(tǒng)等；外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府耿上級(jí)部門(mén)的文件、從Internet上下載的數(shù)據(jù)。對(duì)于發(fā)展中國(guó)家的銀行來(lái)說(shuō)，外部數(shù)據(jù)是重要的補(bǔ)充。新資本協(xié)議指出。實(shí)施IRB法的銀行在缺乏數(shù)據(jù)的情況下可以在一定程度上依靠外部數(shù)據(jù)，但前提是要保證外部數(shù)據(jù)的真實(shí)性、有效性以及對(duì)于銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的代表性。數(shù)據(jù)整合由于從業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)直接收集的數(shù)據(jù)，通常比較分散，缺乏完整性和統(tǒng)一性，因此需要對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)傳送來(lái)的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合。數(shù)據(jù)整合可以通過(guò)聚類(lèi)和匹配完成。聚類(lèi)即是將源于不同系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行合并，形成完整的信息集合。對(duì)于同意客戶(hù)，不同的信息來(lái)源有時(shí)會(huì)出現(xiàn)重魚(yú)，而信息內(nèi)容又存在嚴(yán)重不一致，此時(shí)需要通過(guò)記錄匹配，加以核實(shí)，取消重復(fù)的信息，避免夸大數(shù)據(jù)數(shù)量。如果確實(shí)無(wú)法確認(rèn)哪一個(gè)是真實(shí)數(shù)據(jù)，則應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的保守原則，取風(fēng)險(xiǎn)值較高的指標(biāo)值。匹配的準(zhǔn)確性十分重要，否則將會(huì)導(dǎo)致不準(zhǔn)確的分析結(jié)果和決策，增大投資風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)據(jù)清洗數(shù)據(jù)整合后，還需要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗。數(shù)據(jù)清洗可以采納數(shù)據(jù)比較法、數(shù)據(jù)編輯法以及數(shù)據(jù)撞擊法等基本的方法。然而此過(guò)程中，最主要的兩個(gè)問(wèn)題是缺失值處理和重復(fù)處理。在補(bǔ)齊缺失數(shù)據(jù)中，通常采納替代法和推算法，如演繹佑計(jì)法、完全替代法、比例推算法、因素推算法、插補(bǔ)推算法、樣