財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度

財(cái)務(wù)總監(jiān)管理制度 第一條 為完善控股公司集團(tuán)化財(cái)務(wù)管理體系，提升各子公司財(cái)務(wù)管理水平，實(shí)施營(yíng)運(yùn)一體化戰(zhàn)略，特制定本制度。 第二條 控股公司對(duì)直接投資達(dá)控股比例，且銷(xiāo)售規(guī)模超過(guò) 5 億元以上，或認(rèn)為有需要設(shè)立財(cái)務(wù)總監(jiān)的二級(jí)子公司實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制。被委派的財(cái)務(wù)總監(jiān)由控股公司財(cái)務(wù)總監(jiān)推薦，總經(jīng)理同意后，子公司董事會(huì)聘用，進(jìn)入子公司經(jīng)營(yíng)班子，參與經(jīng)營(yíng)管理。 (未達(dá)到上述規(guī)模的企業(yè)實(shí)行財(cái)務(wù)經(jīng)理制，也可參照此制度執(zhí)行 ) 第三條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)。 1. 參與協(xié)助公司總經(jīng)理制定、完善及實(shí)施公司戰(zhàn)略規(guī)劃，通過(guò)財(cái)務(wù)管理保 障公司的資產(chǎn)安全。 2. 根據(jù)控股公司財(cái)務(wù)管理體系要求，負(fù)責(zé)落實(shí)本公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 3. 嚴(yán)格按照控股公司財(cái)務(wù)管理制度要求，組織開(kāi)展本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，建立必需的臺(tái)帳和基礎(chǔ)資料，保證各項(xiàng)會(huì)計(jì)報(bào)表按時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整。 4. 根據(jù)控股公司下達(dá)的預(yù)算目標(biāo)，協(xié)助總經(jīng)理組織編制年度本公司全面預(yù)算細(xì)化方案。對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施事中控制、月度檢查，為完成預(yù)算目標(biāo)提出積極建議。 5. 主持本公司財(cái)務(wù)信息化的實(shí)施，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)應(yīng)用軟件與業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)對(duì)接。對(duì)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)和核算環(huán)節(jié)實(shí)施監(jiān)控，確保系統(tǒng)安全 、有效運(yùn)行。 6. 在總經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，配合銷(xiāo)售部門(mén)參與監(jiān)控產(chǎn)品定價(jià)、營(yíng)銷(xiāo)策略制定；實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造（客戶信用管理體系、物流體系、存貨管理等）、稅收籌劃等。 7. 審核、監(jiān)控本公司日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及各項(xiàng)收支，重大支出實(shí)行總經(jīng)理聯(lián)簽制度。 8. 在控股公司統(tǒng)一資金管理平臺(tái)和資金管理暫行規(guī)定的約束下，制定合理的籌融資方案，協(xié)助總經(jīng)理進(jìn)行本公司的資金運(yùn)作，合理安排資金占用規(guī)模，充分發(fā)揮資金效用。 9. 嚴(yán)格執(zhí)行控股公司財(cái)務(wù)報(bào)告制度，對(duì)公司重大資產(chǎn)處置、重大財(cái)務(wù)決策、資產(chǎn)損失等重大事項(xiàng)必須實(shí)行事先報(bào)告，不經(jīng)控股公司批準(zhǔn) ，公司不得自行處置。 10. 凡發(fā)現(xiàn)公司違法、違規(guī)和可能造成資產(chǎn)損失的經(jīng)營(yíng)行為，不得隱瞞不報(bào)。 11. 組織完成年度決算工作，根據(jù)控股公司確定的利潤(rùn)分配方案，實(shí)施本公司的利潤(rùn)分配。 12. 加強(qiáng)本公司防風(fēng)險(xiǎn)管理，審核訴訟賠償，嚴(yán)禁設(shè)置帳外資產(chǎn)，參與公司績(jī)效考核制度、方案的制定與實(shí)施等。 13. 負(fù)責(zé)下屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的選拔，實(shí)行委派制管理。 14. 公司董事會(huì)和控股公司賦予的其他職權(quán)。 第四條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的任職資格。 1. 具有良好的法紀(jì)觀念、職業(yè)道德和組織協(xié)調(diào)能力。 2. 具有大學(xué)以上學(xué)歷。具備中級(jí)以上專(zhuān) 業(yè)職稱， 8 年以上相關(guān)工作經(jīng)歷；具備高級(jí)專(zhuān)業(yè)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，在大中型企業(yè)或上市公司的財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)部門(mén)工作年限達(dá)到 5 年的；具備中級(jí)以上專(zhuān)業(yè)職稱和注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，在大中型企業(yè)或上市公司的財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)部門(mén)擔(dān)任部門(mén)負(fù)責(zé)人以上的，工作經(jīng)歷可縮短至 3 年。 3. 勝任工作所需的外語(yǔ)和計(jì)算機(jī)技能。 4. 具有特殊才能的，可不受上述條件限制。 第五條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的考核與獎(jiǎng)懲： 1. 財(cái)務(wù)總監(jiān)的薪酬由公司董事會(huì)決定。 2. 財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行年度考核： 50%薪酬與公司經(jīng)營(yíng)狀況掛鉤， 50%薪酬與總監(jiān)職責(zé)掛鉤。由總經(jīng)理和控股公司財(cái)務(wù)部雙 向考核。 3. 財(cái)務(wù)總監(jiān)如有瀆職、貪污、受賄等行為，或弄虛作假，故意隱瞞事實(shí)，反映不真實(shí)信息，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即解聘，并實(shí)行追究處理。 4. 控股公司對(duì)委派的財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)有培養(yǎng)、指導(dǎo)責(zé)任，除定期組織培訓(xùn)外，還將采取適當(dāng)輪換制以提升財(cái)務(wù)總監(jiān)的綜合素質(zhì)。 5. 財(cái)務(wù)總監(jiān)的辭職，須提前 2 個(gè)月向總經(jīng)理、董事會(huì)以及控股公司財(cái)務(wù)部提出