供應鏈績效考核平衡計分卡

廈華電子供應鏈績效考核平衡計分卡 一、 戰(zhàn)略目標 1、財務方面 實際投入資本回報： 將公司實際投入資本的回報率始終保持在全國家電企業(yè)的較高水平，而且不得低于公司的既定目標。 現(xiàn)金流量： 妥善管理公司的經營活動，保證其中產生的現(xiàn)金至少足以支付公司的先進支出、凈融資成本以及相應的股東分紅。 盈利能力： 通過提高銷售凈利潤率，不斷增強公司贏利能力， 始終保持在全國家電企業(yè)的較高水平，而且不得低于公司的既定目標 。 成本最低化： 通過有效整合公司價值鏈中的各個部分，將成本降至最低，從而贏得可持續(xù)競爭優(yōu)勢。 實現(xiàn)有贏利增長目標： 使銷 售量的增長快于行業(yè)的平均水平，同時，在保證與公司整體產品劃分戰(zhàn)略保持一致的前提下，勇于抓住市場機會進軍新型產品市場，從而增加收入，實現(xiàn)業(yè)務的快速增長。 2、客戶方面 不斷取悅目標客戶： 在不犧牲新客戶利益的前提下，兌現(xiàn)對公司目標客戶承諾的價值。 提高公司銷售代理 /經銷商的贏利能力： 通過向銷售代理 /經銷商提供令顧客滿意的服務和產品，并幫助他們提高其商業(yè)競爭能力來改善他們的贏利能力。 3、內部經營過程方面 市場 產品、服務以及新品開發(fā)： 開發(fā)新穎的、有利可圖的服務和產品。 銷售代理 /經銷商的質量： 提高特許經營團 隊的經營水平，使其達到行業(yè)最佳水平。 制造 比競爭者更快地降低制造水平： 通過比競爭者更快地提高銷售利潤總額以及降低制造費用來獲得競爭優(yōu)勢。 改善硬件性能： 通過提高產出水平以及減少停產檢修時間來優(yōu)化生產廠的設備性能。 安全： 通過對雇員不斷地進行安全教育以及防范工作地點的危險來盡力消滅工傷現(xiàn)象。 供應和物流管理 降低綜合物流成本： 不斷降低包括庫存持有成本、物流管理成本以及運輸成本等綜合物流成本，減少產品的中轉成本，從而使我們能夠以比競爭者更低的成本向客戶提供產品。 存貨管理： 在不影響顧客滿意水平的前提下優(yōu) 化存貨水平。 服務質量： 通過確保業(yè)務過程在整個價值鏈中及時、準確，在第一時間無差錯來保證客戶能夠得到高品質的產品。 4、學習與成長方面 組織改進： 通過加強對我們組織戰(zhàn)略的理解以及營造一個雇員們主動參與并獲得充分授權以實現(xiàn)公司愿景的氛圍來實現(xiàn)公司的愿景目標。 核心技能： （ 1）一體化的觀點。鼓勵并幫助我們的員工對公司產品物流與供應鏈全過程業(yè)務有更廣的理解。（ 2）卓越的職能表現(xiàn)。為實現(xiàn)我們的愿景建立必要的技能水平。（ 3）領導能力。為實現(xiàn)愿景，提高綜合業(yè)務思維能力以及發(fā)展我們自己、改進領導的技巧。 開發(fā)戰(zhàn)略信息資 源 ：為實施我們的戰(zhàn)略，開發(fā)戰(zhàn)略信息支持系統(tǒng)。 二、 考評指標體系 說明 ： 1、 根據(jù)公司發(fā)展愿景、行業(yè)先進水平標準等，總公司制定平衡計分卡中各指標目標值，并分配相應權重，由公司綜合績效考核管理部門進行公司層的目標績效達標情況評估。 2、 各部門以下一服務環(huán)節(jié)為客戶，在總公司設定的指標目標值及權重范圍內，進行本部門的目標績效達標情況評估。 3、 進入下一輪績效管理 PDCA 循環(huán)。 企業(yè)發(fā)展遠景和戰(zhàn)略 內部經營過程方面 客戶 方面 財務 方面 學習與成長方面 產 銷 率 產 需 率 產品出產或服務循環(huán)期 總運營成本 準時交貨率 產品質量合格率 售后服務質量 銷售利潤率 可比產品成本降低率 存貨周轉率 應收帳款周轉率 總產值增長率 雇員建議增長率 新服務收入比率 智力資本比率 雇員培訓總人時增長率 利潤增長率 市場占有率（市場份額） 新客戶增長率 客戶流失率 客戶平均獲利率 三、 部分指標計算說明 1） 產銷率指標 產銷率是指在一定時期內已銷售出去的產品和已 生產的產品數(shù)量的比值。企業(yè)供應鏈產銷率是指一定時期內供應鏈各節(jié)點已銷售出去的產品和已生產的產品數(shù)量的比值。 一定時期內供應鏈某節(jié)點已銷售產品數(shù) 產銷率 = 一定時期內供應鏈該節(jié)點已生產產品數(shù) 該指標可反映供應鏈各節(jié)點在一定時期內的產銷經營狀況、供應鏈資源（包括人、財、物、信息等）有效利用程度、供應鏈庫存水平。該指標值越接近 1，說明供應鏈節(jié)點的資源利用程度和成品庫存越小。 2） 產需率指標 產需率是指在一定時期內，供應鏈各節(jié)點已生產 的產品數(shù)（或提供的服務）與其下游節(jié)點（或用戶）對該產品（或服務）的需求量的比值，即： 一定時期內某節(jié)點已生產的產品數(shù)（或提供的服務） 產需率指標 = 一定時期內下游節(jié)點對該產品（或服務）的需求數(shù) 該指標反映供應鏈各節(jié)點間的供需關系。產需率越接近 1，說明上下游節(jié)點間的供需關系協(xié)調，準時交貨率高，反之則說明上下游節(jié)點間的準時交貨率低或綜合管 理水平較低。 根據(jù)企業(yè)管理中的“木桶原理”，在實際評價中，我們可以選取“木桶”中最短的那塊“木板”即產需率最低的節(jié)點的產需率作為企業(yè)供應鏈產需率總體評價的指標值。 3） 產品出產（或服務）循環(huán)期指標 供應鏈產品出產（或服務）循環(huán)期是指供應鏈各節(jié)點產品出產（或服務）的出產節(jié)拍或出產間隔時間。該指標可反映各節(jié)點對其下游節(jié)點需求的響應程度。循環(huán)期越短，說明該節(jié)點對其下游節(jié)點的快速響應性越好。 在實際評價中，我們可以以各節(jié)點的循環(huán)期總值或循環(huán)期最長的節(jié)點指標值作為整個供應鏈的產品出產（或服務）循環(huán)期。 4） 供應鏈總運營成本指 標 供應鏈總運營成本包括供應鏈通訊成本、各物料、在制品、成品庫存費用、各節(jié)點內外部運輸總費用等。反映的是供應鏈的運營效率。 5） 準時交貨率指標 準時交貨率是指在一定時期內供應鏈各節(jié)點準時交貨（或服務）次數(shù)占其總交貨次數(shù)的百分比。準時交貨率低，說明其協(xié)作配套的生產（服務）能力達不到要求，或對生產（服務過程的組織管理能力跟不上供應鏈運行要求，反之，則說明供應鏈的生產（服務）能力強，生產管理水平高。 6） 成本利潤率指標 成本利潤率是指供應鏈各節(jié)點單位產品（服務）凈利潤占單位產品（服務）總成本的百分比。產品（服務）成本利潤 率越高，說明供應鏈的盈利能力越強，企業(yè)的綜合管理水平越高。 7） 產品質量合格率指標 產品質量合格率是指供應鏈各節(jié)點提供的質量合格的產品（服務）數(shù)量占產品（服務）總產量的百分比，它反映供應鏈節(jié)點提供貨物的質量水平。 8） 售后服務質量指標 售后服務質量指標定性地評價供應鏈各節(jié)點在銷售產品或提供服務后，對產品進行跟蹤服務的質量。在競爭激烈的市場環(huán)境下，售后服務成為競爭對手間非價格競爭、留住客戶、挖掘客戶潛在需求的主要手段。售后服務質量評價指標主要有：客戶售后服務響應時間、一定時期內客戶訪問次數(shù)、產品（服務）返修率、客戶抱 怨 /投訴次數(shù)等。 9）智力資本比率指標 智力資本比率是指企業(yè)（供應鏈）總資產中無形資產和人力資源價值所占的比重。在信息經濟、知識經濟的今天，智力資本在企業(yè)中發(fā)揮著越來越重要的生力軍的作用，擁有某項專利、擁有某些領域的專家或高水平的管理人員及高素質的企業(yè)員工都是增強企業(yè)長遠競爭力的關鍵。智力資本比率指標可在一定程度上反映企業(yè)是否重視智力資本以及智力資本對其生產經營活動的作用大小，在一定程度上是企業(yè)在新經濟條件下能否適應市場，在競爭中求得生存、發(fā)展的能力體現(xiàn)。 10）新產品（服務）收入比率指標 新產品（服務）收 入比率是指企業(yè)（供應鏈）在一定時期內由于提供新型產品或服務所獲得的收入占總收入的百分比。該指標反映的是企業(yè)的產品（服務）研發(fā)能力和對新產品（服務）的綜合營銷能力，新產品（服務）收入比率指標值越大，說明企業(yè)（供應鏈）的新產品（服務）設計、開發(fā)能力越強，對新產品（服務）的綜合營銷能力越強。 11）雇員建議增長率指標 雇員建議增長率是指一定時期內企業(yè)（供應鏈）雇員向公司提交的合理化建議數(shù)量與上一評價期相比的增長率。該指標值越高，說明企業(yè)內民主管理意識高、員工的參與意識強。從一定程度而言，雇員建議增長率指標也是企業(yè) （供應鏈）管理活力強弱的具體體現(xiàn)之一。 12）雇員培訓總人時增長