商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn)【絕版好資料，看到就別錯(cuò)過】

商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 學(xué)習(xí)目標(biāo)： 在各類金融機(jī)構(gòu)中，商業(yè)銀行是歷史最為悠久，業(yè)務(wù)范圍最為廣泛，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活影響最大的一類。因此，商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)體系中的主體，對(duì)國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著重要作用。通過本章的學(xué)習(xí)，我們要了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生、發(fā)展、基本的組織形式及現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)；掌握商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)；掌握商業(yè)銀行的管理原則、理論和方法；了解商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新發(fā)展；理解商業(yè)銀行存款的擴(kuò)張與收縮。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 學(xué)習(xí)安排 第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生、發(fā)展及組織形式 第二節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新 第五節(jié) 商業(yè)銀行存款的擴(kuò)張與收縮 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生、發(fā)展及組織形式 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展 二、商業(yè)銀行的組織形式 三、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 貿(mào)易范圍的擴(kuò)大 貨幣兌換業(yè) 貨幣經(jīng)營業(yè) 銀行 1171年威尼斯銀行、 1407年熱那亞銀行 1609年阿姆斯特丹、 1619、 1621在漢堡和紐倫堡、1635年在鹿特丹建立銀行 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)銀行的發(fā)展 現(xiàn)代商業(yè)銀行形成的兩條途徑 : 由原有的高利貸性質(zhì)的舊式銀行逐漸演變成資本主義銀行 建立股份制商業(yè)銀行 1694年的英格蘭銀行的建立。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 二、商業(yè)銀行的組織形式 總分行制： 又稱分支銀行制，是法律上允許在總行之下，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心的，龐大的銀行系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)。 總行制 總管理處制 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 優(yōu)點(diǎn)： 分散風(fēng)險(xiǎn) 服務(wù)全面，規(guī)模經(jīng)濟(jì) 實(shí)力雄厚，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要 高度專業(yè)化分工，提高工作效率 便于進(jìn)行金融監(jiān)管 缺點(diǎn) 管理難度加大，成本上升 人員調(diào)動(dòng)問題 分支機(jī)構(gòu)與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題 容易形成金融壟斷 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 單一銀行制又稱獨(dú)家銀行制，是一種不設(shè)分支機(jī)構(gòu)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行組織形式。 優(yōu)點(diǎn) : 可以防止金融權(quán)力過分集中而形成壟斷。 由于沒有分支行，在經(jīng)營決策上自主性強(qiáng)，靈活性大，能夠根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化及時(shí)改變經(jīng)營策略。 由于不設(shè)置上下級(jí)系統(tǒng)，不存在資金調(diào)撥，能夠?qū)⑽盏馁Y金限制在區(qū)域內(nèi)融通，比較容易適應(yīng)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 缺點(diǎn) : 銀行規(guī)模小，不易取得規(guī)模效益，不利于更廣泛地進(jìn)行交流、溝通和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 銀行業(yè)務(wù)限制在某個(gè)地區(qū)，使銀行更多地受該地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和規(guī)模的影響，不易分散風(fēng)險(xiǎn)。 由于資金余缺調(diào)劑限制在某一地區(qū)，使資金無法實(shí)現(xiàn)更大范圍的有效配置。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 銀行持股公司制：又稱集團(tuán)銀行制 (share holding banking system)，它是由一個(gè)或多個(gè)經(jīng)濟(jì)法人發(fā)起組織成立一家持股公司，再由該股權(quán)公司控制或收購一家或兩家以上銀行所形成的一種銀行組織形式。 根據(jù)一家銀行控股公司控制銀行數(shù)量的多少，又將其分為單一銀行控股公司和多銀行控股公司 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 優(yōu)點(diǎn)： 可以繞過法規(guī)的限制擴(kuò)展業(yè)務(wù)。能以其他方式籌集資金，并提供多種金融服務(wù)，擴(kuò)大影響，增強(qiáng)銀行實(shí)力、從多種渠道增加收益。 合理避稅。通常在支付了利息和各種費(fèi)用之后，母公司的應(yīng)稅收入為負(fù)值，這樣在母公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表后，負(fù)的應(yīng)稅收入就消減了政府的稅基。 資金力量雄厚，有利于提高抵御風(fēng)險(xiǎn)和競爭的能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 銀行控股公司 （“母公司” ） 銀行附屬機(jī)構(gòu) 以控制銀行的數(shù)量多少來分 單一銀行控股公司 多銀行控股公司 非銀行附屬機(jī)構(gòu) 金融公司 抵押銀行 代理業(yè)務(wù) 租賃 數(shù)據(jù)處理 資產(chǎn)管理 保險(xiǎn) 特設(shè)目的主體 （ SPV） 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 連鎖銀行制：又稱聯(lián)合制（ chains banking system），是由某一自然人或某個(gè)法人購買若干獨(dú)立銀行的多種股票，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)這些銀行控制的一種銀行組織形式。 被控股的銀行在法律上是獨(dú)立的，但實(shí)際上其業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)則掌握在某一自然人或某個(gè)法人手中。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 它是與集團(tuán)銀行制相類似的一種銀行制度。其相同之處在于，都是通過購買銀行股票，獲得多數(shù)股權(quán)來達(dá)到控制銀行的目的 ;都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮分行制的作用。 其區(qū)別在于，連鎖銀行制沒有股權(quán)公司的存在形式，無須成立控股公司。 這兩種組織形式既有單一銀行制的外在形式，又具有分支行制的經(jīng)營管理方面的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，它們可稱為是單一銀行制向分支行銀行制轉(zhuǎn)化的一種中介形式。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 三、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì) 銀行業(yè)務(wù)的全能化：商業(yè)銀行逐漸突破了與其他商業(yè)銀行分工的界限，商業(yè)銀行業(yè)以各種形式的金融創(chuàng)新和改頭換面的新商業(yè)銀行形式?jīng)_破制度束縛，逐步全方式、全能化地發(fā)展銀行業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)全能化主要表現(xiàn) 業(yè)務(wù)經(jīng)營出現(xiàn)了證券化趨勢(shì)。 商業(yè)銀行通過金融創(chuàng)新開發(fā)出許多新的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，以獲取手續(xù)費(fèi)收入，非利差收入在銀行業(yè)占比的大幅增加 隨著金融自由化的發(fā)展，商業(yè)銀行已經(jīng)通過各種途徑滲透到證券、保險(xiǎn)等各個(gè)行業(yè)，金融業(yè)之間的界限日益模糊。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 銀行資本集中化 ：商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，通過種種措施擴(kuò)大規(guī)模，以提高其在市場(chǎng)中的地位，增強(qiáng)其市場(chǎng)競爭力，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，獲得最大化的利潤。 動(dòng)機(jī) 擴(kuò)大規(guī)模。通過合并擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，提高市場(chǎng)占有率，增強(qiáng)競爭力。并購成了銀行擴(kuò)大自身規(guī)模的最有效途徑。 降低成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。特別是隨著日益增長的 IT投入，合并可以充分利用相互之間的網(wǎng)點(diǎn)，建立統(tǒng)一的信息和業(yè)績?cè)u(píng)定體系，有效降低成本并實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。 優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、實(shí)現(xiàn)協(xié)同效益，包括區(qū)域互補(bǔ)、業(yè)務(wù)互補(bǔ)和交叉互補(bǔ)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 銀行公司治理現(xiàn)代化：商業(yè)銀行都建立了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以建立科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。 建立制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)與董事會(huì)結(jié)構(gòu)。 盛行矩陣式的內(nèi)部管理框架。 實(shí)施價(jià)值管理與量化合算。 推行多樣化的中長期激勵(lì)機(jī)制與偏向保守的薪酬文化 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)銀行的全球化：商業(yè)銀行的全球化和國際化趨勢(shì)既是世界經(jīng)濟(jì)一體化的直接結(jié)果，也是世界經(jīng)濟(jì)一體化的直接推動(dòng)力 全球化趨勢(shì)的表現(xiàn)形式 股東全球化，商業(yè)銀行可以在國際證券市場(chǎng)上市，發(fā)行股票，充分吸引世界各地的投資者，從而造成其股東來自世界各地。另外，商業(yè)銀行的跨國并購，也導(dǎo)致了其股東的全球化。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 機(jī)構(gòu)全球化，為適應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)一體化和全球化的發(fā)展，隨著國際貿(mào)易的迅速發(fā)展和規(guī)模的不斷擴(kuò)大；加之資本流動(dòng)擴(kuò)大化，跨國公司不斷涌現(xiàn)。需要有全球化的商業(yè)銀行與其業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)。從而導(dǎo)致商業(yè)銀行不斷在世界各地設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，出現(xiàn)機(jī)構(gòu)全球化。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 客戶全球化，在全球范圍內(nèi)吸引客戶的存款，并為世界各地的符合要求的資金需求者提供款項(xiàng)，進(jìn)行投資和提供金融服務(wù)。 業(yè)務(wù)全球化 利潤來源全球化 雇員全球化 管理模式的全球化 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 銀行電子化、網(wǎng)絡(luò)化 網(wǎng)絡(luò)化擴(kuò)大了商業(yè)銀行的市場(chǎng)覆蓋范圍。 網(wǎng)絡(luò)化擴(kuò)展了商業(yè)銀行的市場(chǎng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 網(wǎng)絡(luò)化優(yōu)化了商業(yè)銀行的市場(chǎng)組織機(jī)構(gòu)體系 網(wǎng)絡(luò)化強(qiáng)化了業(yè)務(wù)市場(chǎng)的經(jīng)營與監(jiān)管。 網(wǎng)絡(luò)化創(chuàng)新了商業(yè)銀行市場(chǎng)經(jīng)營的支付工具產(chǎn)品。 網(wǎng)絡(luò)化擴(kuò)大了商業(yè)銀行的客戶群體，改善了對(duì)客戶的服務(wù)，降低了服務(wù)成本。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 第二節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表是綜合、概括地反映商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)報(bào)表。它包括資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益三大項(xiàng)內(nèi)容，其平衡關(guān)系式是 : 資產(chǎn) =負(fù)債 +所有者權(quán)益 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 各項(xiàng)存款 活期存款 :客戶可以隨時(shí)開出支票對(duì)收款人進(jìn)行支付而無須事先通知開戶銀行的一種存款形式。 定期存款。 定期存款是存款客戶與銀行事先約定期限，并支付較高利息的存款形式，這種存款要求到期才能支取本金和利息。定期存款一般采用記名、存單方式存取。 儲(chǔ)蓄存款 。儲(chǔ)蓄存款主要是針對(duì)個(gè)人積蓄貨幣和取得利息收入而開辦的一種存款形式。 銀行辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)必須遵循 “ 存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密 ” 的原則。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 活期儲(chǔ)蓄存款 ：一元起存，多存不限，由銀行發(fā)給存折，憑折存取，開戶后可隨時(shí)存取，靈活方便，每年 6月 30日結(jié)計(jì)一次利息并記入本金。 整存整取定期儲(chǔ)蓄存款： 五十元起存，多存不限，一次存入，約定期限，由銀行發(fā)給存單，存期分三個(gè)月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，到期憑單支取本息，存期越長，利率越高，適應(yīng)于居民手中長期不用的結(jié)余款項(xiàng)的存儲(chǔ)。 零存整取儲(chǔ)蓄存款 ：每月固定存入一定金額，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額由儲(chǔ)戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 存本取息儲(chǔ)蓄存款： 金一次存入，一般五千元起存。存期分一年、三年、五年，由銀行發(fā)給存款憑證，到期一次支取本金，利息憑存單分期支取，可以一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次，具體次數(shù)由儲(chǔ)戶與銀行協(xié)商確定。如到取息月未取息，以后可隨時(shí)取息。 定活兩便儲(chǔ)蓄存款： 一般五十元起存，存單分為記名、不記名兩種。記名式可掛失，不記名式不掛失。 計(jì)息起點(diǎn)：儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算時(shí)，本金以 “ 元 ” 為起息點(diǎn)，元以下的角、分不計(jì)息，利息的金額算至分位，分位以下四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四舍五入。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 不計(jì)復(fù)息：各種儲(chǔ)蓄存款除活期 (存折 )年度結(jié)息可將利息轉(zhuǎn)入本金生息外，其它各種儲(chǔ)蓄不論存期如何，一律于支取時(shí)利隨本清，不計(jì)復(fù)息。 存期計(jì)算規(guī)定 算頭不算尾，計(jì)算利息時(shí)，存款天數(shù)一律算頭不算尾，即從存入日起算至取款前一天止； 不論閏年、平年，不分月大、月小，全年按 360天，每月均按30天計(jì)算； 對(duì)年、對(duì)月、對(duì)日計(jì)算，各種定期存款的到期日均以對(duì)年、對(duì)月、對(duì)日為準(zhǔn)。即自存入日至次年同月同日為一對(duì)年，存入日至下月同一日為對(duì)月； 定期儲(chǔ)蓄到期日，如遇例行假日不辦公，可以提前一日支取，視同到期計(jì)算利息，手續(xù)同提前支取辦理。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 2009年利息表 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 借款業(yè)務(wù)： 商業(yè)銀行通過借款業(yè)務(wù)吸收外來資金，并成為一種持久的增加資金來源的手段。短期借入資金還能使銀行保持較高比例的流動(dòng)性。 向中央銀行借款 再貼現(xiàn) 直接借款 同業(yè)借款 銀行同業(yè)拆借 抵押借款 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款 回購協(xié)議 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 發(fā)行資本債券。 國際金融市場(chǎng)借款 商業(yè)銀行在其為客戶辦理結(jié)算、匯兌等中間業(yè)務(wù)過程中短期占用客戶的資金，在銀行同業(yè)間票據(jù)清算過程中占用同業(yè)的資金等，都可構(gòu)成銀行的資金來源 銀行的自有資本 ：銀行的自有資本也就使銀行的所有者權(quán)益，它代表著對(duì)商業(yè)銀行的所有權(quán) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 股本。 是商業(yè)銀行最原始的資金來源，是籌建銀行時(shí)所發(fā)行股票面值的合計(jì)金額。 資本盈余（ 資本溢價(jià)）。它是銀行發(fā)行股票時(shí)發(fā)行價(jià)超過其面值部分。 未分配利潤 。它是商業(yè)銀行在向股東支付股息和紅利之后剩余的營業(yè)收益部分，它仍屬于股東所有。 公積金 。它是商業(yè)銀行按法定比例提留的那部分營業(yè)收益，是商業(yè)銀行追加新資本的重要渠道。 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 （補(bǔ)償性準(zhǔn)備金） 資本充足程度是銀行管理當(dāng)局要求銀行在一定資產(chǎn)規(guī)模條件下，必須持有的資本數(shù)量。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 巴塞爾協(xié)議 規(guī)定了國際通用的資本標(biāo)準(zhǔn)。 巴塞爾協(xié)議 將資本劃分為核心資本和附屬資本兩部分，并規(guī)定核心資本在總資本中不得低于 50% 使用五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即 0%、 10%、 20%、 50%、100%，來判斷資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn) 銀行資產(chǎn)按以上權(quán)數(shù)加權(quán)計(jì)算后即為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額，并要求在 1992年末，總資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重應(yīng)達(dá)到 8%。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 國際通用資本標(biāo)準(zhǔn) 核心資本 附屬資本 普通股（面值） 有到期日的優(yōu)先股 永久性優(yōu)先股 上述優(yōu)先股所含的資本溢價(jià) 資本溢價(jià) 放款及證券的損失準(zhǔn)備金 未分配利潤 資本性債券 附屬機(jī)構(gòu)中的少數(shù)權(quán)益 可轉(zhuǎn)換證券 庫存股票（按股票的發(fā)行成本和最終得到這些股票的成本計(jì)算） 次級(jí)債務(wù) 商譽(yù)（商譽(yù)在兩上表現(xiàn)為獲得某種資產(chǎn)是超出其凈值的部分） 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)種類 0% 庫存現(xiàn)金 在本國中央銀行的存款 對(duì)本國商業(yè)銀行的放款 購買本國中央政府債券 用現(xiàn)金或本國中央政府債券提供全額擔(dān)保的貸款 由中央銀行提供信用保證的貸款或其他資產(chǎn) 0%獲 20% 對(duì)世界銀行或區(qū)域性開發(fā)銀行的債權(quán) 對(duì)本國和外國銀行原始期低于一年的債權(quán) 本國銀行原始期為一年以上的債權(quán) 20% 有本國銀行擔(dān)保的貸款 由本國貨幣向外國中央政府提供的貸款 托收過程中的現(xiàn)款 0%、 10%、 20%或50% 對(duì)本國公共部門的債權(quán)（中央銀行及政府機(jī)構(gòu)擔(dān)保的除外） 50% 對(duì)自購住宅的房主發(fā)放的、完全以該住宅作抵押的貸款 對(duì)私人部門債權(quán) 在外國銀行的原始期超過一年的債權(quán) 100% 對(duì)公共部門擁有的商業(yè)性公司的債權(quán) 對(duì)不動(dòng)產(chǎn)投資及其他投資 由其他銀行發(fā)行的資本金證券 其他資產(chǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)表 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 新資本協(xié)議的幾個(gè)方面有創(chuàng)新 除最低資本充足率 8的數(shù)量規(guī)定以外，新協(xié)議提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和信息披露兩方面要求，從而構(gòu)成了新資本協(xié)議的三大支柱； 除計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法外，新協(xié)議允許風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高的銀行使用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系計(jì)算資本充足率； 在計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法中，采用評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 把操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 新協(xié)定是通過以下兩個(gè)方面促使銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的。 一方面是對(duì)高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法提供監(jiān)管資本激勵(lì)，促使銀行采用對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更加敏感的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。 另一方面，與這種監(jiān)管資本激勵(lì)機(jī)制相伴隨的制度安排規(guī)定了銀行為從監(jiān)管當(dāng)局獲得采用較高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法的資格而必須達(dá)到的更高技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和制度標(biāo)準(zhǔn)，從而迫使銀行在追求具有資本激勵(lì)的高級(jí)計(jì)量方法的過程中全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金 法定存款準(zhǔn)備金。 票據(jù)業(yè)務(wù) 票據(jù)貼現(xiàn) 貼現(xiàn)付款額 =票據(jù)面額 （ 1-年貼率 未到期天數(shù)/360天） 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 票據(jù)抵押放款 二者的區(qū)別 票據(jù)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移問題 信貸額度的多少 兩者利息支付時(shí)間 放款業(yè)務(wù)：又稱貸款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶，并約期歸還的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 放款業(yè)務(wù)的種類 按照貸款的保證程度可以分為抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款。 按貸款用途可以分為工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、投資貸款。 按貸款的償還方式可以分為一次還清貸款和分期償還貸款。 我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)體制和傳統(tǒng)習(xí)慣設(shè)置的貸款種類有 :流動(dòng)資金貸款、固定資金貸款、外匯貸款。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 放款的原則 品德（ Character），是指借款人的償債意愿。 能力（ Capacity），是指借款人廣泛利用其才能和對(duì)其新借資金合理使用獲取利潤的能力。 資本（ Capital），是指借款人的財(cái)富狀況 擔(dān)保品（ Collateral），是指借款人能否提供用做還款保證的抵押品。 經(jīng)營狀況（ Condition of Business），是指企業(yè)外部經(jīng)營環(huán)境和自身的經(jīng)營情況。 事業(yè)的連續(xù)性（ Continuity），是指借款人能否在日益競爭的環(huán)境中生存與發(fā)展。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 放款的一般程序 借款申請(qǐng) 對(duì)借款人信用等級(jí)評(píng)估 貸款調(diào)查 貸款審批 簽訂借款合同 貸款發(fā)放 貸后檢查 貸款歸還 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類 正常類 。借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償付本息。 關(guān)注類 。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級(jí)類 。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。 可疑類 。借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。 損失類 。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 特點(diǎn)是 :根據(jù)所能獲得的全部信息，包括貸款風(fēng)險(xiǎn)的信息，判斷扣除風(fēng)險(xiǎn)損失后的貸款當(dāng)前價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)貸款價(jià)值和賬面價(jià)值的差額，就是銀行所面對(duì)的信用風(fēng)險(xiǎn)的度量。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 證券投資業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行在公開市場(chǎng)上購進(jìn)有價(jià)證券而形成的商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù) 證券投資主要功能： 獲取收益 分散風(fēng)險(xiǎn) 保持流動(dòng)性 合理避稅 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 證券投資的特點(diǎn) 證券投資業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的流動(dòng)性 證券價(jià)格受市場(chǎng)供求關(guān)系影響較大，銀行很難控制 銀行為了保證證券投資的安全性，大多選擇投資于政府債券或信譽(yù)良好的公司債券，而這些債券的利率一般比貸款利率要低 投資不具備創(chuàng)造派生存款功能 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 結(jié)算業(yè)務(wù) 結(jié)算是 “ 貨幣結(jié)算 ” 或 “ 資金結(jié)算 ” 的簡稱，指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，為收付雙方完成貨幣收付、劃賬行為的業(yè)務(wù)。 我國現(xiàn)行的結(jié)算方式： 銀行匯票 商業(yè)匯票 銀行本票 銀行支票 匯兌 委托收款 異地托收承付 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 信用卡 信用卡是銀行或?qū)ｉT的發(fā)行公司發(fā)給消費(fèi)者使用的一種信用憑證，是一種把支付與信貸兩項(xiàng)銀行基本功能融為一體的業(yè)務(wù)。 起源于 1915年，美國 1952年，美國加州富蘭克林國民銀行做為金融機(jī)構(gòu)首先進(jìn)入信用卡領(lǐng)域 信用卡的功能 轉(zhuǎn)賬結(jié)算 儲(chǔ)蓄 匯兌 消費(fèi)信貸 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 信用卡的種類 按照信用卡的材質(zhì)分類：磁條卡和 IC卡 按信用卡的性質(zhì)與功能：借記卡和貸記卡 按發(fā)卡對(duì)象：主卡、附屬卡、個(gè)人卡和公司卡 按持卡人信譽(yù)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位：白金卡、金卡、銀卡、普通卡 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 代理業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的業(yè)務(wù)。 代理收付款業(yè)務(wù)， 是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付業(yè)務(wù)。主要包括 代理發(fā)放工資、代理收付款項(xiàng)、代理保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 代理融通業(yè)務(wù) ，是一種應(yīng)收賬款的綜合管理業(yè)務(wù)，它是指由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。 其他代理業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可根據(jù)客戶的要求和本行自身具備的條件，舉辦各種各樣的代理業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 擔(dān)保業(yè)務(wù) 擔(dān)保業(yè)務(wù)即銀行根據(jù)交易中一方的申情，為申請(qǐng)人交易的另一方出具履約保證，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)，由銀行按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。 銀行保函。銀行保函又成銀行保證書，是銀行應(yīng)委托人的要求作為擔(dān)保人向受益人（通常為債權(quán)人）做出的一種書面保證文件 信用證。信用證又稱為商業(yè)信用證，是指在國際貿(mào)易中，銀行應(yīng)進(jìn)口方的請(qǐng)求向出口方開立的在一定條件下保證付款的憑證。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 出口方銀行 進(jìn)口方銀行 進(jìn)口方 出口方 （開證行） （議付行） 簽訂買賣合同 申請(qǐng)開證 開證并轉(zhuǎn)交 通知信用證 要求議付 匯票 單據(jù) 索匯 撥付款項(xiàng) 要求付款贖單 發(fā)運(yùn)貨物、票據(jù) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 備用信用證 票據(jù)承兌 票據(jù)發(fā)行便利。票據(jù)發(fā)行便利是銀行提供的一種中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。 貸款承諾。貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定期內(nèi)，按照雙方事先約定的貸款利率、貸款期限及使用方法等條件，應(yīng)客戶的要求，隨時(shí)提供不超過一定限額的貸款。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 備用信用證 （ Standby Credit Letter）是開證行應(yīng)借款人的要求，向借款人開出的一種書面付款承諾，當(dāng)備用信用證的申請(qǐng)人不能履行對(duì)第三方所作的承諾時(shí)，由開證行承擔(dān)培負(fù)責(zé)任。備用信用證在性質(zhì)上與銀行保函類同，在形式上與商業(yè)信用證相似。備用信用證是銀行信譽(yù)代替了客戶信譽(yù)，使開證申請(qǐng)人的信用等級(jí)從較低水平提高到了一個(gè)較高的水平。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 票據(jù)發(fā)行便利 （ Note Issuance Facilities， NIFs）是一種中期的（一般期限為 57年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據(jù)這種承諾，客戶（借款人）可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預(yù)定利率的水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金，銀行承諾購買客戶未能在市場(chǎng)上出售的票據(jù)或向客戶提供等額銀行貸款。票據(jù)發(fā)行便利實(shí)質(zhì)上是一種直接融資，是借款人（銀行客戶）與投資者（票據(jù)購買人）之間的直接信用關(guān)系，銀行充當(dāng)?shù)氖前N商的角色。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 票據(jù)發(fā)行便利的票據(jù)屬于短期信用形式，多為 3個(gè)月或 6個(gè)月以上。 銀行提供票據(jù)發(fā)行便利，實(shí)際上是運(yùn)用自己發(fā)達(dá)的票據(jù)發(fā)行網(wǎng)絡(luò)及豐富的客戶資源，幫助特定的客戶出售短期票據(jù)以實(shí)現(xiàn)籌集資金的目的 。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 互換業(yè)務(wù) 金融互換是指交易雙方經(jīng)專業(yè)性的磋商后，在金融市場(chǎng)內(nèi)按一定條件在一定期限內(nèi)彼此轉(zhuǎn)換各自所持貨幣種類、利率基礎(chǔ)及其他金融資產(chǎn)的交換，從而在一定時(shí)間內(nèi)互相發(fā)生一系列款項(xiàng)收付的金融交易。 貨幣互換。它是指兩個(gè)獨(dú)立的借款人分別向各自的貸款人或投資者借取一筆資金（通常計(jì)息方式相同，幣種不同），雙方在期初按固定利率交換一定本金，再按預(yù)先約定的日期進(jìn)行利息與本金的分期互換 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 利率互換。利率互換是指交易雙方在確定的時(shí)間內(nèi)根據(jù)合同以象征性的本金為基礎(chǔ)將各自的債務(wù)利息成本，或者是資產(chǎn)利息收入互相交換，兩筆債務(wù)或資產(chǎn)已同種貨幣表示，具有相同的期限，但記息方式不同，一種是固定利率，一種是浮動(dòng)利率。 基礎(chǔ)互換?；A(chǔ)互換是指將一種貨幣的浮動(dòng)利率指數(shù)轉(zhuǎn)換為該貨幣的另一種浮動(dòng)利率指數(shù)的金融交易。基礎(chǔ)互換合同中的利率在互換期內(nèi)始終定期調(diào)整。 資產(chǎn)互換。資產(chǎn)互換是指將一個(gè)固定利率證券重新包裝為浮動(dòng)利率證券，或?qū)⒁粋€(gè)浮動(dòng)利率證券重新包裝為固定利率證券，或?qū)⒁环N還本付息的貨幣轉(zhuǎn)換為另一種貨幣的金融合同。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 期權(quán)、期貨業(yè)務(wù) 金融期貨 ，是指在特定的交易所通過競價(jià)方式交易，承諾在未來的某一日或期間內(nèi)，以事先約定的價(jià)格買進(jìn)或賣出某種金融商品的契約。 期權(quán) 又稱選擇權(quán)，交易的標(biāo)的物是一種標(biāo)準(zhǔn)化的合約，在此合約中，買方享有在合約到期日前，按合約約定的價(jià)格向賣方購買或賣出一定數(shù)量的金融工具的權(quán)利。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù) 信托 即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財(cái)產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟(jì)行為。 租賃 是一項(xiàng)古老的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，它是指收取租金為條件并出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為?，F(xiàn)代租賃是融資和融物相結(jié)合，并以融資為主要目的的租賃，它是企業(yè)進(jìn)行長期資本融通的一種手段。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 信息咨詢業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行運(yùn)用自身所積累的大量信息資源，以專門的知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)為客戶提供所需信息和多項(xiàng)智力服務(wù)，就是商業(yè)銀行的信息咨詢業(yè)務(wù)。 根據(jù)信息的銀行屬性和社會(huì)屬性的不同， 銀行信息無償咨詢業(yè)務(wù) 償咨詢業(yè)務(wù)之分。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 信息咨詢業(yè)務(wù)分為： 評(píng)審類信息咨詢，主要分為項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金； 委托中介類信息咨詢，主要分為技術(shù)貿(mào)易中介咨詢、資信咨詢、專項(xiàng)調(diào)查咨詢、委派常年咨詢顧問； 綜合類咨詢，主要分為企業(yè)管理咨詢和常年經(jīng)濟(jì)信息咨詢。 其他類中間業(yè)務(wù)。 包括保管箱業(yè)務(wù)及其他不能歸入以上九類業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則 二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論 三、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則 盈利性原則 盈利性是指商業(yè)銀行為其所有者獲取利潤的能力，它是商業(yè)銀行一切經(jīng)營活動(dòng)的中心和原動(dòng)力所在。 銀行，同長期留存收益就較多； 可以給股東較高的回報(bào)，這樣會(huì)提高銀行的股價(jià)，有利于銀行進(jìn)一步籌集資本； 銀行，其職工的工資水平較高，有利于銀行吸引更多的優(yōu)秀人才， 銀行往往容易受到社會(huì)公眾的普遍信任，客戶市場(chǎng)占有率就高。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 資本收益率 =稅后利潤 /資本總額，它反映了銀行資本經(jīng)營活動(dòng)的效率，說明銀行資本對(duì)利潤增加的貢獻(xiàn)能力，是銀行股東們最為關(guān)注的指標(biāo)。 利差收益率 =（利息收入 -利息支出） /盈利性資產(chǎn) 凈利潤率 = 稅后利潤 /總收入 資產(chǎn)收益率 = 稅后利潤 /資產(chǎn)總額 杠桿系數(shù) = 資產(chǎn)總額 /資本總額 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 流動(dòng)性原則 流動(dòng)性原則：是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債不受損失的條件下 ,能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶必要貸款的能力。 現(xiàn)金資產(chǎn)率 = 現(xiàn)金資產(chǎn) /流動(dòng)資產(chǎn)。 貸款對(duì)存款的比率 = 貸款資金 /存款資金。 流動(dòng)性資產(chǎn)對(duì)全部負(fù)債的比率 = 流動(dòng)性資產(chǎn)/負(fù)債總額 流動(dòng)性資產(chǎn)減易變性負(fù)債 超額準(zhǔn)備金 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率 = 流動(dòng)性資產(chǎn) /非流動(dòng)性資產(chǎn) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 安全性原則 安全性原則：是指商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力 貸款 /存款 流動(dòng)性資產(chǎn) /負(fù)債總額 利率敏感性資產(chǎn) /利率敏感性負(fù)債 有問題貸款 /全部貸款 資產(chǎn) /資本 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證。 安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。 盈利性原則是商業(yè)銀行最終目標(biāo)，盈利是維持商業(yè)銀行流動(dòng)性和保證銀行安全性的重要基礎(chǔ)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論 資產(chǎn)管理理論 資產(chǎn)管理理論的基本思想是 :負(fù)債是資產(chǎn)的既成前提，資產(chǎn)規(guī)模受負(fù)債規(guī)模的制約。負(fù)債取決于客戶是否愿意來存款，銀行處于被動(dòng)地位，銀行只能對(duì)資產(chǎn)主動(dòng)加以管理，努力實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。注重資產(chǎn)期限和負(fù)債期限的協(xié)調(diào)，保持資產(chǎn)的流動(dòng)性和分層次的準(zhǔn)備金，加強(qiáng)銀行資本的充足性，來實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 商業(yè)貸款理論，又稱自償性理論或真實(shí)票據(jù)理論 ：是指商業(yè)銀行貸款要以商品交易為基礎(chǔ)，以商業(yè)票據(jù)作為抵押，到期自動(dòng)能夠得到清償。 可售性理論，又稱資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 ：銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的高低，是由資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓程度決定的，商業(yè)銀行保持資產(chǎn)流動(dòng)性的方法，不僅僅限于短期自償性的貸款，而是要持有那些具備上市條件，可隨時(shí)變現(xiàn)的有價(jià)證券，尤其是短期國庫券。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 預(yù)期收入理論 ：預(yù)期收入理論認(rèn)為 :既然商業(yè)銀行可以將吸收的活期存款或短期存款的一部分用于長期貸款，商業(yè)銀行的生利資產(chǎn)就有可能擴(kuò)大到對(duì)消費(fèi)者、房地產(chǎn)和工商企業(yè)的中長期貸款等多種領(lǐng)域，這些資產(chǎn)雖然不符合自償性理論和可售性理論所指的最流動(dòng)的資產(chǎn)，但其清償變現(xiàn)即貸款的安全性和流動(dòng)性取決于借 款 者將來的或預(yù)期的收入。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 負(fù)債管理理論 負(fù)債管理理論將流動(dòng)性管理重點(diǎn)放在負(fù)債業(yè)務(wù)上，認(rèn)為銀行沒有必要完全依賴資產(chǎn)業(yè)務(wù)來保持流動(dòng)性，即在需要流動(dòng)性的時(shí)候，銀行不僅可以通過出售資產(chǎn)來實(shí)現(xiàn)，還可以通過組織存款和借入資金來提供流動(dòng)性，滿足存款的提取和增加放款的需要。只要銀行資金有來源就不必保持大量流動(dòng)性的資產(chǎn)，可以將其投入到高盈利的貸款和投資中，在保持流動(dòng)性的同時(shí)又保持了盈利性。這樣通過調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，甚至可以達(dá)到調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)達(dá)不到的目的。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 負(fù)債管理理論也存在明顯缺陷 : 商業(yè)銀行主動(dòng)組織負(fù)債，靠借款增加資產(chǎn)，往往需要支付高于一般存款的利息，提高了負(fù)債成本或融資成本，也增大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 銀行過分依賴借款來滿足流動(dòng)性需要，就可能使短期借入、長期貸出的現(xiàn)象更加嚴(yán)重，加大資產(chǎn)和負(fù)債的不對(duì)稱性，從而使銀行陷入資金周轉(zhuǎn)不靈。 負(fù)債管理往往使銀行忽視自身資本的補(bǔ)充，不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 資產(chǎn)負(fù)債（綜合）管理理論 資產(chǎn)負(fù)債（綜合）管理的基本思想是從資產(chǎn)和負(fù)債兩方面綜合考慮，對(duì)照分析，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)各種不同的資產(chǎn)和負(fù)債在利率、期限、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性等方面的搭配，做出最優(yōu)化的資產(chǎn)負(fù)債組合，以滿足盈利性、安全性和流動(dòng)性的要求。 2015/7/27 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 第一步（常規(guī)） 資產(chǎn)管理 負(fù)債管理 資本管理 表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù) 第二步（特定） 準(zhǔn)備金頭寸管理 負(fù)債管理 LM(“購入的資金 ” ) 流動(dòng)性管理 準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理（聯(lián)邦基金） 投資 /證券管理 貸款頭寸負(fù)債管理（存款憑證， CDs） 貸款管理 長期債務(wù)的管理（票據(jù)和債券） 固定資產(chǎn)管理（ “ 房產(chǎn) ” ） 資本管理（普通股） 表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù) 第三步（在利率和價(jià)格確定的情況下，可以有資產(chǎn)負(fù)債表推出損益表） 利潤 =利息收入 -利息支出 -貸款損失準(zhǔn)備 +非利息收入 -非利息支出 -稅金 自由現(xiàn)金流 =經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流 +BS中的現(xiàn)金來源 -BS中的現(xiàn)金運(yùn)用 達(dá)到目的的策略 1差價(jià)管理 “差價(jià)模型 ” 和司庫功能（ Treasury function） ； 2貸款質(zhì)量； 3手續(xù)費(fèi)收入和服務(wù)費(fèi)； 4非利息支出的控制 5稅收管理 6充足的資本 7對(duì)沖活動(dòng) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 資產(chǎn)負(fù)債（綜合）管理理論 缺口管理法，是根據(jù)期限或利率等指標(biāo)將資產(chǎn)和負(fù)債分成不同的類型，然后對(duì)同一類型的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，即 “ 缺口 ” 進(jìn)行分析和管理。常用的有利率敏感性缺口、流動(dòng)性缺口等。 零缺口戰(zhàn)略 正缺口戰(zhàn)略。利率上升，收益上升 負(fù)缺口戰(zhàn)略 。利率上升，收益下降 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 資產(chǎn)負(fù)債比例管理法：資產(chǎn)負(fù)債比例管理則是通過一系列資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)來對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行監(jiān)控和管理 資本充足率指標(biāo) 存貸款比例指標(biāo) 中長期貸款比例指標(biāo) 流動(dòng)性比例指標(biāo) 單個(gè)貸款比例指標(biāo) 拆借資金比例指標(biāo) 對(duì)股東貸款比例 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 資產(chǎn)負(fù)債表外管理理論 資產(chǎn)負(fù)債表外管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行要獲取更多的盈利，應(yīng)當(dāng)從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中解脫出來，尋求新的經(jīng)營領(lǐng)域和途徑。 在資產(chǎn)負(fù)債表外管理理論的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)方面取得了長足的發(fā)展，表外業(yè)務(wù)的收益在商業(yè)銀行盈利中的地位也日益上升。據(jù)報(bào)道，國際一流銀行的收益中表外業(yè)務(wù)占比越來越高，有的甚至超過表內(nèi)業(yè)務(wù)的一到兩倍。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 市場(chǎng)營銷管理理論 商業(yè)銀行的市場(chǎng)營銷是指商業(yè)銀行以金融市場(chǎng)為導(dǎo)向，利用自身的資源優(yōu)勢(shì)，通過各種手段和方式，把金融產(chǎn)品和服務(wù)銷售給客戶，以滿足客戶需求并實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)的一系列活動(dòng)。 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理由 “ 以銀行自身為中心 ” 轉(zhuǎn)變到 “ 以客戶為中心 ” ，市場(chǎng)營銷管理從此進(jìn)入了商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論之中，并同其他管理方法共同構(gòu)成現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基石。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 三、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 資金池法 ,又稱資金匯集法，或者資金集中法。基本操作程序是：由銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個(gè) “ 資金池 ” 或稱作資金總庫，將 “ 資金池 ” 中的資金視為同質(zhì)的單一來源，然后將其按照資產(chǎn)流動(dòng)性的大小進(jìn)行梯次分配。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 資金分配法又稱資金配置法、資金轉(zhuǎn)換法。理論認(rèn)為，資產(chǎn)的流動(dòng)性和分配的數(shù)量與獲得的資金來源有關(guān)。也就是按照不同資金來源的流動(dòng)性和法定準(zhǔn)備金的要求，決定資產(chǎn)的分配方法和分配比例，建立資產(chǎn)項(xiàng)目與負(fù)債項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系，把各種資金來源按照周轉(zhuǎn)速度和法定準(zhǔn)備金的要求，分別按不同的比重分配到不同的資產(chǎn)形式中去。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 線性規(guī)劃法是在管理理論和數(shù)學(xué)方法、計(jì)算機(jī)技術(shù)在銀行管理中的應(yīng)用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，該方法是求得在一定約束條件下，目標(biāo)函數(shù)值最大（小）化的一種方法 。其主要內(nèi)容是：首先建立目標(biāo)函數(shù)，然后確定制約銀行資產(chǎn)分配的限制因素作為約束條件，最后求出目標(biāo)函數(shù)達(dá)到最大的一組解，作為銀行進(jìn)行資金配置的最佳狀態(tài)。 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 第四節(jié) 商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 金融創(chuàng)新的表現(xiàn) 金融創(chuàng)新是指金融領(lǐng)域內(nèi)部通過各種要素的重新組合和創(chuàng)造性變革所創(chuàng)造或引進(jìn)的新事物。表現(xiàn)： 金融制度創(chuàng)新：國際貨幣制度創(chuàng)新；國際金融監(jiān)管制度的創(chuàng)新。 金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新：新技術(shù)在金融的廣泛應(yīng)用；金融工具不斷創(chuàng)新；新型金融市場(chǎng)不斷創(chuàng)新；新業(yè)務(wù)和新交易大量涌現(xiàn) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 金融組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新：機(jī)構(gòu)創(chuàng)新；金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理的頻繁創(chuàng) 新的金融中介的出現(xiàn) 基金組織 新的金融工具的出現(xiàn) 信用創(chuàng)造創(chuàng)新 歐洲票據(jù)、福費(fèi)廷 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移創(chuàng)新 貨幣互換、利率互換 增加流動(dòng)性創(chuàng)新 貸款的證券化 股權(quán)創(chuàng)造性新 附有股權(quán)認(rèn)購書的債券 新的金融市場(chǎng)的出現(xiàn) 衍生金融工具市場(chǎng) 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新培訓(xùn) 2015/7/27 第五節(jié) 商業(yè)銀行存款的擴(kuò)張與收縮 一、