【畢業(yè)學位論文】（Word原稿）我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究-經(jīng)濟法學

學校編碼： 10384 分類號 密級 學號： 12920071150274 碩 士 學 位 論 文 我國商業(yè)銀行綠色信貸 履行機制 研究 辯委員會主席 ： 評 閱 人： 2010 年 4 月 指導教師姓名： 劉志云 教 授 專業(yè)名 稱： 法 律 碩 士 論文提交日期： 2010 年 4 月 論文答辯時間： 2 0 1 0 年 月 學位授予日期： 2 0 1 0 年 月 廈門大學學位論文原創(chuàng)性聲明 本人呈交的學位論文是本人在導師指導下 ,獨立完成的研究成果。本人在論文寫作中參考其他個人或集體已經(jīng)發(fā)表的研究成果，均在文中以適當方式明確標明，并符 合法律規(guī)范和廈門大學研究生學術(shù)活動規(guī)范（試行）。 另外，該學位論文為（ ）課題（組）的研究成果，獲得（ ）課題（組）經(jīng)費或?qū)嶒炇业馁Y助，在（ ）實驗室完成。（請在以上括號內(nèi)填寫課題或課題組負責人或?qū)嶒炇颐Q，未有此項聲明內(nèi)容的，可以不作特別聲明。） 聲明人（簽名）： 年 月 日 廈門大學學位論文著作權(quán)使用聲明 本人同意廈門大學根據(jù)中華人民共和國學 位條例暫行實施辦法等規(guī)定保留和使用此學位論文，并向主管部門或其指定機構(gòu)送交學位論文（包括紙質(zhì)版和電子版），允許學位論文進入廈門大學圖書館及其數(shù)據(jù)庫被查閱、借閱。本人同意廈門大學將學位論文加入全國博士、碩士學位論文共建單位數(shù)據(jù)庫進行檢索，將學位論文的標題和摘要匯編出版，采用影印、縮印或者其它方式合理復制學位論文。 本學位論文屬于： （ ） 年 月 日解密，解密后適用上述授權(quán)。 （ ） 用上述授權(quán)。 （請在以上相應(yīng)括號內(nèi)打 或填上相應(yīng)內(nèi)容。保密學位論文應(yīng)是已經(jīng)廈門大學保密委員會審定過的學位論文，未經(jīng)廈門大學保密委員會審定的學位論文均為公開學位論文。此聲明欄不填寫的，默認為公開學位論文，均適用上述授權(quán)。） 聲明人（簽名）： 年 月 日 內(nèi) 容 摘 要 內(nèi) 容 摘 要 在當前環(huán)境問題受到政府和居民越來越多地關(guān)注的今天，企業(yè) 開展綠色化經(jīng)營變得非常迫切，而作為企業(yè)經(jīng)營資金重要來源的 商業(yè)銀行，積極踐行綠色信貸政策，從源頭控制和推動企業(yè)進行綠色經(jīng)營勢在必行。這不僅是對社會責任義務(wù)的 主動承擔，也是對自身經(jīng)營風險的有效掌控。然而，與國外比較，我國的綠色信貸制度剛剛起步，國內(nèi)銀行 在履行綠色信貸方面顯然存在不足 。因此，本文從商業(yè)銀行社會責任的理論基礎(chǔ)入手，在對比國內(nèi)、 外商業(yè)銀行綠色信貸履行情況的基礎(chǔ)上，對我國商業(yè)銀行綠色信貸 的履行機制 提出了相應(yīng)的完善措施，以促進商業(yè)銀行真正將履行綠色信貸轉(zhuǎn)變?yōu)樽杂X行動。 全文包括前言、正文與結(jié)束語三部分。正文共分四章。 第一章為 商業(yè)銀行綠色信貸概述 。該章對綠色信貸的概念、特征、實施原因及其在我國的實踐狀況進行了介紹。 第二章為 當前我國商業(yè)銀行綠色信貸的 履行機制及存在的問題 。該章介紹了當前我國綠色信貸的履行機制，并指出我國綠色信貸履行機制 存在的問題。 第三章為 域外督導銀行綠色信貸的履行 機制以及借鑒 。該章 介紹了 域外商業(yè)銀行履行綠色信貸的 履行 機制，并據(jù)此分析對我國商業(yè)銀行履行綠色信貸的幾點啟示。 第四章 為 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制的完善 。該章 建議加強商業(yè)銀行履行綠色信貸的相關(guān)立法，建立督促商業(yè)銀行履行社會責任的法律制度，并完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的外部督促機制和商業(yè)銀行的內(nèi)部機制， 為商業(yè)銀行有效履行綠色信貸提供充分的制度保障。 關(guān)鍵詞： 綠色信貸；赤道原則；法律制度 ；履行機制 in to up to to be in of to be of in on at by to be is an of It a to of I to II of to It of to us to V It to up a to to 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 be in to an 錄 目 錄 引 言 1 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 2 第一節(jié) 綠色信貸的概念與特征 2 一、綠色信貸的概念 2 二、綠色信 貸的特征 3 第二節(jié) 實施綠色信貸的內(nèi)在原因與外在因素 5 一、商業(yè)銀行踐行綠色信貸的內(nèi)在原因 5 二、商業(yè)銀行推行綠色信貸的 外在因素 7 第三節(jié) 我國商業(yè)銀行綠色信貸的實踐狀況 8 第二章 當前我國商業(yè)銀行綠色信貸的履行機制及存在 的問題 11 第一節(jié) 當前我國商業(yè)銀行綠色信貸的履行機制 11 一、強化商業(yè)銀行綠色信貸社會責任的法律機制 11 二、督促商業(yè)銀行綠色信貸的勸導與監(jiān)管機制 12 三、商業(yè)銀行綠色信貸的自律機制 13 第二節(jié) 存在的問題 15 一、立法缺少對商業(yè)銀行進行明確的角色定位 15 二、有關(guān)銀行實施綠色信貸的立法和相關(guān)規(guī)定過于原則，缺乏行之有效的措施 15 三、商業(yè)銀行缺乏實施綠色信貸的約束機制 16 四、信息溝通機制不完善 16 五、缺少推進的激勵措施，難以有效吸引商業(yè)銀行支持環(huán)保項目 17 第三章 域外商業(yè)銀行綠色信貸履行機制以及借鑒 18 第一節(jié) 域外商業(yè)銀行綠色信貸的履行機制 18 一、國際層面的履行機制 18 二、典型國家商業(yè)銀行綠色信貸履行機制 美、加、英 、日 四 國為我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 例 20 第二節(jié) 對域外經(jīng)驗的借鑒 25 一、建立綠色信貸實施的約束機制 25 二、加強銀行的公司治理 26 三、明確規(guī)定環(huán)境責任的承擔者 26 四、加快標準的制定，為綠色信貸提供技術(shù)支持 27 第四章 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制的完善 28 第一節(jié) 加強商業(yè)銀行履行綠色信貸的相關(guān)立法 28 一、商業(yè)銀行履行綠色信貸的立法應(yīng)該堅持提倡性規(guī)范、任意性規(guī)范、 強制性規(guī)范并存的原則 28 二、商業(yè)銀行履行綠色信貸的內(nèi)容應(yīng)在多個部門法中并行規(guī)定 28 三、明確商業(yè)銀行的貸款人環(huán)境 責任 29 四、建立和規(guī)范綠色信貸的標準體系，建立可操作性的銀行信貸管理指南 29 第二節(jié) 完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的外部督促機制 30 一、加強政府的政策引導和監(jiān)管 30 二、建立健全綠色信貸的社會參與機制 31 第三節(jié) 完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的內(nèi) 控 機制 34 一、改善銀行公司治理結(jié)構(gòu) 34 二、加強商業(yè)銀行綠色信貸執(zhí)行人員隊伍建設(shè) 36 結(jié)束語 37 參考文獻 38 致 謝 41 1 2 2 2 3 5 5 7 8 11 to 11 15 18 18 26 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 28 28 30 at 30 31 34 34 36 37 38 41 引 言 1 引 言 二十世紀九十年代以來，隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，環(huán)境污染、資源枯竭和生態(tài)失衡等問題日益嚴峻嚴重制約了整個社會的可持續(xù)發(fā)展，節(jié)能減排已成 為中國經(jīng)濟發(fā)展的主旋律。 過去我們在環(huán)境治理整頓過程中只關(guān)心生產(chǎn)者一方，要求企業(yè)轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式，同時處罰、關(guān)閉那些高消費、高排量的企業(yè)，可是實踐證明這種單一的以行政為主導的環(huán)保治理模式的效果并不理想。現(xiàn)實情況迫使我們必須盡快從單一的以行政為主導轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣嘣沫h(huán)境治理模式，構(gòu)建一整套環(huán)境經(jīng)濟政策，運用信貸、稅收等手段，調(diào)節(jié)或影響市場主體的行為，使其在經(jīng)營過程中 注重對環(huán)境污染的治理及對生態(tài)環(huán)境的保護。綠色信貸制度便是多元化環(huán)境治理模式應(yīng)有的內(nèi)涵之一。在我國，間接融資方式依然占據(jù)主要地位，金融機構(gòu)是企業(yè)融資的重 要來源，是產(chǎn)業(yè)鏈中的重要一環(huán)。要想有效遏制高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)的盲目擴張，就需要得到金融機構(gòu)的配合，從資金源頭上減少甚至停止對高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)提供信貸，同時擴大對環(huán)境友善產(chǎn)業(yè)的信貸規(guī)模。通過市場手段優(yōu)化資源配置，真正實現(xiàn)節(jié)能減排。 實施綠色信貸政策，對于我國社會 和 經(jīng)濟 的 發(fā)展意義重 大 。毋庸諱言，實施綠色信貸 必 然會觸動商業(yè)銀行的自身利益，在激烈的利益沖突之下 ，作為綠色信貸政策具體實施者的商業(yè)銀行將面臨著承擔社會責任的巨大考驗。有效實施綠色信貸政策，必須使銀行有動力和壓力，需要有一定的約束機制和制度保障。 本文從 商業(yè)銀行社會責任的理論基礎(chǔ)入手，在對比國內(nèi)、外商業(yè)銀行綠色信貸履行情況的基礎(chǔ)上，對我國商業(yè)銀行綠色信貸 的 履行 機制 提出了相應(yīng)的完善措施，加強我國商業(yè)銀行履行綠色信貸相關(guān)立法， 并完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的外部督促機制和商業(yè)銀行的內(nèi)部機制， 以促進商業(yè)銀行 積極主動地 履行綠色信貸 。 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 2 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 第一節(jié) 綠色信貸的概念與特征 一、綠色信貸的概念 所謂 綠色 信貸 ，從本質(zhì)上看是政府運用經(jīng)濟杠桿推動環(huán)保事業(yè)發(fā)展的一種重要 手段。其涵義 為 :商業(yè)銀行 、 政策性銀行等金融機構(gòu)依據(jù)國家的環(huán)境經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政策， 對研發(fā)、生產(chǎn)治污設(shè)施，從事生態(tài)保護與建設(shè)，開發(fā)、利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟生產(chǎn)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)或機構(gòu)提供貸款扶持并實施優(yōu)惠性的低利率；而對污染生產(chǎn)和污染企業(yè)的新建項目投資貸款和流動資金進行貸款額度限制并實施懲罰性高利率。 該政策的主要目的 是，引導資金和貸款流入促進國家環(huán)保事業(yè)的企業(yè)和機構(gòu)，并從破壞、污染環(huán)境的企業(yè)和項目中適當抽離，從而實現(xiàn)資金的 綠色配置 。 2007 年 7 月 12 日原國家環(huán)?？偩帧⒅袊嗣胥y行（以下簡稱央行）和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見（以下簡稱意見）， 正式推出了我國 綠色信貸 政策，相關(guān)配套政策也陸續(xù)出臺。 綠色信貸要求 商業(yè)銀行等金融機構(gòu)在選擇信貸支持的企業(yè)和項目時，要嚴格信貸準入標準。貸款企業(yè) 不僅要滿足國家產(chǎn)業(yè)政策標準，還必須滿足節(jié)能環(huán)保標準，形成符合 綠色信貸 的新理念、體現(xiàn) 綠色信貸 要求的決策機制。具體來說，綠色信貸就是對符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策、具有較高環(huán)保價值的企業(yè)和項目，加大信貸支持和其他金融支持，以低息貸款、無息貸款、延長信貸周期、優(yōu)先貸款、貸款貼息等方式予以環(huán)境保護信 貸資金支持；尤其是對環(huán)保產(chǎn)業(yè)中某些不易贏利或贏利甚微的行業(yè)， 政府還給 予企業(yè)銀行貸款的貼息。綠色信貸在新建項目貸款評估、審查、審批過程中，將項目是否通過用地預審、環(huán)境影響評價，是否符合區(qū)域整體規(guī)劃和污染排放指標要求作為審查重點，對違反國家環(huán)保政策、可能對環(huán)境造成重大不利影響的項目一律予以否決；對新建、在建項目，在環(huán)保評價報告未經(jīng)國家主管部門批準前，一律不提供任何形式的信貸支持；對有 鄧聿文 綠色信貸 N2007). 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 3 環(huán)保違法信息的企業(yè)堅決降低信用等級，不增加授信并根據(jù)實際情況及時壓縮授信；對于立項時通過環(huán)保審批但在項目建設(shè)和運行過程中發(fā)現(xiàn)環(huán)境違法的項目，如果不能通過 國家環(huán)保驗收，堅決不對其提供金融支持。因此，綠 色信貸成為促進環(huán)境保護， 實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展非常重要的金融手段。 二、綠色信貸的特征 （一） 綠色信貸是商業(yè)銀行的一種積極責任 商業(yè)銀行積極的實踐綠色信貸，這樣做法的背后除了大環(huán)境的隱性推動，還需要企業(yè)的主動因素。 商業(yè)銀行的本質(zhì)是營利性企業(yè)，同樣也在尋求著自身的長久發(fā)展。 曾經(jīng)是殼牌集團企業(yè)董事的阿理 德赫斯在其所著的 譯名為 長壽企業(yè) 中，把企業(yè)看成是一個 有生命的企業(yè) ，他總結(jié)說長壽的生命型企業(yè)為生存而管理，企業(yè)本身作為一個生命系統(tǒng)，它的第一目標是長期存在和發(fā)展自己的潛能， 而目標的實現(xiàn)有賴于企業(yè)與社會的良好關(guān)系。 企業(yè)這種積極責任又可稱為自發(fā)責任，指企業(yè)自愿的、非強制性的、非法律要求的、非寄予企業(yè)一般倫理方面期望的，只取決于其從事這些活動的意愿和自由意志的責任。 商業(yè)銀行主動地實踐綠色信貸的社會責任，把環(huán)境社會責任 同自身經(jīng)濟利益聯(lián)系在一起，在經(jīng)營決策 的過程 中 考量 環(huán)境成本， 運用綠色信貸手段促使企業(yè)加大減排、治理污染的力度， 并且有效引導、 鼓勵 新型綠色環(huán)保企業(yè)的運作， 從而加大了環(huán)境保護的力度 。 這樣 可以使 銀行 在 獲得經(jīng)濟利益、降低經(jīng)營風險的同時也兼顧了環(huán)境效益與社會效益 ， 并 最終實現(xiàn)自身 的可持續(xù)發(fā)展 。 （二）綠色信貸是商業(yè)銀行道德 責任與法律義務(wù) 的統(tǒng)一 綠色信貸是道德 責任和法律義務(wù) 的統(tǒng)一體，道德 責任 和法律 義務(wù) 二者統(tǒng)一存在于銀行綠色信貸的社會責任這個范疇之下，共同構(gòu)成了一個完整的 銀行綠色信貸社會責任體系。其中，既包括了銀行按照社會公眾的期望， 以較高的道德標準履行與維護社會環(huán)境利益之責任 ，也包括法律所規(guī)定的銀行必須承擔的維護與增進社會環(huán)境利益之義務(wù) ；企業(yè)環(huán)境社會責任既有法律規(guī)定必須履行的方面，也有 揚團 企業(yè)與社會公益 M社會科學文獻出版社 ,我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 4 依靠企業(yè)自愿履行的方面。比如，銀行 按照相關(guān)法律法規(guī)制定的標準預防和治理環(huán)境污染，這是銀行 應(yīng)該履行的 法 律 義務(wù) ； 而 銀行比照環(huán)境保護法律法規(guī)的要求，采取更為嚴格的標準預防和治理環(huán)境污染，這又是銀行的道德 責任 。 所以 ， 法律乃是我們道德生活的見證和外部積淀 ，道德 責任與法律義務(wù) 之間其實 只有一種遙遠而直接的關(guān)系 。 也 有的學者 提出 企業(yè)社會責任觀念的提出主要是針對道德責任而言的，認為企業(yè) 的 社會責任實質(zhì)上就是企業(yè)的道德責任 。 誠然 ，企業(yè)的道 德責任 在企業(yè)社 會責任中間是占了很重要的成分，但是，把企業(yè)社會責任與企業(yè)道德責任 完全等同，模糊二者的界限，不僅不符合企業(yè)社會責任的原初旨趣和本來意旨，而且也不利于全面理解與正確領(lǐng)會企業(yè) 社會責任的特有內(nèi)涵和應(yīng)有之義。因此，綠色信貸作為商業(yè)銀行社會責任之一，是 銀行的道德責任與法律義務(wù) 的統(tǒng)一。 （三 ）綠色信貸具有 較強的預防 性與 間接調(diào)控性 綠色信貸對環(huán)境污染的預防性體現(xiàn)在，通常情況下 企業(yè)貸款 投資 在前，污染環(huán)境 在后， 若 充分運用信貸手段調(diào)控，搞好信貸前的環(huán)境可行性評估，對那些有可能造成污染的企業(yè)或項目不給予貸款，使其難以投 產(chǎn)，也就避免了環(huán)境污染。因此，綠色信貸 也 有利于使環(huán)境經(jīng)濟政策目標 從 致力于 對環(huán)境污染的治理的低級階段 轉(zhuǎn)向主要以預防為主的較高階段。 綠色信貸的間接調(diào)控性是指政府通過制定綠色信貸政策， 一方面 要求商業(yè)銀行停止向高耗能、高污染項目和嚴重環(huán)境違法企業(yè)提供貸款，切斷其資金 供應(yīng) 鏈條，這樣就 會 直接影響企業(yè)經(jīng)營決策，促使企業(yè)在防污 、治污上由被動變?yōu)橹鲃樱h(huán)保意識 不斷提高 ，社會責任感 日益增強 ；另一方面鼓勵商業(yè)銀行加大對循環(huán)經(jīng)濟， 環(huán)境保護和節(jié)能減排技術(shù)改造項目的信貸支持力度，優(yōu)先為符合條件的節(jié)能減排項目、循環(huán)經(jīng)濟項目提供融資服務(wù)，這將為企業(yè)的發(fā)展模式提供有力的政策引導。 綜上，綠色信貸可以從 在源頭上切斷高耗能、高污染行業(yè)無序發(fā)展和盲目擴張的主要經(jīng)濟來源 ， 遏制其投資沖動， 從而 解決環(huán)境問題。 又可以 通過信貸 手段來 間接地調(diào)控和干預企業(yè)的生產(chǎn)方式、資源開發(fā)和利用方式等， 進而 促進 企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 的 調(diào)整， 最終 實現(xiàn)銀行與企業(yè)的雙贏 。 美 博登海默 法律哲學與法律方法 M北京 :中國政法大學出版社 ,1999. 392. 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 5 第二節(jié) 實施 綠色信貸的內(nèi)在原因與外在因素 一、 商業(yè)銀行踐行綠色信貸的內(nèi)在原因 （一） 推行綠色信貸是商業(yè)銀行規(guī)避環(huán)境風險的 重要手段 隨著 環(huán)境污染問題的日益突出以及 社會各界對環(huán)保的重視， 環(huán)境風險 逐漸成為商業(yè)銀行的主要風險之一。環(huán)境風險主要是 指 銀行需要承擔客戶因環(huán)境問題失去還貸能力的風險、因客戶的環(huán)境問題承擔連帶責任 的風險 以及因環(huán)境問題影響銀行聲譽 的 風險 等 。首先是信貸風險。當銀行貸款企業(yè)由于進行 環(huán)境違法行為而被關(guān)?；蛘甙l(fā)生了重大的環(huán)境污染事件，信貸風險就會間接產(chǎn)生，雖然銀行不對污染直接負責但卻面臨信貸資金難以收回的后果。此外，借款企業(yè)的環(huán)境行為也會對銀行產(chǎn)生影響，包括：作為抵押資產(chǎn)的不動產(chǎn)污染、企業(yè)用地污染、生產(chǎn)過程環(huán)境污染、產(chǎn)品通過最終用戶的使用對環(huán)境產(chǎn)生負作用、清除對土地和生產(chǎn)過程中產(chǎn)生污染的費用等，這些不良的環(huán)境行為會引起金融投資客戶贏利能力下降，對企業(yè) 的 盈利能力 及歸還貸款產(chǎn)生壓力，增加企業(yè) 還貸 的 風險，危及債務(wù)安全。 在我國，一些地區(qū)建設(shè)項目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出，因污染企業(yè)關(guān)停帶來 的信貸風險加大，已嚴重影響 到 了社 會穩(wěn)定和經(jīng)濟安全。因此，商業(yè)銀行若不加強其環(huán)境風險管理，一旦 給予貸款的企業(yè)發(fā)生污染事件，不但 有損 商業(yè)銀行的社會形象，而且將 導致 商業(yè)銀行債權(quán)的 難以實現(xiàn) 。 因此 推行 綠色信貸 ，把環(huán)境和社會責任標準融入商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，對環(huán)境和社會風險進行動態(tài)評估和監(jiān)控，就為商業(yè)銀行管理或轉(zhuǎn)移環(huán)境風險提供了可行的路徑 。 （二）推行綠色信貸 可以滿足 商業(yè)銀行 獲取 “綠色利潤 ”的客觀需要 環(huán)境 保護是一個全球性的問題， 環(huán)保產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為一個極具發(fā)展?jié)撃艿男屡d朝陽產(chǎn)業(yè)。當前我國的環(huán)保產(chǎn)業(yè)仍然處于起步階 段，具有較大的發(fā)展空間。初步測算，到 2010 年，我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值將達到 8800 億元， 約占同期 年 王玉婧 ,江航翔 J2006,6):16. 張雪蘭 ,何德旭 綠色信貸 機制 J2008,(5):36. 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 6 而 十一五 期間，我國將進一步加大環(huán)保投入，投資計劃達到 14000 億元，環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景 值得期待，其豐厚的產(chǎn)業(yè)利潤將吸引更多的投資者包括金融業(yè)的資金 注入。商業(yè)銀行應(yīng)把握住這個機遇，積極推行綠色信貸，充分研究國家產(chǎn)業(yè)政策導向，并以此為依據(jù) ，對 信貸結(jié)構(gòu) 進行調(diào)整 ，搶先占據(jù)能帶來豐厚綠色利潤 的新陣地。 同時，積極推行 綠色信貸 ，進一步降低資源消耗和減少污染，也有 助 于商業(yè)銀行擺脫過去長期困擾的 貸款 呆賬 、 死賬 的陰影。 （三）推行綠色信貸是商業(yè)銀行增強國際競爭力的 重要環(huán)節(jié) 隨著資本全球化運動范圍的擴大和速度的不斷提高，企業(yè)社會責任迅速成為一種國際潮流 ，作為資本融通中介的銀行業(yè) 自然 不可能置身事外。早在 20 世紀90 年代初，聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署 的 金融計劃項目就發(fā)表了銀行業(yè)金融業(yè)環(huán)境暨可持續(xù)發(fā)展宣言，強調(diào)要把環(huán)境因素納入標準的風險評估流程的必要性。其主要目標就是要求銀行業(yè)在經(jīng)營管理活動中必須考慮環(huán)境因素。 而世界銀行集團的國際金融公司倡導的 赤道原則 更是為項目融資中環(huán)境和社會風險評估提供了一個 框架，包括不同類型項目的風險分類，還列示了與環(huán)境評估流程、監(jiān)控和后續(xù)指導相關(guān)的議題。目前，已有包括花旗、渣打、匯豐等在內(nèi)的 56 家金融機構(gòu)成為赤道原則金融機構(gòu)，這些金融機構(gòu)遍布全球，占全球項目融資市場的 80以上。 這些外國商業(yè)銀行推行企業(yè)社會責任的主要動力實際 上 是來自于市場，同時，道德因素也驅(qū)使他們主動承 擔起更多的社會責任，把社會、環(huán)境和道德問題作為核心商業(yè)策略。我國 的商業(yè)銀行要融入世界貿(mào)易大家庭，就必須直面挑戰(zhàn)，積極主動地參與到國際金融行業(yè)標準認證之中，積極主動地接受和采納社會責任的要求，踐行綠色信貸，這 樣才能在激烈的國際競爭中立于不敗之地。 根據(jù)新浪網(wǎng)上發(fā)布的關(guān)于環(huán)保產(chǎn)業(yè)信息的資料整理而成 ,下載資料時間是 2010 年 2 月。資料 下載 網(wǎng)頁地址 : 。 黨春芳 J2009,(2):52. 張雪蘭 ,何德旭 J2008,(5):36. 張雪蘭 ,何德旭 J2008,(5):36. 黨春芳 J2009,(2):51. 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 7 二、商業(yè)銀行推行綠色信貸的外在因素 （ 一 ） 推行 綠色信貸是當前我國環(huán)境保護以及 經(jīng)濟 社會發(fā)展的需要 改革開放以來，我國的經(jīng)濟一直 采用 以透支環(huán)境和能源為代價的粗放式發(fā)展模式。面對這樣的發(fā)展模式 所帶來的問題 ，黨的十七大報告強調(diào)，要深入貫徹落實科學發(fā)展觀，加強能源資源節(jié)約和生態(tài)環(huán)境保護，增強可持續(xù)發(fā)展能力，建設(shè)生態(tài)文明，基本形成節(jié)約能源資源和保護生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長方式、消費模式。 然而 ，全國大型惡性環(huán)境污染事件仍時有發(fā)生，環(huán)境形勢十分嚴峻。作為單純的行政手段， 區(qū)域限批 和 流域限批 已是環(huán)?？偩?所能尋求的 法規(guī) 下 最強有力的措施，但從現(xiàn)實 情況 來看， 這些行政舉措 難以從根本上遏制 兩高 企業(yè)的擴張趨勢。究其 原因 ，不能 不 承認 兩高 企業(yè)能獲得雄厚的信貸資金支持是其快速擴張的動力源， 這樣 ， 中國的商業(yè)銀行也 就 成為了環(huán)境污染的間接幫兇 。 另外 ,由于一些地區(qū) 的 建設(shè)項目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出 ,政府在 對污染企業(yè)進行追究和關(guān)停的同時 ,帶來的信貸風險也開始加大 ,已嚴重影響 到 了社會 的 穩(wěn)定和經(jīng)濟的發(fā)展 ， 對企業(yè)和建設(shè)項目 實行嚴格 的環(huán)境監(jiān)管和信貸管理，已經(jīng)成為一項緊迫的任務(wù)。 （二）綠色信貸是我國金 融業(yè)與國際金融規(guī)范接軌的需要 我國作為世界重要的經(jīng)濟體之一 ， 中國沒有道理不 在國際金融體系中占有一席之地。但到目前為止 ,中國只有少數(shù)銀行 宣布接受赤道原則 。我國在國外投資的項目，很大一部分涉及 對環(huán)境和社會影響較大的領(lǐng)域，如采 掘業(yè)、水壩和電力工程等大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。由于我國對外投資 尚 缺少 完備的環(huán)境和社會保障的 政策，導致某些投資項目產(chǎn)生了值得重視的環(huán)境和社會影響。對這一現(xiàn)狀 ,國際金融界給予了高調(diào)的批評 ,前世界銀行行長沃爾福威茨在 2006 年 10 月曾對中國政府及中國銀行機構(gòu)提出過嚴厲批評 ,稱中國給非洲窮國貸款時無 視 赤道原則 ,忽視了人權(quán)和環(huán)境標準。 目前 ,世界上多家非政府組織都在關(guān)注、調(diào)查和質(zhì)疑中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行等銀行在亞非和拉美的融資項目。 2007 年 5 陶玲 ,劉衛(wèi)江 金融機構(gòu)踐行企業(yè)社會責任的國際標準 J2008,(1):105 張雪蘭 ,何德旭 綠色信貸 機制 J2008,(5):37. 龔劍 ,宋勤華 綠色信貸 J哲學社會科學版 ),2008,(84. 我國商業(yè)銀行綠色信貸履行機制研究 8 月 ,美國地球之友和銀行監(jiān)察組織聯(lián)合發(fā)布了一份題為是變綠的時候了 :中國銀行業(yè)所面臨的環(huán)境責任的研究報告。該報告稱中國金融機構(gòu)開始大規(guī)模提供海外項目融資 ,也像其國內(nèi)貸款一樣 ,沒有采取相應(yīng)的環(huán)境和社會責任政策措施。鑒于此，我國 的金融業(yè)要獲得國際金融業(yè)大家庭的認同，就要使國內(nèi)金融業(yè)同國際金融規(guī)范接軌，綠色信貸政策由此在中國浮出水面。 第三節(jié) 我國商業(yè)銀行 綠色信貸的實踐 狀況 大多數(shù)銀行及時建立或進一步完善內(nèi)部綠色信貸政策、程序及相應(yīng)管理標準等合規(guī)機制。我國四大國有商業(yè)銀行及交通銀行、招商銀行、上海浦發(fā)銀行等中小銀行均制定了內(nèi)部 綠色 政策。我國主要發(fā)放工業(yè)企業(yè)貸款的工商銀行率先制定下發(fā)了關(guān)于推進 綠色信貸 建設(shè)的意見，準備建立環(huán)保政策的 一票否決制 ，即對違反國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，可能對環(huán)境造成重大不利影響的項目一律予以否決。 除此之外，工行還 率先建立 綠色信貸 長效機制和環(huán)境風險管理系統(tǒng) 。此外， 中國農(nóng)業(yè)銀行也 要求各分支機構(gòu)嚴格信貸投放的環(huán)保標準。以國際產(chǎn)業(yè)政策和節(jié)能環(huán)保政策為基礎(chǔ)，加強行業(yè)信貸政策和國家產(chǎn)業(yè)政策的銜接，實現(xiàn)環(huán)保 一票否決制 ；興業(yè)銀行與國際金融公司（ 作，推出了能效貸款產(chǎn)品；上海浦發(fā)銀行制定了上海浦東發(fā)展銀行信貸投向政策指引（ 2008 年度），根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策規(guī)定和銀監(jiān)會 的 授信政策指引，善用金融資源，對授信企業(yè)和新建項目有保有壓、區(qū)別對待；北京銀行開展了中小企業(yè)板塊的綠色信貸。 除此之外， 銀行 業(yè) 發(fā)布社會責任報告蔚然成風 。 由于國家相關(guān)部門及銀行自身對社會和環(huán)境問題 日益 重視， 2008 年銀行 告紛紛出爐 ，且均包括環(huán)境內(nèi) 容或者在原有報告基礎(chǔ)上增加了環(huán)境內(nèi)容，而 2005 年和 2006 年僅有浦發(fā)銀行一家發(fā)布社會責任報告。 這是我國商業(yè)銀行響應(yīng)環(huán)境責任要求的重要體 現(xiàn)，是銀行 承擔 環(huán)境責任的重大進步。 本文 整理十幾家銀行的公開報告及網(wǎng)站信息，總結(jié)了目前我國商業(yè)銀行執(zhí)行社會責任和環(huán)境責任的狀況，具體見表 1。 龔劍 ,宋勤華 綠色信貸 J哲學社會科學版 ),2008,(84. 劉樹鐸 .工行率先發(fā)布 綠色信貸 意見 N2007). 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 9 表 1 銀行 時間 包含的內(nèi)容 環(huán)保內(nèi)容 采納注 中國 工商 銀行 2008年 增加環(huán)保價值，實施環(huán)保責任，愛心捐贈，講究誠信，對員工負責等 一票否決制 2. 加大綠色產(chǎn)品供給 力度 3 加快綠色信貸制度建設(shè)，初步建立法人客戶環(huán)保信息的識別、監(jiān)控、反饋與處置機制 4 實行綠色辦公、綠色服務(wù)、綠色公益 否 缺少環(huán)保信貸數(shù)據(jù) 中國銀行 2008年 支持經(jīng)濟發(fā)展；合規(guī)經(jīng)驗；保護員工權(quán)益； 支持環(huán)保，回報社會 內(nèi)部運營節(jié)水節(jié)電節(jié)紙辦公；嚴格控制兩高貸款，支持節(jié)能環(huán)保項目 否 缺少環(huán)保信貸的信息披露 中國建設(shè)銀行 2008年 支持基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)和支柱行業(yè)；服務(wù)克服；促進民生改善；支持公益事業(yè)。 行環(huán)保一票否決制；限制兩高一剩產(chǎn)業(yè)信貸；加大對節(jié)能減排項目的支持力度；制度詳盡的信貸審批指引；開展赤道原則的研究 2 開展環(huán)保活動 否 我國國有控股商業(yè)銀行第一份社會責任報告，嚴重缺乏環(huán)保信貸數(shù)據(jù) 中國農(nóng)業(yè)銀行 2008年 支持三農(nóng)；誠信經(jīng)營；對員工負責；支持環(huán)保和公益事業(yè) 2 開展環(huán)?；顒?否 披露的環(huán)保信息極少，更加缺少數(shù)據(jù) 中國交通銀行 2008年