2018年度體育場館免費開放補(bǔ)助經(jīng)費

1、2018年度體育場館免費開放補(bǔ)助經(jīng)費項目績效評價簡要報告廣州市光領(lǐng)有限責(zé)任會計師事務(wù)所一、評價概述受廣州市越秀區(qū)財政局委托，我司對體育場館免費開放 補(bǔ)助經(jīng)費項目進(jìn)行了績效評價，形成評價報告。項目由越秀 區(qū)全民健身活動中心依據(jù)廣州市體育設(shè)施向社會開放管理 辦法（穗府辦2013 45號）、對解決區(qū)全民健身活動宗 鑫體育惠民經(jīng)費補(bǔ)貼的意見（越財請款2013139號）等文 件組織實施。2018年度，項目預(yù)算資金40（）萬元，實際支出 382.95萬元，預(yù)算完成率95.74%。主要用于體育設(shè)施免費向 公眾開放，推進(jìn)全民健身事業(yè)，加強(qiáng)關(guān)鍵領(lǐng)域和基礎(chǔ)建設(shè)， 解決突出問題，保證重大全民健身活動、器材購置的經(jīng)費

2、投 入。2018年項目的總體績效目標(biāo)是：完成上級主管部門所要 求的開放任務(wù)，同時保持廣州市政府所要求的體育惠民措施 在實施期內(nèi)能順利實施，滿足市民鍛煉的正常需求，并得到 市民的肯定。本次評價采取書面評價、現(xiàn)場核查、比較分析和專家座 談等評價方法。圍繞體育場館免費開放補(bǔ)助經(jīng)費的項目安 排、項目管理、項目績效和可持續(xù)性等方面實施評價，最終, 2018年度得分為88.44分，評價級次為“良”。二、項目資金情況2018年，廣州市越秀區(qū)全民健身活動中心“體育場館免費 開放補(bǔ)助經(jīng)費”年初預(yù)算400萬元，年內(nèi)無預(yù)算調(diào)整，下達(dá) 資金40（）萬元，實際支出382.95萬元，預(yù)算完成率95.74%。三、項目績效本

3、項目實際績效較好，能順利完成絕大部分預(yù)期指標(biāo) 值,對推動全民參與健身，提高市民身體素質(zhì)、健康水平和 生活質(zhì)量發(fā)揮了較好作用。（-）充分實現(xiàn)場館開放。2018年對外開放時間為341 天,各項目的每天開放時間平均超過11小時,乒乓球項目 每周14小時免費向市民開放?；@球、羽毛球、乒乓球等3 個項目對老人、學(xué)生、殘疾人予以訂場八折優(yōu)惠；乒乓球項 目每日（13:0015:00）向市民免費開放2小時；游泳項目每日 （6:30-8:30）以市民六折優(yōu)惠。（二）充分滿足市民健身需求。2018年，全年接待經(jīng)常 活動的市民不少于130萬人次z其中受惠人群不少于90萬 人次，包括60歲以上老人、殘疾人、學(xué)生、低收

4、入人群。 建議項目單位將聚焦到免費開放時間和優(yōu)惠項目的提供時 間服務(wù)的市民數(shù)量。（三）確保場館正常營運。免費開放和惠民項目服務(wù)中, 場館水電正常供應(yīng)達(dá)到99% ；中心各項設(shè)施設(shè)備完好率達(dá)到 95% ；中心游泳池水質(zhì)達(dá)標(biāo)率達(dá)到95%e（四）充分實現(xiàn)節(jié)能環(huán)保。中心供暖均采用熱泵設(shè)備， 減少有害氣體的排放，環(huán)保供暖比例100%。中心游泳池用 水基本以循環(huán)過濾方式重復(fù)利用,減少污水排放，循環(huán)用水 比例85%。（五）服務(wù)對彖滿意度較好。項目實施單位對服務(wù)對象 進(jìn)行了滿意度調(diào)查,共調(diào)查400人，涉及惠民項目參與度、 對開放項目、開放時間等方面的滿意度調(diào)查。90%的被調(diào)查 者對中心提供的服務(wù)表示滿意,滿意度

5、較好，但低于預(yù)期的 92% ,有待改進(jìn)。四、存在問題（一）項目的預(yù)算績效管理觀念有待加強(qiáng)由于前后工作銜接問題,年初設(shè)置的產(chǎn)出指標(biāo)和效益指 標(biāo)各設(shè)置了 1個復(fù)合性指標(biāo),且量化程度不高。后經(jīng)修改、 補(bǔ)充,項目績效指標(biāo)設(shè)置才較為完整。盡管部門核心指標(biāo)是比較一致的，但不同指標(biāo)體系的指 標(biāo)有差異,一走程度上說明項目實施單位對財政支出績效評 價的重視程度不夠,財政支出績效觀念有待加強(qiáng)。（二）項目名稱的針對性有待改進(jìn)項目名稱為“體育場館免費開放補(bǔ)助經(jīng)費”，但實際上免 費開放的僅包括“乒乓球項目每日13:00-15:00.每年的“全 民健身日二“六一兒童節(jié)”游泳項目對兒童免費開放；“助殘 日”和“國際肖貧日”

6、的游泳、健身項目對殘疾人和低保人員免 費開放。除了補(bǔ)貼免費開放外,還用于補(bǔ)助數(shù)量龐大的優(yōu)惠 服務(wù)。（三）設(shè)備正常率有待改進(jìn)體育場館設(shè)施設(shè)備的預(yù)期正常率目標(biāo)為98%，但2018 年設(shè)施設(shè)備正常率僅達(dá)到了 95% ,影響了鍛煉群眾的使用感 受和滿意度。（四）游泳池水質(zhì)有待改進(jìn)體育場館游泳池水質(zhì)的預(yù)期目標(biāo)為99%，但2018年體 育場館游泳池的水質(zhì)達(dá)標(biāo)率僅達(dá)到了 95% ,影響了鍛煉群眾 的使用感受和滿意度。（五）公眾滿意度情況有待改進(jìn)項目實施單位進(jìn)行了服務(wù)對象滿意度調(diào)查，但整體而 言,滿意度調(diào)查表的設(shè)計和調(diào)查統(tǒng)計方式不夠規(guī)范。而且, 滿意度調(diào)查結(jié)果顯示,有90%的受調(diào)查者表示滿意z沒有達(dá) 到92%

7、滿意的預(yù)期目標(biāo)。五、相關(guān)建議（一）提高財政支岀績效意識建議項目實施單位年初審慎設(shè)置項目的產(chǎn)出和效益指 標(biāo)，最終完成預(yù)算申報時設(shè)走的績效目標(biāo)。項目的產(chǎn)出指標(biāo) 建議設(shè)定為免費開放天數(shù)、免費開放項目數(shù)、優(yōu)惠服務(wù)提供 的時間和項目數(shù)等。效益指標(biāo)中“保證中心惠民開放水電正常供應(yīng)建議修改 為“惠民開放水電正常供應(yīng)率二“保證中心各項設(shè)施設(shè)備正常 惠民開放”建議修改為“設(shè)施設(shè)備正常率、“保證中心游泳池 水質(zhì)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，安全向市民開放”建議修改為“游泳 池水質(zhì)達(dá)標(biāo)率”、“中心供暖均采用熱泵設(shè)備，減少有害氣體 的排放”建議修改為“環(huán)保供暖比率”、“中心游泳池用水基本 以循環(huán)過濾方式重復(fù)利用,減少污水排放”建議修改為“循環(huán) 用水率”。（-）修改項目名稱，確保名稱與支岀內(nèi)容一致建議項目名稱修改為“體育場館優(yōu)惠開放補(bǔ)助經(jīng)費J使 補(bǔ)助范圍涵蓋免費和優(yōu)惠部分，更符合項目的實際支出去 向。（三）提高設(shè)施設(shè)備的正常率建議項目實施單位加強(qiáng)場館設(shè)。設(shè)備的日常檢修檢測工 作,縮短維修響應(yīng)時間”提高設(shè)施設(shè)備正常率,提高群眾的 使用舒適感和滿意度。（四）提高游泳池水質(zhì)達(dá)標(biāo)率體育場館游泳池使用率高，使用人數(shù)多，對游泳池水質(zhì) 提出了更高的要求。建議項目實施單位切實提高游泳池水質(zhì) 達(dá)標(biāo)率,提供良好的鍛煉環(huán)境,確保市民健康鍛煉。（五）擴(kuò)大滿意度