工程款支付管理流程

1、工程款支付管理流程一、目的為規(guī)范工程款支付流程，明確各相關(guān)方在工程付款各環(huán)節(jié)審核(批)的責(zé)任，確保工程款的正確支付，杜絕錯(cuò)付、超付，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度，控制工程成本。二、適用范圍適用于工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、設(shè)備款、保修金、工程尾款的支付。三、工程預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款支付流程(一)工程預(yù)付款支付流程1、施工單位提交預(yù)付款工程款支付申請(qǐng)表給基建預(yù)算人員，施工單位項(xiàng)目經(jīng)理要簽字確認(rèn)；2、預(yù)算辦根據(jù)合同約定的預(yù)付比例審核預(yù)付款，簽署預(yù)付款工程款支付申請(qǐng)表然后交給財(cái)務(wù)部；3、財(cái)務(wù)部再次復(fù)核后，交給總經(jīng)理和董事長審批，然后將審核審批通過的工程款支付申請(qǐng)表交給出納安排付款。(二)工程進(jìn)度款支付流程：

2、1、施工單位先向工程部提交進(jìn)度款工程款支付申請(qǐng)表，要求附上已完工程的預(yù)算書，一式叁份(工程部、預(yù)算部、財(cái)務(wù)部各一份)，施工單位項(xiàng)目經(jīng)理要簽字。2、工程部審核當(dāng)月完成的部位及項(xiàng)目及相關(guān)工程量，審核完畢由工程部經(jīng)理簽字后交到預(yù)算員（審核專員）。3、預(yù)算員（審核專員）審核已完成工程量，并審核工程預(yù)算價(jià)，確定當(dāng)月完成工程造價(jià)，根據(jù)合同約定，審批工程款，然后預(yù)算員（審核專員）簽字確認(rèn)。(注：預(yù)算人員要求提供電子版預(yù)算書時(shí)，施工單位要積極配合。)4、預(yù)算員（審核專員）將進(jìn)度款工程款支付申請(qǐng)表上交財(cái)務(wù)部審核。5、財(cái)務(wù)部審核無誤后，將進(jìn)度款工程款支付申請(qǐng)表交由總經(jīng)理和董事長審批。6、施工單位根據(jù)審核審批通過的

3、進(jìn)度款工程款支付申請(qǐng)表中的金額開具當(dāng)?shù)亟ò舶l(fā)票，發(fā)票需按進(jìn)度款工程款支付申請(qǐng)表中的工程項(xiàng)目分別填開。7、施工單位將審核審批通過的進(jìn)度款工程款支付申請(qǐng)表以及相同金額的建安發(fā)票上交到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部再次復(fù)核工程款支付申請(qǐng)表的金額是否與發(fā)票金額一致，以及核對(duì)發(fā)票的各項(xiàng)內(nèi)容后，交到出納處辦理該款項(xiàng)的轉(zhuǎn)付。8、其他注意事項(xiàng)：施工單位要提供開戶信息并加蓋公章，開戶信息內(nèi)容有：單位名稱、合同編號(hào)、開戶名稱、行號(hào)、賬號(hào)、開戶行。(三) 工程結(jié)算款支付流程：1、施工單位向工程部提交工程款支付申請(qǐng)表(必須經(jīng)施工單位項(xiàng)目經(jīng)理簽字并加蓋印章)2、現(xiàn)場工程師核實(shí)本次請(qǐng)款的實(shí)際完成工程數(shù)量及工程質(zhì)量，并簽署工程款支付申請(qǐng)表

4、上報(bào)工程部經(jīng)理，3、 工程部經(jīng)理核實(shí)工程質(zhì)量和數(shù)量并簽署工程款支付申請(qǐng)表4、工程完工后，由施工單位向預(yù)算 員提交電子版的結(jié)算書，同時(shí)提供相應(yīng)的設(shè)計(jì)變更、與工程造價(jià)相關(guān)工作聯(lián)系單、工程簽證單等。5、預(yù)算 員（審核專員）根據(jù)圖紙及設(shè)計(jì)變更、工作聯(lián)系單、工程簽證單等進(jìn)行審核，經(jīng)雙方共同確認(rèn)后，由預(yù)算員（審核專員）出一份結(jié)算書，并復(fù)核已付款、扣款和本次付款金額與工程進(jìn)度、合同的一致性后，確定實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額，然后簽署工程款支付申請(qǐng)表。6、分部工程進(jìn)度驗(yàn)收結(jié)算應(yīng)有工程質(zhì)量竣工驗(yàn)收記錄和工程驗(yàn)收合格證書，單位工程竣工結(jié)算款支付時(shí)還應(yīng)具備工程竣工報(bào)驗(yàn)表、工程竣工報(bào)告、工期核定報(bào)告。7、預(yù)算員（審核專員）將結(jié)

5、算款工程款支付申請(qǐng)表及相關(guān)的審核上交財(cái)務(wù)部審核。8、財(cái)務(wù)部再次復(fù)核已付款、扣款和本次付款金額與工程進(jìn)度、合同的一致性后，確定實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額，審核無誤后將結(jié)算款工程款支付申請(qǐng)表交由總經(jīng)理和董事長審批。9、施工單位根據(jù)已通過審核審批的工程款支付申請(qǐng)表開具建安發(fā)票。發(fā)票金額為本次完成工程造價(jià)金額(不含甲供材)扣減已開票金額。開具的發(fā)票必須有稅務(wù)局的簽章以及施工單位的發(fā)票專用章。10、如果工程結(jié)算涉及甲供材的，預(yù)算部需按定額中所耗用的量，以及財(cái)務(wù)提供的單價(jià)計(jì)算所用甲供材金額，并提供給施工單位，由施工單位開具建安發(fā)票時(shí)將甲供材稅金一并開具。11、施工單位將審核審批通過的結(jié)算款工程款支付申請(qǐng)表以及相同金

6、額的建安發(fā)票上交到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部再次復(fù)核工程款支付申請(qǐng)表的金額是否與發(fā)票金額一致，以及核對(duì)發(fā)票的各項(xiàng)內(nèi)容后，交到出納處辦理該款項(xiàng)的轉(zhuǎn)付。四、其他付款審核要點(diǎn)1、工程預(yù)付款審核：預(yù)付款=合同金額預(yù)付%2、工程進(jìn)度款審核：由施工單位編制上報(bào)，工程部技術(shù)經(jīng)理簽署意見的已完工程進(jìn)度報(bào)表，經(jīng)預(yù)算經(jīng)理審核，雙方確認(rèn)，并核對(duì)有關(guān)合同條款無誤。3、工程進(jìn)度款=合同金額已審核進(jìn)度%；檢驗(yàn)是否超付：合同金額-合同金額已審進(jìn)度%-已付金額合同金額(1-下浮%)(1-保修金%)4、工程結(jié)算款審核：根據(jù)預(yù)算部已審核工程結(jié)算。工程結(jié)算款=結(jié)算總價(jià)-下浮價(jià)-保修金(或扣留金額)-預(yù)付款-進(jìn)度款-甲供料款-扣款。5、質(zhì)保金的

7、審核：在合同規(guī)定之保修期滿后，經(jīng)使用部門核實(shí)無質(zhì)量問題時(shí)方可辦理。保修金=(結(jié)算價(jià)-下浮價(jià))保修%-扣款6、設(shè)備款的審核：材料設(shè)備款的支付，主辦人必須附上相應(yīng)送料單、入庫單、施工單位領(lǐng)用單及材料設(shè)備發(fā)票，再根據(jù)合同審核支付，工程結(jié)束后，按實(shí)結(jié)算，若發(fā)生新增加材料設(shè)備，必須經(jīng)設(shè)計(jì)單位簽認(rèn)后給予結(jié)算。五、 附表：附件1 (施工用表) 工程款支付申請(qǐng)表工程名稱： 編號(hào)： 致： （監(jiān)理單位）我方已 工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)在 年 月 日前支付該項(xiàng)工程款共（大寫） （小寫： ），現(xiàn)報(bào)上 工程付款申請(qǐng)表，請(qǐng)予以審查并開具工程款支付證書。 附件：1、本月工程計(jì)量報(bào)審表 2、本月工程量匯總表 3、本

8、月工程形象進(jìn)度 4、其它（工程量清單、計(jì)算方法） 總包單位（章）： 分包單位（章）： 項(xiàng)目經(jīng)理： 項(xiàng)目經(jīng)理： 日 期： 日 期： 附件2（施工用表）工程計(jì)量報(bào)審表工程名稱：致： （監(jiān)理單位）茲申報(bào) 年 月 日至 年 月 日 項(xiàng)目工程量，請(qǐng)予核查。分包單位（章）： 總包單位（章）： 項(xiàng)目經(jīng)理： 項(xiàng)目經(jīng)理： 日 期： 日 期： 專業(yè)監(jiān)理工程師審核意見：專業(yè)監(jiān)理工程師： 日期： 總監(jiān)審查意見：總監(jiān)理工程師： 日期： 附件3（施工用表） 月份安裝/土建的工程量匯總表填報(bào)單位（蓋章）： 單位：萬元序號(hào)合同名稱（分項(xiàng)、分部工程）合同編號(hào)合同額本月申請(qǐng)額累計(jì)支付額本月完成形象進(jìn)度%(本月占總量完成%)累計(jì)完

9、成形象進(jìn)度%(月累計(jì)占總量完成%)編制人：附件4（施工用表） 月份安裝/土建形象進(jìn)度（詳細(xì)描述）本月完成情況(詳細(xì)描述,以便審批進(jìn)度款)：(可以另附:簡單的工程量清單、計(jì)算過程及方法的說明)未完成工程量(詳細(xì)描述)：施工進(jìn)度計(jì)劃完成情況(詳細(xì)陳述)：注：不可缺項(xiàng)，全部填寫；附件5 (監(jiān)理用表)工程款支付證書工程名稱： 編號(hào)： 致： 根據(jù)施工合同的規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請(qǐng)和報(bào)表，并扣除有關(guān)款項(xiàng)，同意本期支付工程款共（大寫） （小寫： ）。請(qǐng)按合同規(guī)定及時(shí)付款。其中：1、 承包單位申報(bào)款為：2、 經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為：3、 本期應(yīng)扣款為：4、 本期應(yīng)付款為：附件：1、 承包單位的工程付款申請(qǐng)表及附件；2、 項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)審查記錄；3、說明(包括施工資料與工程是否同步)。3、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu) 總監(jiān)理工程師 日 期 業(yè)主用表xxxxxxxxxxx工程(項(xiàng)目)用款審批表 審批表編號(hào)：收款單位合同名稱開戶銀行合同編號(hào)本合同申請(qǐng)編號(hào)帳 號(hào)合同（預(yù)算）金額累計(jì)分項(xiàng)付款