上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)2003年財務(wù)測算草案PPT

1、上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)20032003年財務(wù)測算草案年財務(wù)測算草案上上2上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運營財務(wù)測算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運營財務(wù)測算3固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)投投入入啟啟動動費費用用開開辦辦費費車輛車輛信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)開辦費開辦費鋪貨資金鋪貨資金在配售中心和在配售中心和辦事處的庫存辦事處的庫存為沒有配備維修車輛的辦事處購置車輛建設(shè)營銷部的信息系統(tǒng)，并將其擴展到大區(qū)、配售中心和辦事處 包含了新建配售中心的注冊費用和專業(yè)服務(wù)費用（咨詢費、律師費等）以及配售中心的裝修費用等配售中心租金配售中心租金其他費

2、用其他費用 注：由于配售中心員工可以由原來分公司或中心辦事處的員工轉(zhuǎn)換而來，因此新的配售中心人員的工和辦公費等無需進一步的投入對資質(zhì)較好的銷售服務(wù)商給予鋪貨為保障對銷售服務(wù)商服務(wù)和配件銷售的快速支持，在配售中心和辦事處要投入大量的庫存成立新的配售中心需支付的場地租金（原辦事處或分公司需擴大場地）在項目啟動過程中，可能發(fā)生但無法預(yù)見的費用上柴投入費用結(jié)構(gòu)上柴投入費用結(jié)構(gòu)在建設(shè)配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)中，上柴投入費用的結(jié)構(gòu)組成如下在建設(shè)配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)中，上柴投入費用的結(jié)構(gòu)組成如下4在網(wǎng)絡(luò)的投入中，關(guān)鍵影響因素是配售中心的建設(shè)數(shù)量和進程、配在網(wǎng)絡(luò)的投入中，關(guān)鍵影響因素是配售中心的建設(shè)數(shù)量和進程、配件的

3、分布和周轉(zhuǎn)率以及配件的鋪貨情況件的分布和周轉(zhuǎn)率以及配件的鋪貨情況配售中心的建設(shè)配售中心的建設(shè)數(shù)量和進程數(shù)量和進程配件在總部和大區(qū)配件在總部和大區(qū)的分布和周轉(zhuǎn)率的分布和周轉(zhuǎn)率配件的鋪貨情況配件的鋪貨情況 多建設(shè)一個配售中心意味著又增加一份開辦費 在每個配售中心首次投入配件量不變的情況下多建設(shè)一個配售中心意味著需要更多的配件投入 配售中心建設(shè)進程越快意味著上柴在短期內(nèi)的投入越大網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入的關(guān)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入的關(guān)鍵影響因素鍵影響因素說明說明 配件銷售中，總部庫發(fā)貨的比重越大，則在配售中心和辦事處的配件庫存投入越小，但發(fā)生呆滯庫存的比例越小 盡管目前在辦事處的配件投入超過1000萬元，但其周轉(zhuǎn)率較低，若

4、不能及時提高配件的周轉(zhuǎn)率，為保證服務(wù)配件的滿足率，配件在配售中心和辦事處的投入將是巨大的 在目前，對少數(shù)資質(zhì)較好的配件銷售和服務(wù)商很有可能還需鋪貨 得到鋪貨政策扶持的銷售服務(wù)商的比例和數(shù)量完全取決于上柴的商務(wù)政策 不同的商務(wù)政策導(dǎo)致在網(wǎng)絡(luò)建設(shè)初期的投入大不相同5此外，在此外，在2003年是否大規(guī)模建設(shè)信息系統(tǒng)也會對網(wǎng)絡(luò)的投入有較年是否大規(guī)模建設(shè)信息系統(tǒng)也會對網(wǎng)絡(luò)的投入有較大的影響大的影響網(wǎng)絡(luò)建設(shè)過程中信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)過程中信息系統(tǒng)的投入（萬元）系統(tǒng)的投入（萬元）大規(guī)模建設(shè)營銷網(wǎng)絡(luò)大規(guī)模建設(shè)營銷網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)小規(guī)模、漸進式地建小規(guī)模、漸進式地建設(shè)營銷網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)設(shè)營銷網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)說明說明145

5、66其中計算機硬件的投入為26萬，上網(wǎng)費用在14萬左右，操作培訓(xùn)費用在10萬元，信息系統(tǒng)軟件投入在100萬元左右計算機的投入為20萬，上網(wǎng)費用在10萬元，操作培訓(xùn)在7萬元，信息系統(tǒng)軟件投入為20萬元6若按最小投入計算，則總的投入費用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下若按最小投入計算，則總的投入費用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投入投入車 輛15萬/輛* 33個辦事處 * 21.2%=105萬固定資產(chǎn)投入合計161萬信息系統(tǒng) 56萬開辦費開辦費注冊費用15萬開辦費合計15 萬 啟動費用啟動費用鋪貨資金0 啟動費用 合計3758萬 在配售中心和辦事處的庫存2178萬配售中心租金 27萬其他費用 200萬 合計

6、合計2581萬 總計近4000萬 最小投入假設(shè)最小投入假設(shè)需要新建3個配售中心，33個辦事處中只有7個辦事處需要配車信息系統(tǒng)不作大的軟件的投入不對銷售服務(wù)商鋪貨銷售配件的周轉(zhuǎn)率為4次/年，銷售配件從總部發(fā)貨的比例是70%，三包配件的需求量為1500萬，年周轉(zhuǎn)0.9次說明：說明： 投入費用中的大數(shù)是投放在配售中心和辦事處的庫存，由于三包配件的需求量大且周轉(zhuǎn)很慢，因此及時調(diào)劑三包配件的庫存結(jié)構(gòu)，提高其周轉(zhuǎn)率是降低投入費用的重要途徑7若按較大投入計算，則總的投入費用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下若按較大投入計算，則總的投入費用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下較大投入假設(shè)較大投入假設(shè)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投入投入車 輛15萬/輛*

7、33個辦事處 * 30.3%=150萬固定資產(chǎn)投入合計161萬信息系統(tǒng) 158.5萬開辦費開辦費注冊和其他開辦費用50萬開辦費合計15 萬 啟動費用啟動費用鋪貨資金400*(50*2%+20*4%+5*6%)=840萬 啟動費用 合計4509萬 在配售中心和辦事處的庫存3339萬配售中心租金 30萬其他費用 300萬 合計合計4866萬 總計近5000萬 需要新建5個配售中心，33個辦事處中有10個辦事處需要配車信息系統(tǒng)作較大的投入（主要是軟件）對資質(zhì)較好的12%的銷售服務(wù)商鋪貨銷售配件的周轉(zhuǎn)率為3次/年，銷售配件從總部發(fā)貨的比例是50%三包配件的需求量為2000萬，年周轉(zhuǎn)0.9次在現(xiàn)階段，是

8、否對銷售服務(wù)商特別是主機配套廠客戶是否鋪貨取決于上柴的營銷政策，但從市場特別是114配件的市場來看，提供一定的鋪貨是必要的，上柴廠可等市場逐步成熟，網(wǎng)絡(luò)壯大之后逐漸回收鋪底資金說明：說明：8上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運營財務(wù)測算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運營財務(wù)測算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測算9配配件件銷銷售售收收入入服服務(wù)務(wù)費費用用配配件件銷銷售售成成本本銷售配件給銷售服務(wù)商的收入減去給銷售服務(wù)商的折扣和返利網(wǎng)絡(luò)運營收入結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)運營收入結(jié)構(gòu)采購成本采購成本運費運費自制件內(nèi)部轉(zhuǎn)移成本和外購件的采購成本配件運送到配售中心和銷售服務(wù)商處的費用網(wǎng)絡(luò)運營成本結(jié)構(gòu)

9、網(wǎng)絡(luò)運營成本結(jié)構(gòu)上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的收入和運營成本結(jié)構(gòu)組成如下上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的收入和運營成本結(jié)構(gòu)組成如下配件和主配件和主機賠償費機賠償費辦事處服辦事處服務(wù)費用務(wù)費用銷售服務(wù)銷售服務(wù)商服務(wù)費商服務(wù)費運費運費員工工資性員工工資性支出支出辦事處和總辦事處和總部日常運營部日常運營費用費用其他其他賠償給用戶的三包配件和主機的費用辦事處服務(wù)人員進行三包服務(wù)時發(fā)生的相關(guān)費用（差旅費等）委托銷售服務(wù)商進行三包服務(wù)支付的服務(wù)費三包配件的運費服務(wù)人員和辦事處其他人員的工資、獎金等支出辦事處和總部的管理費用（與服務(wù)有關(guān)的）培訓(xùn)費、會務(wù)費等補補貼貼公司補貼公司補貼公司為支持主機銷售對服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的補貼銷售收入

10、減銷售收入減銷售折讓銷售折讓10上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營的成本主要來自于維修服務(wù)費用上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營的成本主要來自于維修服務(wù)費用（含服務(wù)配件賠償），影響網(wǎng)絡(luò)運營成本的關(guān)鍵因素是產(chǎn)品質(zhì)量（含服務(wù)配件賠償），影響網(wǎng)絡(luò)運營成本的關(guān)鍵因素是產(chǎn)品質(zhì)量2003年上柴服務(wù)費用預(yù)測（樂觀預(yù)測）年上柴服務(wù)費用預(yù)測（樂觀預(yù)測）費用項目費用項目數(shù)目（萬元）數(shù)目（萬元）百分比百分比配件和主機賠償費109815.2%辦事處服務(wù)費用3304.6%銷售服務(wù)商服務(wù)費449062.0%運費1832.5%員工工資性支出4496.2%辦事處日常運營費用4155.7%總部日常運營費用660.9%培訓(xùn)、會務(wù)材料費1422.

11、0%其他650.9%合計合計7239100.0%100.0% 配件和主機賠償費用以及維修服務(wù)費占上柴服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營費用的80%以上 上述兩項費用會較2002年有大幅提升的主要原因是隨著上柴產(chǎn)品銷量增加，而上柴產(chǎn)品的平均每臺的三包服務(wù)次數(shù)卻未見減少，因而產(chǎn)品的三包維修次數(shù)大幅上升預(yù)測假設(shè)預(yù)測假設(shè)2003年的三包服務(wù)次數(shù)在70000次左右上柴服務(wù)費用的結(jié)算政策較原先優(yōu)惠，約為600元/次只對車用114進行強保辦事處的服務(wù)費用減少，而日常運營費用有10%左右的增長11上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營的收入主要來自于配件的銷售，樂上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營的收入主要來自于配件的銷售，樂觀預(yù)測觀預(yù)測2003年上

12、柴配件銷售收入為年上柴配件銷售收入為1.047億元，利潤為億元，利潤為245萬萬項目項目銷售收入銷售收入（萬元）（萬元）利潤利潤 （萬元）（萬元）135 自制件（含油泵）3726.0177.4外購件2816.9114自制件（含油泵）1016.858.0外購件2860.0121自制件9.39.5外購件44.8總計10473.810473.8245.0245.0說說 明明考慮到上柴配件渠道進出口的統(tǒng)一，在樂觀情況下，上柴2003年配件銷售收入會較2002年的8000多萬有較大上升，其中135的配件銷售收入仍將占上柴配件銷售收入的60%以上上柴135配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購4：6），自制件

13、的平均單價是23元，外購件的平均單價是10.8元上柴114配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購2：8），自制件的平均單價是87元，外購件的平均單價是56元配件銷售利潤主要取決于上柴的商務(wù)政策，在配件的銷售過程中，對A、B、C三類銷售服務(wù)商采取不同的商務(wù)政策，其中對A類是盡可能給予最大的利潤讓渡，B類次之，C類更次其中的利潤僅指營銷部的利潤，由于無法得到制造部的生產(chǎn)成本和采購部的采購成本，因此無法計算上柴廠從配件銷售中獲得的利潤12項目項目銷售收入銷售收入（萬元）（萬元）利潤利潤 （萬元）（萬元）135自制件（含油泵）3312.0157.7外購件2503.9114自制件（含油泵）871.549.7

14、外購件2451.5121自制件7.010.2外購件33.6總計總計9179.49179.4217.6217.6與樂觀預(yù)測相比，銷售收入少的主要原因是配件銷售數(shù)量的增長幅度不大135配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購4：6），自制件的平均單價是23元，外購件的平均單價是10.8元114配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購2：8），自制件的平均單價是87元，外購件的平均單價是56元配件銷售利潤主要取決于上柴的商務(wù)政策，在配件的銷售過程中，對A、B、C三類銷售服務(wù)商采取不同的商務(wù)政策，其中對A類是盡可能給予最大的利潤讓渡，B類次之，C類更次其中的利潤僅指營銷部的利潤，由于無法得到制造部的生產(chǎn)成本和采購

15、部的采購成本，因此無法計算上柴廠從配件銷售中獲得的利潤基于上柴目前狀況，保守預(yù)測基于上柴目前狀況，保守預(yù)測2003年配件銷售收入為年配件銷售收入為9179萬元，萬元，利潤為利潤為217.6萬萬說說 明明13近年內(nèi)，若沒有補貼，上柴不可能依托配件銷售的盈利來支撐服近年內(nèi)，若沒有補貼，上柴不可能依托配件銷售的盈利來支撐服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的日常運營務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的日常運營配件銷售利潤配件銷售利潤網(wǎng)絡(luò)日常運營費用網(wǎng)絡(luò)日常運營費用245萬7239萬缺口缺口6994萬萬2003年配件銷售利潤少的主要原因是上柴的商務(wù)政策是給銷售服務(wù)商大幅讓利，吸引銷售服務(wù)商的加盟2003年服務(wù)費用居高不下的主要原因是銷量大幅增長的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻沒有提高在上柴的產(chǎn)品質(zhì)量和銷售政策沒有大的變化的情況下，短期內(nèi)要彌補如此巨大的缺口幾乎是不可能的說說 明明20032003年上柴配件銷售利潤年上柴配件銷售利潤和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營費用預(yù)測和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營費用預(yù)測（樂觀）（樂觀）14上柴未來服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的獨立與盈利將取決于下列因素：配件上柴未來服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的獨立與盈利將取決于下列因素：配件銷售利潤的增加、三包服務(wù)費用的減少和提供其他增值服務(wù)銷售利潤的增加、三包服務(wù)費用的減