中級經(jīng)濟(jì)法常考50題含答案

1、習(xí)題僅供參考中級經(jīng)濟(jì)法?？?0題含答案單選題1 1、()() 促進(jìn)了個(gè)人住房貸款的產(chǎn)生和發(fā)展。A.A. 住房制度的改革B.B. 國內(nèi)消費(fèi)需求的增長C.C. 商業(yè)銀行股份制改革D.D. 市場經(jīng)濟(jì)建立答案：A A 解析 考察我國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程。單選題2 2、下列各項(xiàng)中可以購買股票的投資主體是 ()() 。A.A. 證券公司營業(yè)部的經(jīng)理B B 證監(jiān)會的管理人員C C.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的工作人員D D 銀行為客戶開立資金賬戶的人員答案： D D 解析 我國證券法規(guī)定，證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、 行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，

2、在任期或者法定 限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。因此 ABCABC 選項(xiàng)中主體均不得購買股票，本題的最佳答案是D D 選項(xiàng)。習(xí)題僅供參考單選題3 3、在經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立的生產(chǎn)出口產(chǎn)品的某外商投資企業(yè)，減免稅期滿后，當(dāng)年產(chǎn)品出口產(chǎn)值占 當(dāng)年全部產(chǎn)值的 80%80%，則其企業(yè)所得稅的適用稅率為 ()() 。A A15%15%B B24%24%C C7.5%7.5%D D10%10%答案：D D暫無解析單選題4 4、楊某欲出資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司，向張律師進(jìn)行咨詢，張律師提供的下列咨詢意見 中，哪項(xiàng)是不正確的 ()()A.A. 成立一人公司的最低注冊資

3、本是 1010 萬元，而且應(yīng)當(dāng)一次性足額繳納章程中規(guī)定的注 冊資本B B成立一人公司后，作為股東的你應(yīng)當(dāng)對公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任C.C. 你只能設(shè)立一個(gè)一人公司，不得設(shè)立兩個(gè)一人公司而且你所投資的一人公司也不得再 投資設(shè)立一人公司D.D.一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)答案： B B 考點(diǎn) 一人有限責(zé)任公司習(xí)題僅供參考單選題5 5、關(guān)于上海證券交易所國債買斷式回購的參與主體，下列表述中正確的是（）。A.A.國債買斷式回購的交易主體僅限于在中國結(jié)算上海分公司以法人名義開立B B 字頭證券賬戶的機(jī)構(gòu)投資者B.B. 不是所有交易所會員均可參與買斷式回購C

4、.C. 所有在中國結(jié)算上海分公司開立證券賬戶的投資者均可進(jìn)行買斷式回購交易D D會員公司代理客戶參與買斷式回購交易不承擔(dān)債券和資金結(jié)算交收責(zé)任答案：B B國債買斷式回購的交易主體限于在中國結(jié)算公司上海分公司以法人名義開立證券賬戶的 機(jī)構(gòu)投資者（B B、D D 賬戶）。上海證券交易所在國債買斷式回購引入了交易權(quán)限管理制度，即并 不是所有會員均可參與買斷式回購， 只有滿足一定條件、 經(jīng)過核準(zhǔn)的會員公司才可以自營或代 理參與買斷式回購交易。 會員公司代理客戶參與買斷式回購交易， 需承擔(dān)其客戶在債券和資金 結(jié)算方面的交收責(zé)任。單選題6 6、臨時(shí)停市（）。A.A. 由國務(wù)院決定，證券交易所執(zhí)行B.B.

5、由國務(wù)院證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)決定，證券交易所執(zhí)行C C由證券交易所決定，并報(bào)告當(dāng)?shù)氐胤秸瓺 D由證券交易所決定，并報(bào)告國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)答案： D D暫無解析習(xí)題僅供參考單選題7 7、商業(yè)銀行對單一客戶或地區(qū)的表內(nèi)外各種信用發(fā)放形式和本外幣綜合授信，確定最高綜合 授信額度，這是指 ()() 。A.A. 合法性原則B.B. 統(tǒng)一授信原則C.C. 統(tǒng)一授權(quán)原則D.D. 誠實(shí)信用原則答案：B B 解析 合法性原則是商業(yè)銀行開展授信業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守國家法律、 行政法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章、 規(guī)則，并遵循安全性、 流動性和效益性原則。 統(tǒng)一授權(quán)原則是商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)統(tǒng)一法人的要求， 在其 授信業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對有關(guān)授信業(yè)務(wù)職能

6、部門、 分支機(jī)構(gòu)及授信業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)。 誠實(shí)信用原則 是商業(yè)銀行開展授信業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。單選題8 8、下列屬于證券交易所會員大會職權(quán)的是 ()() 。A.A. 審定對會員的接納B.B. 選舉和罷免會員理事C.C. 制定修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則D.D. 審定總經(jīng)理提出的工作計(jì)劃答案： B B 解析ACDACD 三項(xiàng)為理事會具有的職權(quán)單選題9 9、M M 企業(yè)系增值稅一般納稅人，20112011 年 5 5 月 1 1 日接受投資方投入原材料一批，作價(jià) 130000130000 元，與原材料的公允價(jià)值相符，增值稅專用發(fā)票上注明增值稅為 2210022100 元。在

7、M M 企業(yè)的下述會 計(jì)處理中，不正確的是 ()() 。習(xí)題僅供參考A.A. 原材料入賬金額為 130000130000 元B.B. 應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅( (進(jìn)項(xiàng)稅額) )借方發(fā)生額為 2210022100 元C.C. 實(shí)收資本增加 152100152100 元D.D. 資本公積增加 2210022100 元答案：D D 考點(diǎn) 接受原材料投資的賬務(wù)處理單選題1010、 在我國證券交易所的發(fā)展過程中，交易席位曾經(jīng)按照不同的角度進(jìn)行分類。根據(jù)()() ，可分為普通席位和專用席位。A.A. 席位的報(bào)盤方式B.B. 席位經(jīng)營的證券品種不同C.C. 席位使用的業(yè)務(wù)種類不同D.D. 席位的報(bào)價(jià)方式答案

8、： B B暫無解析單選題1111、根據(jù)證券投資基金法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)開放式基金申購、贖回的表述中，正確的是()() 。A.A. 辦理基金單位申購、贖回業(yè)務(wù)的人僅限于基金管理人B B除基金合同另有約定外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)習(xí)題僅供參考C.C. 投資人申購基金時(shí)，經(jīng)基金管理人同意，可以在申購期滿前交納部分申購款項(xiàng)，在申 購期滿后 3030 日內(nèi)補(bǔ)交余款D.D. 基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到基金投資人申購、 贖回申請的當(dāng)日對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)答案：B B解析 根據(jù)我國證券投資基金法的規(guī)定，開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)，可 以由基金管理人直接辦理， 也可以由基金

9、管理人委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī) 構(gòu)代為辦理。基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的， 按照其約定辦理。 投資人申購基金時(shí)， 必須全額交付申購款項(xiàng)。 款項(xiàng)一經(jīng)交付申購申請即為有 效?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)于收到基金投資人申購、 贖回申請之日起 3 3 個(gè)工作日內(nèi)， 對該交易的有效 性進(jìn)行確認(rèn)。單選題1212、在我國，證券公司要取得交易席位，應(yīng)向 ()() 提出申請。A.A. 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)B.B. 證券交易所C.C. 中國證監(jiān)會D.D. 證券業(yè)協(xié)會答案： B B證券公司要取得交易席位， 可以向證券交易所提出申請購買席位， 也可以在證券交易所會員之 間轉(zhuǎn)讓席

10、位。其中交易席位是證券公司在證券交易所交易大廳內(nèi)進(jìn)行交易的固定位置， 其實(shí)質(zhì) 還包括了交易資格的含義， 即取得了交易席位后才能從事實(shí)際的證券交易業(yè)務(wù)。 證券交易所會 員取得席位后，享有下列權(quán)利( (以深圳證券交易所為例) )：進(jìn)入證券交易所參與證券交易； 每個(gè)席位自動享有一個(gè)交易單元的使用權(quán)； 每個(gè)席位自動享有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)流速的使用權(quán)； 每 個(gè)席位每年自動享有交易類和非交易類申報(bào)各 2 2 萬筆流量的使用權(quán)； 證券交易所章程、 業(yè)務(wù) 規(guī)則規(guī)定享有的其他權(quán)利。習(xí)題僅供參考單選題1313、有關(guān)證券交易所的席位的說法正確的是()()A.A. 有形席位的報(bào)盤申報(bào)差錯(cuò)降低B B我國目前只有有形席位C C我國

11、有普通席位和特別席位之分D D所有國家都有普通席位和特別席位兩種答案： C C 解析 交易席位是證券公司在證券交易所進(jìn)行交易的資格。根據(jù)席位的報(bào)盤方式不同，可分 為有形席位和無形席位。 無形席位報(bào)盤方式縮短了申報(bào)時(shí)間與成交回報(bào)時(shí)間， 而且減去了場內(nèi) 交易員人工報(bào)盤的環(huán)節(jié)， 從而降低了申報(bào)的差錯(cuò)， 減少了投資者與證券公司的糾紛。 我國的席位分為普通席位和特別席位兩種，但不一定所有國家都是這樣。單選題1414、按照我國證券交易所的現(xiàn)行規(guī)定，證券交易的競價(jià)原則是()()A A.時(shí)間優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先B B 價(jià)格優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先C C價(jià)格優(yōu)先，客戶優(yōu)先D.D. 價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先習(xí)題僅供參考答案：D D 解

12、析 我國證券交易所的競價(jià)原則是“價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先”單選題1515、20052005 年 9 9 月，中國保監(jiān)會發(fā)布 ()() ，允許保險(xiǎn)公司將國家外匯局核準(zhǔn)投資付匯額度 10%10%以內(nèi) 的外匯資金投資于海外股票市場。A.A.關(guān)于保險(xiǎn)外匯資金投資境外股票有關(guān)問題的通知B.B.保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用管理暫行辦法C C保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則D D 保險(xiǎn)資金境外投資管理暫行辦法答案： C C 解析 20052005 年 9 9 月，中國保監(jiān)會發(fā)布保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則，允 許保險(xiǎn)公司將國家外匯局核準(zhǔn)投資付匯額度 10%10%以內(nèi)的外匯資金投資于海外股票市場， 投資

13、對 象限于在紐約、倫敦、法蘭克福、東京、新加坡和中國香港證券交易所上市的中國企業(yè)股票。單選題1616、上海證券交易所資金的清算和交收以 ()() 為明細(xì)核算單位A.A. 會員公司的客戶B B 會員公司的賬戶C.C. 會員公司在該所取得的交易席位D D 證券公司的保證金賬戶答案： C C習(xí)題僅供參考暫無解析單選題1717、下列哪些人員不得招聘為證券交易所的從業(yè)人員 ()()A.A. 因違法行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，自 被解除職務(wù)之日起未逾 5 5 年的B.B. 因違法行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的證券公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理，自被解除職務(wù) 之日起未逾 5 5

14、年的C C因違法行為或者違紀(jì)行為被撒銷資格的律師、注冊會計(jì)師或者法定資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗(yàn) 證機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員，自被撤銷資格之日起未逾 5 5 年的D.D. 因違法行為或者違紀(jì)行為被開除的證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司的從業(yè) 人員和被開除的國家機(jī)關(guān)工作人員答案：D D本題涉及證券交易所從業(yè)人員的資格。參見證券法第 102102 條，因違法行為或者違紀(jì)行為被 開除的證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司的從業(yè)人員和被開除的國家機(jī)關(guān)工作人員， 不得招聘為證券交易所的從業(yè)人員。單選題1818、在融資融券業(yè)務(wù)中， 證券公司根據(jù)與客戶的約定采取強(qiáng)制平倉措施的， 應(yīng)按照()() 規(guī)定的格 式申報(bào)強(qiáng)制平倉指

15、令。A.A. 證券公司B B 證券公司和客戶的約定C.C. 證券交易所D.D. 中國證監(jiān)會習(xí)題僅供參考答案：C C 解析 在融資融券業(yè)務(wù)中，證券公司根據(jù)與客戶的約定采取強(qiáng)制平倉措施的，應(yīng)按照證券交 易所規(guī)定的格式申報(bào)強(qiáng)制平倉指令。 申報(bào)指令應(yīng)包括客戶的信用證券賬戶號碼、 席位代碼、 標(biāo) 的證券代碼、買賣方向、價(jià)格、數(shù)量、平倉標(biāo)識等內(nèi)容。單選題1919、全國個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)首先向 ()() 提供個(gè)人信用信息的查詢服務(wù)， 滿足其對信貸 征信的需求。A A.司法部門B B商業(yè)銀行C.C. 數(shù)據(jù)主體本人D.D. 金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)答案： B B 解析 全國個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)首先向商業(yè)銀

16、行提供個(gè)人信用信息的查詢服務(wù)，滿 足商業(yè)銀行對信貸征信的需求。單選題2020、某股份有限公司擬在中小板首次公開發(fā)行股票并上市， 下列各項(xiàng)中， 符合證券法律制度規(guī) 定的是 ()() 。A.A. 公司上一年度實(shí)際控制人發(fā)生變更B.B. 公司的副總經(jīng)理在控股股東中擔(dān)任監(jiān)事C.C. 公司的總經(jīng)理在控股股東中擔(dān)任副總經(jīng)理D.D. 公司的副總經(jīng)理上一年度受到中國證監(jiān)會行政處罰答案：B B習(xí)題僅供參考解析(1)(1)選項(xiàng) A:A:發(fā)行人最近 3 3 年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí) 際控制人沒有發(fā)生變更； 選項(xiàng) BCBC 發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書 等高級管理人員不

17、得在控股股東、 實(shí)際控制人及其控制的其他食業(yè)中擔(dān)任除“董事、 監(jiān)事”以 外的其他職務(wù)；(3)(3)選項(xiàng) D:D:發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員最近 3636 個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān) 會行政處罰，或者最近1 1 2 2 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)，屬于法定障礙。單選題2121、受到深圳證券交易所公開譴責(zé)后， 在()()個(gè)月內(nèi)再次受到公開譴責(zé)的中小板上市公司， 將被 實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。A A6 6B B1212C C1818D D2424答案： D D 解析 20062006 年 1111 月制定的中小企業(yè)板股票暫停上市，終止上市特別規(guī)定中規(guī)定為 2424 個(gè) 月。故選 D D。單選題2222、下

18、列關(guān)于下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款的說法中，錯(cuò)誤的是 ()()A.A. 貸款期限最長不超過 5 5 年B B 貸款未清償之前，不得對同一借款人發(fā)放新的貸款C C.貸款利率執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率，不上浮D.D. 非贏利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款，不享受財(cái)政貼息習(xí)題僅供參考答案：A A小額擔(dān)保貸款是指通過政府出資設(shè)立擔(dān)?；?， 委托擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供貸款擔(dān)保， 由經(jīng)辦商業(yè)銀行 發(fā)放，以解決符合一定條件的待就業(yè)人員從事創(chuàng)業(yè)經(jīng)營自籌資金不足的一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)， 包括自 謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)或合伙經(jīng)營和組織起來創(chuàng)業(yè)的開辦經(jīng)費(fèi)和流動資金。 對于下崗失業(yè)人員小額 擔(dān)保貸款，貸款期限最長不超過 2 2 年，借款人提出延長期

19、限， 經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意繼續(xù)提供擔(dān)保的， 可按中國人民銀行的規(guī)定延長還款期限一次。 延長期限在原貸款到期日基礎(chǔ)上順延， 最長不得 超過 1 1 年。故選A A。單選題2323、 下列已經(jīng)頒布的規(guī)范性法律文件中，不屬于憲法部門的是()A.A. 全國人民代表大會組織法B.B. 中華人民共和國國際法C C中華人民共和國反壟斷法D D.全國人民代表大會和地方各級人民代表大會選取法答案： C C【解析】反壟斷法屬于經(jīng)濟(jì)法。單選題2424、 交易參與人應(yīng)當(dāng)通過在上海證券交易所申請開設(shè)的 ()() 進(jìn)行證券交易。A.A. 交易席位B.B. 參與者交易業(yè)務(wù)單元C.C. 交易業(yè)務(wù)單位D D 普通席位習(xí)題僅供參考答案

20、：B B 解析 交易參與人通過在上海證券交易所申請開設(shè)的參與者交易業(yè)務(wù)單元進(jìn)行證券交易。故 選 B B。單選題2525、根據(jù)證券法規(guī)定，下列說法正確的是：A.A. 依法公開發(fā)行的股票，公司債券，應(yīng)當(dāng)在證券交易所掛牌交易B.B. 證券在證券交易所掛牌交易，應(yīng)當(dāng)采用公開的集中競價(jià)交易方式C.C. 證券公司不得從事向客戶融資融券的證券交易活動D D證券交易所、證券公司的從業(yè)人員在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借 他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票答案： D D 考點(diǎn) 證券交易單選題2626、()() 是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變， 基金份額可以在依法設(shè)立的證券

21、交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。A.A. 開放式基金B(yǎng).B. 封閉式基金C.C. 混合型基金D.D. 證券投資基金答案：B B 解析 根據(jù)證券投資基金法第五條的規(guī)定，采用封閉式運(yùn)作方式的基金( ( 簡稱封閉式基金) ) ，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易， 但基金份額持有人不得申請贖回的基金， 故B B 選項(xiàng)正確。習(xí)題僅供參考單選題2727、收購人以要約收購方式收購上市公司， 在依照規(guī)定報(bào)送有關(guān)收購報(bào)告書并公告收購要約后， 即可在收購要約的期限內(nèi)實(shí)施收購。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購要約的期限為 ()() 。A.A. 不得少于 1515 日，并不得超過 3030 日B

22、 B 不得少于 1515 日，并不得超過 6060 日C C不得少于 3030 日，并不得超過 6060 日D D 不得少于 3030 日，并不得超過 9090 日答案： C C 解析 根據(jù)證券法規(guī)定，收購人以要約收購方式收購上市公司的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān) 督機(jī)構(gòu)報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起 1 1 5 5 日后，公告其收購要約。收購要約期限不得少于 3030 日，并不得超過 6060 日。單選題2828、除國務(wù)院規(guī)定外， 有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn) 總額的 ()() 。A A30%30%B B40%40%C C50%50%D D60%60%答案：C C 解

23、析 除國務(wù)院另有規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)不得超 過其凈資產(chǎn)總額的 50%50%。故選 C C。習(xí)題僅供參考單選題2929、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定， 為上市公司發(fā)行新股出具審計(jì)報(bào)告的注冊會計(jì)師在法定期間內(nèi)， 不得買賣該上市公司的股票。該法定期間為()A A.自接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開后 5 5 日內(nèi)B B上市公司股票承銷期內(nèi)和期滿后 6 6 個(gè)月內(nèi)C.C. 自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承銷期滿后 6 6 個(gè)月內(nèi)D D自接受上市公司委托之日起至出具審計(jì)報(bào)告后 6 6 個(gè)月內(nèi)答案： B B 解析 根據(jù)我國證券法規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評

24、估報(bào)告或者法律意 見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員， 在該股票承銷期內(nèi)和期滿后 6 6 個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票； 為 上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員， 自接受上市公司委托之日起至 上述文件公開后 5 5 日內(nèi)，不得買賣該種股票。單選題3030、()() 是客戶與證券經(jīng)紀(jì)商之間在委托買賣過程中有關(guān)權(quán)利、 義務(wù)、 業(yè)務(wù)規(guī)則和責(zé)任的基本約 定。A A.風(fēng)險(xiǎn)提示書B.B. 證券交易委托代理協(xié)議C.C. 客戶須知D D 客戶交易結(jié)算資金銀行存管協(xié)議書答案：B B 解析 證券交易委托代理協(xié)議是客戶與證券經(jīng)紀(jì)商之間在委托買賣過程中有關(guān)權(quán)利、義 務(wù)、業(yè)務(wù)規(guī)則和責(zé)任的基本約定，也是保障客戶與

25、證券經(jīng)紀(jì)商雙方權(quán)益的基本法律文書。習(xí)題僅供參考單選題3131、 中國證監(jiān)會可以授權(quán) ()() 依照法定條件和程序核準(zhǔn)封閉式基金份額上市交易。A.A. 中國證券業(yè)協(xié)會B.B. 基金托管銀行C.C. 證券交易所D.D. 各地區(qū)證監(jiān)局答案： C C 解析 封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，可以在證券交易所上 市交易。中國證監(jiān)會可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。單選題3232、 證券交易所會員可以設(shè)會員業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人的人數(shù)可以是 ()() 名。A.A. 2 2B.B. 5 5C C. 7D7D. 1010習(xí)題僅供參考答案：A A 解析 證券交易所會員應(yīng)設(shè)會員代

26、表 1 1 名，組織、協(xié)調(diào)會員與證券交易所的各項(xiàng)業(yè)務(wù)往業(yè)； 應(yīng)設(shè)會員業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人 1 14名，根據(jù)授權(quán)代位履行會員代表職責(zé)。單選題3333、 根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行的下列哪一種活動無須銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)A.A. 更換行長B B .變更持有資本總額或者股份總額 10%10%以上的股東C.C. 變更注冊資本D.D. 變更分支行所在地答案： A A 解析 商業(yè)銀行變更事項(xiàng)的審批權(quán)單選題3434、 以下()() 不屬于經(jīng)濟(jì)法的淵源。A.A. 憲法B.B. 行政法規(guī)C.C. 企業(yè)章程D.D. 地方性法規(guī)答案： C C經(jīng)濟(jì)法的形式，亦稱經(jīng)濟(jì)法的淵源， 即經(jīng)濟(jì)法的表現(xiàn)形式。 我國經(jīng)濟(jì)法的主要表現(xiàn)形

27、式有憲法、 法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、部門規(guī)章、司法解釋、國際條約或協(xié)定。習(xí)題僅供參考單選題3535、下列各項(xiàng)不屬于內(nèi)幕信息的是 ()() 。A.A. 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化B.B.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%30%C.C. 公司名稱的變更D.D. 上市公司收購的有關(guān)方案答案：C C 解析 中華人民共和國證券法第七十五條規(guī)定，證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財(cái) 務(wù)或者對該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息， 為內(nèi)幕信息。 其主要包括： 本法第六十七條第二款所列重大事件； 公司分配股利或者增資的計(jì)劃； 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重 大變化；公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；

28、 公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過 該資產(chǎn)的 30%30%公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任； 上市公司收購的有關(guān)方案； 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對證券交易價(jià)格有顯著影響的 其他重要信息。單選題3636、根據(jù)公司法的規(guī)定，一人有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為人民幣 ()()A.A. 3 3 萬元B.B. 1010 萬元C.C. 3030 萬元D.D. 5050 萬元答案： B B 分析 根據(jù)公司法的規(guī)定，一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低不少于人民幣1010 萬元。習(xí)題僅供參考單選題3737、南京國民政府“六法”分類包括A.A. 憲法、民法、商法、刑法

29、、民事訴訟法、刑事訴訟法B B 憲法、民法、刑法、行政法、民事訴訟法、刑事訴訟法C C憲法、民法、軍法、民事訴訟法、刑事訴訟法D D 憲法、民法、刑法、經(jīng)濟(jì)法、民事訴訟法、刑事訴訟法答案：B B暫無解析單選題3838、中國人民銀行從 20042004 年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度表明()() 。A.A. 央行為商業(yè)銀行提供便利的政策B B 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制更完善C.C. 商業(yè)銀行不需承擔(dān)最終流動性風(fēng)險(xiǎn)D.D.央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予經(jīng)濟(jì)懲罰”答案： D D實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度， 表明了央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始 給予一定程度的“

30、經(jīng)濟(jì)懲罰”，結(jié)束了商業(yè)銀行長期以來既不需要承擔(dān)最終流動性風(fēng)險(xiǎn)，又不 必為管理不善付出較高成本的局面， 迫使商業(yè)銀行把加強(qiáng)流動性管理提升到一個(gè)更高的戰(zhàn)略地 位。單選題3939、B B 注冊會計(jì)師負(fù)責(zé)對乙公司 2020X2年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。在審計(jì)銀行存款時(shí), 計(jì)師遇到下列事項(xiàng)，請代為作出正確的專業(yè)判斷。B B 注冊會習(xí)題僅供參考B B 注冊會計(jì)師實(shí)施的下列程序中,屬于控制測試程序的是 ()()。A.A. 函證銀行存款余額，編制銀行函證結(jié)果匯總表，檢查銀行回函B.B. 檢查銀行存單C.C. 取得并檢查銀行存款余額對賬單和銀行存款余額調(diào)節(jié)表D.D. 抽取并檢查銀行存款付款憑證答案：D DA A、B

31、 B、C C 項(xiàng)屬于銀行存款的實(shí)質(zhì)性程序。D D 項(xiàng)屬于控制測試程序。單選題4040、某市商業(yè)銀行 20112011 年第四季度發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)(1) 取得一般貸款業(yè)務(wù)利息收入 600600 萬元；支付單位、個(gè)人存款利息 100100 萬元(2)(2) 取得轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)利息收入 450450 萬元，借款利息支出 320320 萬元。(3)(3) 取得轉(zhuǎn)讓公司債券收入 11001100 萬元，債券的買入價(jià)為 900900 萬元。(4)(4) 取得金融服務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 1515 萬元。(5)(5) 吸收居民存款 500500 萬元。已知：金融業(yè)適用的營業(yè)稅稅額為 5%5%。 該銀行第四季度應(yīng)繳

32、納營業(yè)稅稅額為 ()() 。A.A. 36.536.5 萬元B.B. 46.546.5 萬元C C47.2547.25 萬元D D72.2572.25 萬元答案：C C習(xí)題僅供參考 解析 該銀行第四季度應(yīng)繳納營業(yè)稅稅額為 =30+6.5+10+0.75=47.25(=30+6.5+10+0.75=47.25( 萬元) )單選題4141、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，收購要約的期限為 ()() 。A.A. 不得少于 1515 日，并不得超過 3030 日B B 不得少于 1515 日，并不得超過 6060 日C C不得少于 3030 日，并不得超過 6060 日D D 不得少于 3030 日，并不得超

33、過 9090 日答案： C C 解析 收購要約的期限不得少于 3030 日，并不得超過 6060 日。單選題4242、根據(jù)公司法的規(guī)定，下列有關(guān)公司組織機(jī)構(gòu)的表述中，正確的是()() 。A.A. 股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司可以不設(shè)監(jiān)事會，也可以不設(shè)監(jiān)事B.B. 人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會C.C. 國有獨(dú)資公司的董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生D.D. 股份有限公司的董事會成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表習(xí)題僅供參考答案：B B解析(1)(1)選項(xiàng) A A:股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè) 1 12 2 名監(jiān)事，不 設(shè)立監(jiān)事會；(2)(2)選項(xiàng) C C;國有獨(dú)資公司的董事

34、長、副董事長由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從董事 會成員中“指定”；(3)(3)選項(xiàng) D:D:股份有限公司的董事會成員中“可以”( (而非必須) )有公司職工代表。單選題4343、下列描述中，適用于描述開放式基金的有 ()() 個(gè)，適用于描述封閉式基金的有 ()() 個(gè)。1基金的資金規(guī)模具有可變性；2在證券交易所按市價(jià)買賣；3所募集到的資金可全部用于投資；4受益憑證可贖回；5依據(jù)公司法組建、并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；6投資者欲買入基金時(shí)，只有向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購這一種渠道。A A3 3，3 3B B3 3，2 2C C2 2，4 4D D2 2，3 3答案：B B暫無解析單選題4444、D.D.證券公司拒絕了客戶要求證券公司根據(jù)自己的專業(yè)素質(zhì)判斷自行決定何時(shí)