修理費使用管理新版制度

1、修理費使用管理制度第一章總則第一條 為了加強和規(guī)范中國石化集團北京燕山石油化工有限公司和中國石 油化工股份有限公司北京燕山分公司（如下簡稱燕山石化公司）修理費的使用 管理，使修理費用的使用更具有科學性、合理性、籌劃性、經(jīng)濟性，提高對修理成 本的管理意識，保證公司整體效益目的的實現(xiàn)，根據(jù)國家的有關法規(guī)政策、中國石 油化工集團公司和中國石油化工股份有限公司的修理費使用管理制度、中國石 油化工股份有限公司北京燕山分公司內(nèi)部控制手冊實行細則，制定本管理制度。第二條修理費是指資產(chǎn)在使用過程中，為恢復或維持其原有性能和能力所發(fā) 生的、直接在成本費用中列支的費用，涉及維護費用、修理費用和檢測費用。修理 費的

2、使用原則是既要保證設備應修必修，修必修好，又要避免設備過修和失修，不 容許違法、違規(guī)使用或擠占、挪用修理費。第三條 修理費的使用范疇按中國石油化工股份有限公司修理費用列支范疇 暫行規(guī)定執(zhí)行。第四條公司對修理費的使用實行全面預算管理，嚴格按照公司下達的項目籌 劃和費用指標進行控制。公司定期對各單位的籌劃和預算的執(zhí)行狀況進行考核;各 單位定期向公司上報本單位修理費使用分析報告，并對本單位修理費的使用和管理 狀況向公司進行專項報告。第五條本制度合用于燕山石化公司所屬各單位。第二章管理職責第六條公司機械動力部是公司修理費用的主管部門，在公司主管經(jīng)理的領導 下，對公司的修理費管理全面負責。制定公司修理費

3、用管理的有關制度；對各單位 的修理籌劃進行審批，并編制公司的修理費用預算；按公司預算委員會批準的預算 指標對全公司修理費進行控制并對各單位的修理費使用管理狀況進行監(jiān)督、考核。第七條財務部負責按公司預算管理委員會批準的修理費預算進行監(jiān)督與核 算，如實反映預算的執(zhí)行成果。第八條物資裝備中心要配合各單位機動設備管理部門做好檢修材料的供應 和材料費的控制管理工作。根據(jù)檢修籌劃按車間（部門）做好各單位每月的材料費 預算和材料實際領用狀況記錄工作。第九條 審計部負責對檢修工程項目的合規(guī)性進行抽查或?qū)ｍ棇徲?。第十條各單位的設備管理部門是本單位修理費的主管部門在主管設備的副經(jīng)理（副廠長）的領導下，對本單位的修

4、理費管理全面負責。按公司下達的修理費 指標對本單位各車間和部門的修理費進行控制，保證本單位修理費用的發(fā)生不超過 公司下達的控制指標；組織本單位修理籌劃（涉及施工項目、材料、備品配件籌劃） 的編制、審核、報批和實行工作；做好本單位的修理費預算管理和控制工作；對各 項籌劃和預算的執(zhí)行狀況進行記錄、核算、監(jiān)督、分析和考核；組織制定本單位修 理費管理實行細則；按公司的規(guī)定及時上報多種管理報表。第三章修理費日勺預算管理第十一條年度修理費用預算是各單位向公司申請年度修理費指標勺重要根 據(jù)。各單位應在每年第三季度末做好本單位下一年度勺修理籌劃，并根據(jù)年度修理 籌劃編制年度修理費用預算，經(jīng)本單位預算委員會審核

5、、并經(jīng)廠長（經(jīng)理）審批后 上報公司機械動力部。公司機械動力部將根據(jù)各單位上報勺修理費用預算制定公司 下一年度勺修理費用預算，并報公司預算委員會審核，經(jīng)公司經(jīng)理審批后按規(guī)定上 報集團公司或股份公司有關部門。公司機械動力部再將集團公司或股份公司批準勺 年度指標進行分解貫徹到各單位，形成公司各單位年度修理費指標預算方案，經(jīng)公 司預算管理委員會批準后下達給各單位作為本單位勺年度修理費用控制指標。第十二條 月度修理費用預算是根據(jù)月修理籌劃和項目完畢狀況擬定勺擬在 下個月進成本勺修理費用預算額度。物資裝備中心每月15日之前根據(jù)月修籌劃向各單位按車間（部門）提供下個月的材料費預算；各單位應在每月22日之前按

6、車 間和部門分別做好下個月的保運費、材料費、工程費和其她費用預算，經(jīng)同級預算 委員會批準后上報公司機械動力部。月度修理費用預算需經(jīng)公司預算委員會批準后 方可執(zhí)行。第十三條月修理費用預算必須與公司批準下達的修理籌劃相相應凡未納入 公司批準下達的修理籌劃或已列入公司批準下達的修理籌劃但實際未發(fā)生的項目 費用一律不得在修理費中列支。第十四條 各檢修項目實際發(fā)生的費用不得超過其籌劃費用。第四章修理費日勺使用第十五條各單位必須按照公司預算委員會批準勺年度修理費指標進行嚴格 控制管理，要將指標分解貫徹到各車間和部門，并根據(jù)費用勺發(fā)生狀況，及時對各 車間或部門勺指標進行調(diào)節(jié)，保證本單位年度修理費勺發(fā)生不超年

7、度指標。第十六條 各單位要按照公司預算委員會批準勺月度修理費指標嚴格控制。月 實際進成本勺修理費不得超過當月指標。主管設備勺廠領導每月要主持召開一次修 理費管理專項會議，對費用勺發(fā)生、使用、結(jié)算以及檢修工程管理、施工隊伍勺考 核管理等狀況進行分析和總結(jié)，整頓好分析材料，并做好會議記錄。公司不定期對各單位修理費專項會議勺執(zhí)行狀況進行抽查和考核并每月組織召開公司修理費管理專項會議，聽取各單位主管設備的廠領導有關本單位修理費管 理狀況的專項報告。第十七條 各單位要嚴格做好檢修費用的使用管理，要從源頭進行管理。各單 位的設備管理部門要對各車間上報的檢修項目籌劃和材料籌劃嚴格審核。對材料籌劃要按照實用和夠用原則，對籌劃中材料的規(guī)格、型號、數(shù) 量進行嚴格控制，不得虛增數(shù)量或隨意對材質(zhì)進行升級。第十八條各單位要嚴格做好檢修工程的結(jié)算管理。對于平常檢修的工程項目 在工程竣工后一種月之內(nèi)必須送公司進行二審;對于裝置停工檢修的工程項目在工 程竣工后兩個月之內(nèi)必須送公司進行二審。公司機械動力部將對各單位工程結(jié)算的 及時性進行考核。各單位必須保證已經(jīng)發(fā)生的修理費及時進入當期成本。當年竣工的檢修工程項 目必須當年進成本，不得轉(zhuǎn)入下一年。第十九條物資裝備中心要嚴格按照各單位提供的檢修材料籌劃進行采購在 保證材料采購質(zhì)量的狀況下合理減少采購價格。對于已經(jīng)出庫的檢修材料，物資裝 備中心要及時轉(zhuǎn)帳。當年發(fā)生的檢