小額貸款企業(yè)主要經(jīng)營管理制度

1、申報材料八主要經(jīng)營管管理制度度*小額貸貸款有限限責任公公司籌建建工作小小組*小額貸貸款有限限責任公公司股東會議事事規(guī)則（*小額額貸款有有限責任任公司220133年第一一次股東東會審?fù)ㄍㄟ^）第一條 為進一一步規(guī)范范本公司司股東會會的議事事方式和和表決程程序，促促使股東東和股東東會有效效地履行行監(jiān)督職職責，完完善公司司法人治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)，根據(jù)據(jù)中華華人民共共和國公公司法（以下下簡稱公公司法）以以及*小額額貸款有有限責任任公司章章程（以以下簡稱稱公司司章程）所所確定的的原則及及內(nèi)容，制制訂本公公司股股東會議議事規(guī)則則。第二條 股東會會議事范范圍如下下：1、決定公公司的經(jīng)經(jīng)營方針針和投資資計劃；2、選舉

2、、更更換董事事及由股股東代表表出任的的監(jiān)事，決決定有關(guān)關(guān)董事、監(jiān)監(jiān)事的報報酬事項項；3、審議批批準董事事會的報報告；4、審查批批準公司司年度預(yù)預(yù)算、決決算方案案，資產(chǎn)產(chǎn)負債表表、利潤潤表及其其他會計計報表；5、審查批批準公司司的利潤潤分配方方案和彌彌補虧損損方案；6、對公司司增減注注冊資本本、股東東轉(zhuǎn)讓出出資及公公司的分分立、合合并、變變更公司司形式、解解散和清清算等重重大事項項作出決決議；7、修改公公司章程程；8、審議法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章或或公司章章程規(guī)定定應(yīng)當由由股東會會決定的的其他事事項。第三條 股東會會定期會會議和臨臨時會議議股東會會議議分為年年度股東東會和臨臨時股東東會。

3、年年度股東東會一年年召開一一次，兩兩次年度度股東會會期間最最長不得得超過115個月月。有下下列情形形之一的的，應(yīng)找找來臨時時股東會會。1、董事人人數(shù)不足足公司司法規(guī)規(guī)定人數(shù)數(shù)或者本本章程所所定人數(shù)數(shù)的2/3時；2、公司累累計未彌彌補的虧虧損達實實收股本本總額11/3時時；3、單獨或或者合計計持有公公司100%以上上股份的的股東請請求時；4、董事會會任務(wù)必必要時；5、監(jiān)事會會提議召召開時；6、法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章或或公司章章程規(guī)定定的其他他情形。第四條 股東會會的召集集股東會應(yīng)由由董事長長召集和和主持。董董事長不不能履行行職務(wù)或或不履行行職務(wù)時時，由董董事長制制定或者者半數(shù)以以上董事事

4、共同推推舉一名名董事主主持。董事會不能能履行或或者不履履行召集集股東會會會議旨旨在的，監(jiān)監(jiān)事應(yīng)當當及時召召集和主主持；監(jiān)監(jiān)事不著著急和主主持的，連連續(xù)九十十日以上上單獨或或者合計計持有公公司100%以上上股份的的股東可可以自行行召集和和主持。股東自行召召集的股股東會，由由召集人人推舉代代表主持持。第五條 股東會會的同通通知召開股東會會定期會會議和臨臨時會議議，應(yīng)當當分別提提前二十十日和十十五日書書面會議議同志遞遞交全體體股東。情況緊急，需需要盡快快召開股股東會臨臨時會議議的，可可以隨時時通過口口頭或點點活等方方式發(fā)出出會議通通知，但但召集人人應(yīng)當在在會議上上作出說說明。第六條 會議通通知的內(nèi)內(nèi)

5、容書面會議通通知應(yīng)當當至少包包括以下下 ：1、會議的的時間、地地點；2、提交會會議審議議的事項項和提案案；3、以明顯顯的蚊子子說明：全體股股東均有有權(quán)出席席股東會會，并可可以書面面委托代代理人出出席會議議和參加加表決，該該股東代代理人不不必是公公司的股股東；4、會務(wù)常常設(shè)聯(lián)系系人姓名名，電話話號碼。第七條 會議的的提案股東會的提提案內(nèi)容容應(yīng)當屬屬于股東東會職權(quán)權(quán)范圍，有有明確議議題和具具體決議議事項，并并且符合合法律、行行政法規(guī)規(guī)和公公司章程程的有有關(guān)規(guī)定定。單獨或者合合計持有有公司33%以上上股份的的股東，可可以在股股東會召召開十日日前提出出臨時天天并書面面提交董董事會；董事會會應(yīng)當在在收到

6、提提案后二二日內(nèi)通通知其他他股東，并并將臨時時提案遞遞交股東東會審議議。第八條 會議召召開方式式股東會會議議應(yīng)當以以現(xiàn)場方方式召開開。緊急情況下下，股東東會會議議可以通通訊方式式進行表表決，但但股東會會召集人人（會議議主持人人）應(yīng)當當向與會會股東說說明具體體的緊急急情況。在在通訊表表決時，股股東應(yīng)當當將其對對審議事事項的書書面意見見和投票票意向在在簽字確確認后傳傳送至股股東會辦辦公室。第九條 股東會會決議股東出席股股東會會會議，所所持每一一股份有有一表決決權(quán)。股東會形成成決議應(yīng)應(yīng)當經(jīng)出出席會議議的股東東所持表表決權(quán)過過半數(shù)通通過。但但是股東東會作出出修改公公司章程程、增加加或減少少注冊資資本的

7、決決議，以以及公司司合并、分分立、解解散或者者變更公公司形式式的決議議，必須須經(jīng)出席席會議的的股東所所持有表表決權(quán)的的2/33以上通通過。第十條 會議記記錄股東會辦公公室工作作人員應(yīng)應(yīng)當對現(xiàn)現(xiàn)場會議議做好記記錄。會會議記錄錄應(yīng)當包包括以下下內(nèi)容：1、會議屆屆次和召召開的時時間、地地點、方方式；2、會議通通知的發(fā)發(fā)出情況況；3、會議召召集人的的主持人人；4、會議出出席情況況；5、會議審審議的提提案、每每位股東東對有關(guān)關(guān)事項的的發(fā)言要要點和主主要意見見、對提提案的表表決意向向；6、會議審審議的提提案的表表決方式式和表決決結(jié)果（說說明具體體的同意意、反對對、棄權(quán)權(quán)票數(shù)）；7、與會股股東認為為應(yīng)當記記

8、載的其其他事項項。對于通訊方方式召開開的股東東會會議議，股東東會辦公公室應(yīng)當當才找上上述規(guī)定定，整理理會議記記錄。第十一條 決議議的執(zhí)行行股東會應(yīng)當當督促有有關(guān)人員員落實股股東會議議決議。董董事會應(yīng)應(yīng)當在以以后的股股東會會會議上通通報已形形成的會會議執(zhí)行行情況。第十二條 會議檔檔案的保保存股東會會議議檔案，包包括會議議通知和和會議材材料、會會議簽到到簿、會會議錄音音資料、表表決票、會會議記錄錄、會議議決議等等，由股股東會指指定專人人負責保保管，110年內(nèi)內(nèi)不得銷銷毀。第十三條 附則則在本規(guī)則中中，“以上”包括本本數(shù)。本規(guī)則由董董事會指指定報股股東會批批準后生生效，修修改時亦亦同。本規(guī)則由股股東

9、會解解釋。*小額貸貸款有限限責任公公司籌建建工作小小組二O一三年年 月 日 *小額貸貸款有限限責任公公司董事會議事事規(guī)則（*小額額貸款有有限責任任公司220133年第一一次董事事會議通通過）第一條 根據(jù)中中華人民民共和國國公司法法（以以下簡稱稱公司司法）以以及*小額額貸款有有限責任任公司章章程（以以下簡稱稱公司司章程）所所確定的的原則及及內(nèi)容，制制訂本公公司股股東會議議事規(guī)則則。第二條 董事會會議事范范圍如下下：1、召集股股東會，并并向股東東會報告告工作；2、執(zhí)行股股東會的的決議；3、指定公公司的年年度財務(wù)務(wù)預(yù)、決決算方案案及利潤潤分配、你你不虧損損方案；4、指定公公司增加加或者減減少注冊冊資

10、本、合合并、分分立或其其他重大大事項方方案；5、決定公公司內(nèi)部部組織機機構(gòu)的設(shè)設(shè)置；6、聘任或或者解聘聘公司總總經(jīng)理，決決定其報報酬事項項及獎懲懲事項；7、指定公公司的基基本管理理制度；8、聽取公公司總經(jīng)經(jīng)理的工工作匯報報并檢查查總經(jīng)理理的工作作；9、指定本本規(guī)則的的修改方方案；10、法律律、行政政法規(guī)、部部門規(guī)章章或本規(guī)規(guī)則授予予的其他他職權(quán)。第三條 董事會會定期會會議和臨臨時會議議董事會會議議分貝定定期會議議和臨時時會議，由由董事長長召集和和主持。董董事長不不在時，由由董事長長指定一一名董事事召集和和主持。董事會定期期會議應(yīng)應(yīng)當每年年少召開開兩次會會議。出出現(xiàn)下列列情況之之一的，董董事會應(yīng)

11、應(yīng)當召開開臨時會會議：1、董事長長認為必必要時；2、三分之之一以上上或代表表十分之之一表決決權(quán)的股股東聯(lián)名名提議時時；3、總經(jīng)理理提議時時；4、監(jiān)事長長提議時時。公司監(jiān)事列列席董事事會議。第四條 會議通通知召開董事會會定期會會議，應(yīng)應(yīng)當提前前10曰將將會議通通知提交交全體董董事和監(jiān)監(jiān)事。代表十分之之一表決決權(quán)的股股東、三三分之一一以上董董事或者者監(jiān)事會會提議召召開董事事會臨時時會議時時，董事事長應(yīng)當當自接到到提議后后10曰內(nèi)內(nèi)召集和和主持董董事會會會議。情況緊急，需需要盡快快召開董董事會臨臨時會議議的，可可以隨時時通過口口頭或者者電話等等方式發(fā)發(fā)出會議議通知，但但召集人人應(yīng)當在在會議上上作出說

12、說明。第五條 會議通通知的內(nèi)內(nèi)容書面會議通通知應(yīng)當當至少包包括以下下內(nèi)容：1、會議的的時間、地地點和會會議期限限；2、提交會會議審議議的事項項和提案案；3、董事應(yīng)應(yīng)當親自自出席或或書面委委托他人人代為出出席會議議的要求求；4、董事表表決所必必需的會會議材料料；5、會務(wù)常常設(shè)聯(lián)系系人姓名名，電話話號碼?？陬^會議通通知至少少應(yīng)包括括上述第第1、2項內(nèi)容容，以及及情況緊緊急需要要盡快召召開董事事會臨時時會議的的說明。第六條 會議召召開方式式董事會應(yīng)當當以現(xiàn)場場方式召召開。緊急情況下下，董事事會會議議可以通通訊方式式進行表表決，但但董事會會召集人人（會議議主持人人）應(yīng)當向向與會董董事說明明具體的的緊急

13、情情況。在在通訊表表決時，董董事應(yīng)當當將其對對審議事事項的書書面意見見 和投票票意向在在簽字確確認后傳傳真至董董事會秘秘書處。第七條 會議的的召開董事會議應(yīng)應(yīng)由二分分之一以以上的董董事出席席方可舉舉行。董董事會議議應(yīng)當董董事本人人出席。董董事因故故不能出出席，可可以書面面委托 其他董董事代為為出席和和表決。董董事未出出席某次次董事會會議，亦亦未委托托代表出出席的，應(yīng)應(yīng)當視作作已放棄棄在該會會議上的的投票權(quán)權(quán)。第八條 董事會會決議董事會會議議決議事事項實行行一人一一票的記記名表決決制度。每每 名董事事有一票票表決權(quán)權(quán)。董事事會作出出決議，必必須經(jīng)全全體董事事的過半半數(shù)表決決同意通通過。當當反對票

14、票和贊成成票相等等時，董董事長有有權(quán)多投投一票。董事會會議議形成決決議應(yīng)當當由出席席董事過過半數(shù)同同意，并并由出席席董事簽簽字加蓋蓋公司印印章后生生效。第九條 會議記記錄董事會會議議由董事事會秘書書對縣長長會議做做好記錄錄，并由由出席會會議的董董事在會會議記錄錄上簽字字，會議議記錄應(yīng)應(yīng)當包括括以下內(nèi)內(nèi)容：1、會議屆屆次和召召開的時時間、地地點、方方式；2、會議通通知的發(fā)發(fā)出情況況；3、會議召召集人和和主持人人；4、會議出出席情況況；5、會議審審議的提提案、每每位董事事對有關(guān)關(guān)事項的的發(fā)言要要點和主主要意見見、對提提案的表表決意向向；6、每項提提案的表表決方式式和表決決結(jié)果（說說明具體體的同意意

15、、反對對、棄權(quán)權(quán)票數(shù)）；7、與會董董事認為為應(yīng)當記記載的其其他事項項。對于通訊方方式召開開的董事事會會議議，董事事會辦公公室應(yīng)當當參照上上訴規(guī)定定，整理理會議記記錄。第十條 決議的的執(zhí)行董事會下設(shè)設(shè)的內(nèi)審審部對董董事會會會議決議議的執(zhí)行行情況進進行監(jiān)督督，并在在下次的的董事會會會議上上通報前前一次董董事會會會議決議議的執(zhí)行行情況。第十一條 會議議檔案的的保存董事會會議議檔案，包包括會議議通知和和會議材材料、會會議簽到到簿、會會議錄音音資料、表表決票、會會議記錄錄、會議議決議等等，由董董事長指指定專人人負責保保管，110年內(nèi)內(nèi)不得銷銷毀。第十二條 附則則在本規(guī)則中中，“以上”包括本本數(shù)。在規(guī)則由

16、董董事會批批準后生生效，修修改時亦亦同。本規(guī)則由董董事會解解釋。*小額貸貸款有限限責任公公司籌建建工作組組二O一二年年 月月 日 *小額貸貸款股份份有限責責任公司司籌貸款管理制制度（*小額額貸款股股份有限限責任公公司籌220122年第一一次董事事會審議議通過）第一章 總則第一條 為了加加強齊齊齊哈爾市市北疆小小額貸款款股份有有限公司司（以下下簡稱“公司”）貨款款管理，規(guī)規(guī)范貸款款行為，防防范貸款款 風險，優(yōu)優(yōu)化客戶戶結(jié)構(gòu)，提提高貸款款質(zhì)量，根根據(jù)中中華人民民共和 國商業(yè)業(yè)銀行卜卜法、中中華人民民共和國國擔保法法和中中華人民民共 和國經(jīng)經(jīng)濟合同同法以以及中國國人民銀銀行（以以下簡稱稱人民銀銀行）

17、貸貸款通則則等法法律法規(guī)規(guī)，制定定本制度度。第二條 本制度度是公司司貸款管管理必須須遵循的的基本準準則，是是制定公公司:各種類類貸款管管理辦法法的基本本依據(jù)。第三條 本制度度中所稱稱貸款系系指公司司對借款款人自主主提供 的并按按約定的的利率和和期限還還本付息息的貨幣幣資金。第四條 貸款管管理應(yīng)當當遵循國國家法律律法規(guī)，執(zhí)執(zhí)行國家家區(qū)域 產(chǎn)業(yè)政政策，促促進經(jīng)濟濟發(fā)展。第五條 貸款的的發(fā)放和和使用要要堅持效效益性、安安全性和和流動 性相統(tǒng)統(tǒng)一的原原則，自自主經(jīng)營營，自擔擔風險，區(qū)區(qū)別對待待，擇優(yōu)優(yōu)扶持，有有借有還還，到期期歸還。第六條 貸款管管理實行行公司總總經(jīng)理負負責，分分級審批批，集中中 經(jīng)營

18、，審審貸分離離的體制制。第二章 貸款管管理組織織體系第七條 建立經(jīng)經(jīng)辦責任任人制度度。貸款款業(yè)務(wù)辦辦理過程程中，直直接進行行調(diào)查和和審查的的信貸人人員作為為調(diào)查責責任人、審審查責任任人和經(jīng)經(jīng)營管理理責任人人，承擔擔具體經(jīng)經(jīng)辦責任任。第八條 實行審審貸分離離制，在在辦理信信貸業(yè)務(wù)務(wù)過程中中，將調(diào)調(diào)查、審審查、審審批、經(jīng)經(jīng)營管理理等環(huán)節(jié)節(jié)的工作作職責分分解，由由不同經(jīng)經(jīng)營層次次和不同同部門承承擔，實實現(xiàn)相互互制約和和支持。第三章 貸款對對象和基基本條件件第九條 貸款對對象（借借款人）應(yīng)應(yīng)當是經(jīng)經(jīng)工商行行政管理理機關(guān)（或或主管機機關(guān)）核核準登記記的企（事事）業(yè)法法人、其其他經(jīng)濟濟組織、個個體工商商戶

19、或具具有中華華人民共共和國國國籍的具具有完全全民事行行為 能力的的自然人人。第四章 貨款業(yè)業(yè)務(wù)種類類第十條 貸款按按期限分分為短斯斯貸款、中中期貸款款和長斯斯貸款。貸貸款按方方式分為為信甩貸貸款、擔擔保貸款款和票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)。辦理抵押貸貸款，應(yīng)應(yīng)當對抵抵押物的的權(quán)屬、有有效性和和變現(xiàn)能能力以及及實現(xiàn)抵抵押權(quán)的的合法性性進行嚴嚴格審查查，簽訂訂抵押合合同并 辦理抵抵押物的的有關(guān)登登記手續(xù)續(xù)。根據(jù)據(jù)抵押物物的不同同情況，合合理確定定貸款抵抵押比例例。第五章 貸款期期限和利利率第十一條 貸款款期限根根據(jù)借款款人的生生產(chǎn)經(jīng)營營周期和和還款能能力，由由借貸雙雙方共同同協(xié)商確確定，并并在借款款合同中中載明。第

20、十二條 不能能按期歸歸還貸款款的借款款人應(yīng)在在貸款到到期曰前前10天向向公司提提出借款款展期申申請，由由貸款審審批人審審批。擔擔保貸款款展期，還還應(yīng)由貸貸款保證證人（抵抵押人或或出質(zhì)人人）出具具同意展展期并繼繼續(xù)擔保保的書面面說明。所有貸款只只能辦理理一次展展期。借借款人未未申請展展期或申申請展斯斯未得到到批準，其其貸款從從到期曰曰次日起起，轉(zhuǎn)入入逾期貸貸款帳戶戶。第十三條 貸款款利率的的確定和和利息計計收。按按照人民民銀行規(guī)規(guī)定的利利率政策策及允許許浮動的的幅度和和計息方方法，確確定每筆筆貸款 利率，并并在借款款合同中中載明。逾期貸款和和擠占挪挪用貸款款按規(guī)定定計收加加、罰息息。除囯務(wù)院決決

21、定外，任任何單位位和個人人無權(quán)決決定停息息、減息息、緩息息和免息息。國務(wù)務(wù)院確定定的貸款款停息、減減息、緩緩息和免免息，要要嚴格按按規(guī)定辦辦理。第六章 貸款申申請與管管理第十四條 辦理理貸款業(yè)業(yè)務(wù)的基基本程序序:客戶申請受理調(diào)查審查審議與與審批簽訂合合同貸款發(fā)發(fā)放貸后管管理貸款收收回公司接受客客戶申請請到受理理業(yè)務(wù)不不得超過過1個工作作日；一一般信貸貸業(yè)務(wù)調(diào)調(diào)查原則則上不超超過2個工作作曰；審審查原則則上不得得 超過2個工作作曰;審議、審審批原則則上不超超過1個個工作日日。第十五條 貨款款申請?？涂蛻粢詴鴷嫘问绞较蚬舅咎岢鲑J貸款申請請，其中中包括客客戶基本本情況、申申請的貸貸款品種種、金額

22、額、期限限、用途途、擔保保方式、還還款來源源及方式式等。第十六條 貸款款受理。公公司負責責接受貸貸款申請請，對客客戶基本本情況及及項目可可行性進進行初步步調(diào)查，認認定客戶戶是否具具備貸款款 的基本本條件。第十七條 對同同意受理理的貸款款業(yè)務(wù)，公公司根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)品品種，通通知客戶戶填寫統(tǒng)統(tǒng)一制式式的申請請書，同同時提供供相關(guān)資資料.第十八條 公司司對客戶戶填制的的制式申申請（或或書面申申請）提提交的相相關(guān)資料料進行登登記，指指定有關(guān)關(guān)人員進進行信貸貸業(yè)務(wù)調(diào)調(diào)查。第七章 貸款調(diào)調(diào)查第十九條 對自自然人貸貸款調(diào)查查的主要要內(nèi)容：對自然然人貸款款，應(yīng)調(diào)調(diào)查分析析個人及及其家庭庭的經(jīng)濟濟收入是是否真實實，

23、各項項收入來來源是否否穩(wěn)定，是是否具有有持續(xù)償償還貸款款本息的的能力;提供擔擔保的，還還要對擔擔保人的的經(jīng)濟收收入是否否真實，各各項收入入來源是是否穩(wěn)定定;對抵（質(zhì)質(zhì)）押物物權(quán)屬、價價值等情情況進行行調(diào)查。對對提供的的復(fù)印件件應(yīng)與原原件核對對相符，并并在復(fù)印印件上簽簽署“與原件件核對相相符”字樣。第二十條 對企企業(yè)貸款款調(diào)查的的主要內(nèi)內(nèi)容：(一)對客客戶提供供的資料料是否完完整、真真實、有有效進行行調(diào)查核核實，對對提供的的復(fù)印件件應(yīng)與原原件核對對相符，并并在復(fù)印印件上簽簽署“與原件件核對相相符”字樣。（二）調(diào)查查客戶信信用及有有關(guān)人員員品行狀狀況。1、查詢?nèi)巳嗣胥y行行銀行信信貸登記記咨詢系系統(tǒng)

24、。了了解借款款人目前前借款、其其他負債債和提供供擔保情情況，查查驗貸款款卡反映映的信貸貸 金額與與財務(wù)報報表反映映的是否否一致，是是否有不不良信用用記錄;對外提提供的擔擔保是否否超出客客戶的承承受能力力等。2、調(diào)查了了解客戶戶法定代代表人、董董事長、總總經(jīng)理及及財務(wù)部部、銷售售部等主主要部門門負責人人的品行行、經(jīng)營營管理能能力和業(yè)業(yè)績，是是否有個個人不良良記錄等等。（三）對企企（事）業(yè)業(yè)法人、其其他經(jīng)濟濟組織及及其擔保保人的 資產(chǎn)狀狀況、生生產(chǎn)經(jīng)營營狀況和和市場情情況以吸吸抵押物物權(quán)屬等等進行現(xiàn)現(xiàn)場調(diào)查查；分析析信貸需需求和還還款方案案。第二十一條條 調(diào)調(diào)查分析析結(jié)束后后，調(diào)查查主負責責人向有

25、有權(quán)審批批 人提供供調(diào)查報報告，調(diào)調(diào)查主負負責人、審審查主負負責人必必須在報報告上簽簽字蓋章章，以示示負責。第二十二條條 調(diào)調(diào)查報告告撰寫要要實事求求是，對對遺漏重重要情況況和明顯顯問題的的，將視視為誤導(dǎo)導(dǎo)審查人人和審批批人；對對原有貸貸款結(jié) 欠情況況沒有在在報告中中寫明的的，視為為隱瞞重重大事實實。調(diào)查報告在在表述上上應(yīng)簡明明扼要，評評價適度度，意見見明確。切切忌模棱棱兩可、含含混不清清的結(jié)論論，并做做出可否否發(fā)放貸貸款的建建議。第八章 貨款審審査第二十三條條 信信貸管理理部門是是貸款的的審查部部門，對對信貸員員上報的的客戶資資料和貸貸款調(diào)查查資料進進行核實實、審查查、復(fù)測測貸款 風險度度，

26、并提提出貸款款意見。第二十四條條 信信貸管理理部門對對信貸人人員上報報的信貸貸資料 不全，調(diào)調(diào)查內(nèi)容容不完整整、不清清晰的信信貸業(yè)務(wù)務(wù)，可要要求補充充完 善；對對不符合合國家產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策、信貸貸政策的的信貸業(yè)業(yè)務(wù)，經(jīng)經(jīng)有權(quán)審審批人批批準后，不不再提交交審貸會會審議，將將材料退退回呈報報人，并并做好記記錄。第九章 貸款審審議和審審批第二十五條條 貸貸款審批批主要是是在貸款款調(diào)查的的基礎(chǔ)上上，根據(jù)據(jù)信貸政政策，決決定貸與與不貸、貸貸多貸少少，期限限長短問問題。把把好貸款款關(guān)是放放好用好好貸款的的關(guān)鍵性性步驟，要要堅持按按貸款政政策、原原則和制制度逐筆筆審批。第十章 簽訂合合同第二十六條條 所所有貸

27、款款都必須須簽訂合合同，內(nèi)內(nèi)容包括括：貸款款 種類、用用途、金金額、期期限、利利率、還還款方式式、擔保保方式、合合 同雙方方的權(quán)利利、義務(wù)務(wù)等內(nèi)容容。第二十七條條 貸貸款合同同必須經(jīng)經(jīng)法定代代表人或或授權(quán)簽簽字人 簽署后后才能生生效。第二十八條條 借借款合同同應(yīng)使用用公司統(tǒng)統(tǒng)一印刷刷的借借款合同同書。借借款合同同書應(yīng)應(yīng)逐項填填寫，不不得遺漏漏，不得得涂改。第二十九條條 公公司應(yīng)區(qū)區(qū)別不同同擔保方方式，與與借款人人、抵押押 人或質(zhì)質(zhì)押人簽簽訂相關(guān)關(guān)合同。第十一章 貸款款發(fā)放第三十條 公司司在辦理理完抵、質(zhì)質(zhì)押登記記手續(xù)或或接到擔擔保公司司的同同意擔保保函后后，可以以發(fā)放指指定貸款款。第三十一條條

28、 公公司應(yīng)依依據(jù)貸款款合同約約定的用用款計劃劃，一次次或分次次填制一一式四聯(lián)聯(lián)的借款款憑證、簽簽字并蓋蓋章。第三十二條條 信信貸工作作人員將將貸款合合同、借借款憑證證，連同同有權(quán)審審批人的的批復(fù)（或或復(fù)印件件）送交交會計結(jié)結(jié)算人員員辦理賬賬務(wù) 處理。第十二章 貸款款業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生后的的管理第三十三條條 風風險部負負責信貸貸業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生后的的管理，信信貸資料料的保管管和貸款款業(yè)務(wù)曰曰常管理理。第三十四條條 風風險部在在信貸業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生當日，按按照信貸貸管理系系統(tǒng)要求求適時錄錄入信貸貸信息和和擔保信信息的數(shù)數(shù)據(jù)資料料。第三十五條條 風風險部負負責監(jiān)控控已發(fā)生生的信貸貸業(yè)務(wù)，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題及時反反饋給主主管

29、領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)進行處處理。第三十六條條 辦辦妥抵（質(zhì)質(zhì)）押登登記手續(xù)續(xù)取得的的他項權(quán)權(quán)利證明明等其他他權(quán)利憑憑證，應(yīng)應(yīng)進行入入庫保管管，并登登記抵（質(zhì)質(zhì)）押物物登記薄薄，明確確管理人人員，妥妥善辦理理交接領(lǐng)領(lǐng)取手續(xù)續(xù)。第三十七條條 建建立風險險預(yù)警機機制。在在信貸業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生后，按按規(guī)定進進行貸氣氣項目實實施情況況檢查。檢查借款人人是否按按照貸款款合同規(guī)規(guī)定的用用途使用用信貸資資金；對對未按貸貸款合同同規(guī)定用用途使用用的，應(yīng)應(yīng)查明原原因并提提出處置置的意見見和建議議。第十三章 貸款款到期處處理第三十八條條 經(jīng)經(jīng)營主責責任人要要在每筆筆貸款到到期前330天，填填制一式式三聯(lián)的的貸款款到期催催收通知知書，

30、一一聯(lián)發(fā)送送貸戶并并取 得回執(zhí)執(zhí)，一聯(lián)聯(lián)發(fā)送保保證人、抵抵押人或或質(zhì)押人人并取得得回執(zhí)，一一聯(lián)留存存?zhèn)洳?。第三十九條條 貸貸款到期期歸還要要按照貸貸款合同同約定的的期限和和還款方方式，由由借款人人主動歸歸還。第四十條 借款款人提前前歸還貸貸款，應(yīng)應(yīng)提前110天申申請，經(jīng)經(jīng)公司批批準后方方可提前前歸還，否否則仍按按原合同同時間計計收利息息。第四十一條條 借借款人還還清全部部貸款后后，公司司應(yīng)將抵抵押、質(zhì)質(zhì)押的權(quán)權(quán)利憑證證交還抵抵押、質(zhì)質(zhì)押人并并作簽收收登記，設(shè)設(shè)定抵押押、質(zhì)押押登記的的，要及及時向抵抵押登記記部門出出具有關(guān)關(guān)手續(xù)。第四十二條條 對對于生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營正正常，能能夠按時時支付利利息的周周

31、轉(zhuǎn)性借借新還舊舊貸款，公公司要嚴嚴格按照照新發(fā)放放貸款程程序辦理理， 落實有有效擔保保并重新新辦理貸貸款手續(xù)續(xù)。對逃逃廢債企企業(yè)，以以及已 進入或或即將進進入訴訟訟程序的的貸戶，嚴嚴禁借新新還舊。第四十三條條 貸貸款總體體評價.信貸人人(經(jīng)營責責任人)應(yīng)對借借款人的的貸款使使用及歸歸還情況況進行總總結(jié)評價價。第十四章 信貸貸資產(chǎn)風風險監(jiān)管管第四十四條條 實實行和完完善信貸貸資產(chǎn)風風險監(jiān)管管制度，對對信貸風風險資產(chǎn)產(chǎn)進行分分類認定定、債權(quán)權(quán)保全和和清償、核核銷和監(jiān)監(jiān)測。第四十五條條 按按風險程程度將貸貸款劃分分為五類類：正常常、關(guān)注注、次級級、可疑疑、損失失，后三三種為不不良貸款。第四十六條條

32、不不良貸款款的登記記，不良良貸款由由公司會會計、信信貸部門門提供數(shù)數(shù)據(jù)，經(jīng)經(jīng)風險部部門審核核并逐筆筆登記，建建立臺賬賬，定期期上報。第四十七條條 實實行不良良貸款認認定和監(jiān)監(jiān)測考核核制度。嚴嚴格標準準，真實實反應(yīng)信信貸資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量。第四十八條條 債債權(quán)保全全和清償償。（一）公司司要加大大不良貸貸款清收收力度，通通過崗位位清收、責責任清收收、依法法清收等等手段清清償貸款款，保全全不良信信貸資產(chǎn)產(chǎn)。（二）訴訟訟時效貸款的訴訟訟時效一一般為自自貸款之之日起到到貸款到到期后兩兩年，如如貸款展展期的，是是展期貸貸款到期期后兩年年。公司司貸款發(fā)發(fā)放 之后，要要加強貸貸款期限限管理，對對逾期貸貸款要加加緊催收

33、收，對合合 法債權(quán)權(quán)應(yīng)及時時行使，切切不可使使合法的的借款關(guān)關(guān)系因超超過訴訟訟時 效而滅滅失。超過訴訟時時效的貸貸款喪失失的是勝勝訴權(quán)而而非所有有杈，貸貸款的債債權(quán)債務(wù)務(wù)關(guān)系還還是存在在的，公公司仍可可按通常常收貸程程序清收收。 還可以以與貸戶戶簽訂延延期還款款協(xié)議，重重新簽訂訂的延期期還款協(xié)協(xié)議 視為新新的法律律關(guān)系，受受法律保保護。（三）企業(yè)業(yè)破產(chǎn)、變變更時，公公司應(yīng)來來敢的貸貸款保全全政策措措施。第四十九條條 以以資抵債債資產(chǎn)管管理。按按照合法法取得、妥妥善保管管、及時時變現(xiàn)、正正確核算算。確保保公司利利益的原原則，在在授權(quán)范范圍內(nèi)，做做好抵債債資產(chǎn)的的接收、估估價、保保管、處處置和核核

34、算等工工作第五十條 呆賬賬（損失失類）貸貸款核銷銷，按規(guī)規(guī)定提取取呆賬準準備金，并并按規(guī)定定條件和和程序核核銷呆賬賬（損失失類）貸貸款。除國務(wù)院批批準外，任任何單位位和個人人無權(quán)要要求公司司豁免貸貸款。第十五章 信貸貸人力資資源管理理第五十一條條 要要按信貸貸業(yè)務(wù)量量大小配配備相應(yīng)應(yīng)的信貸貸人員。第五十二條條 逐逐步實行行信貸人人員持證證上崗制制度和等等級管理理制度。第十六章 信貸貸管理電電子化第五十三條條 信信貸電子子化管理理，是指指運用現(xiàn)現(xiàn)代信息息技術(shù)，把把信貸日日常業(yè)務(wù)務(wù)處理、數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計計分析、貸貸款質(zhì)量量分類、信信貸 監(jiān)督檢檢查、客客戶資信信等行為為全部納納入計算算機處理理的信貸貸管理

35、手手段。第五十四條條 信信貸管理理系統(tǒng)的的安全管管理。信信貸前后后臺部門門要按規(guī)規(guī)定操作作，嚴守守機密，不不得將數(shù)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)構(gòu)、操作作密碼告告知 無關(guān)人人員或泄泄漏客戶戶的商業(yè)業(yè)機密。第十七章 罰則則第五十五條條 借借款人未未按本辦辦法有關(guān)關(guān)規(guī)定履履行義務(wù)務(wù)，致使使 貸款債債務(wù)懸空空，公司司對其停停止發(fā)放放新貸款款，并提提前收回回原發(fā) 放的貸貸款。造造成貸款款損失的的，依法法起訴，追追回貸款款。第五十六條條 借借款人有有下列情情形之一一，可對對其部分分或全部部 貸款加加收利息息；情節(jié)節(jié)嚴重的的，可停停止支付付借款人人尚未使使用的貸貸款，并并提前收收回部分分或全部部貸款。一、借款從從事國家家明文禁

36、禁止的產(chǎn)產(chǎn)品、項項目或違違法經(jīng)營營活動的的;二、借款申申請者屬屬于國家家機關(guān)、團團體和不不具備法法人資格格、 不按企企業(yè)經(jīng)營營的事業(yè)業(yè)單位;三、生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營或投投資項目目未去的的環(huán)境保保護部門門許可的的；四、借款用用作企業(yè)業(yè)注冊資資本金、股股本金或或法定資資本金實實收資本本不到位位；五、借款用用于財政政性收支支的；六、在實行行租賃、承承包、聯(lián)聯(lián)營、合合并（兼兼并）、合合作、企企業(yè)產(chǎn)權(quán)權(quán)有償轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、股股份制改改造等體體制變更更過程中中，未清清償原有有貸款債債務(wù)及來來落實原原有貸款款債務(wù)或或提供相相應(yīng)擔保保的；七、不按代代款合同同規(guī)定用用途使用用貸款的的;八、不接借借款合同同規(guī)定清清償貸款款本息的的

37、;九、套取貸貸款相互互借貸牟牟取非法法收入的的。第十八章 信貸貸管理特特別規(guī)定定第五十七條條 不不適宜實實行審貸貸部門分分離的信信貸業(yè)務(wù)務(wù)，要實實行崗位位分離或或其他有有效的制制約形式式。第五十八條條 低低風險信信貸業(yè)務(wù)務(wù)可以適適當簡化化辦理程程序。笫五十九條條 實實行特事事特辦制制度，對對同業(yè)競競爭激烈烈的優(yōu)良良客戶，確確需簡化化手續(xù)和和程序的的信貸業(yè)業(yè)務(wù)，實實行特事事特辦制制度。 特事特特辦有權(quán)權(quán)審批人人為公司司總經(jīng)理理。第六十條 建立立信貸回回避制度度。不得得向關(guān)系系人發(fā)放放信用貸貸 款或優(yōu)優(yōu)于其他他借款人人的條件件向關(guān)系系人發(fā)放放擔保貸貸款。第十九章 附則則第六十一條條 本本制度由由公

38、司制制定、解解釋和修修訂。第六十二條條 本本制度自自發(fā)布之之日起施施行。*小額貸貸款股份份有限責責任公司司籌建小小組二0一三年年 月月 日日 *小額貸貸款股份份有限責責任公司司籌財務(wù)管理制制度（*小額額貸款股股份有限限責任公公司籌220133年第一一次董事事會審議議通過）第一條 為加強強財務(wù)管管理，努努力降低低成本，增增加效益益，有效效促進業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展。根據(jù)據(jù)企業(yè)業(yè)會計準準則、金金融企業(yè)業(yè)財務(wù)規(guī)規(guī)則等等國 家政策策規(guī)定，結(jié)結(jié)合我公公司實際際，制定定本辦法法。第二條 財務(wù)管管理的原原則。財財務(wù)管理理遵循“集中管管理、監(jiān)監(jiān)督制 約、統(tǒng)統(tǒng)一核算算、逐級級審批、額額度控制制、據(jù)實實列賬；業(yè)績計計費、勤

39、勤儉節(jié)約約、講求求效益”的原則則。第三條 財務(wù)管管理的對對象。公公司各部部門。第四條 財務(wù)管管理的內(nèi)內(nèi)容。主主要包括括公司辦辦理業(yè)務(wù)務(wù)過程中中發(fā)生的的營業(yè)費費用、管管理費用用、手續(xù)續(xù)費支出出、其他他營業(yè)支支出、營營業(yè)外支支出、固固定資產(chǎn)產(chǎn)、在建建工程、遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)、低值值易耗品品等。實行集中統(tǒng)統(tǒng)一管理理核算的的會計科科目為：營業(yè)費費用、手手續(xù)費支支 出（不不含辦理理通兌、結(jié)結(jié)算、票票據(jù)資金金匯劃支支付的手手續(xù)費支支出）、其其他營業(yè)業(yè)支出、營營業(yè)外支支出、固固定資產(chǎn)產(chǎn)、在建建工程、遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)、廣告告費結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、低值值易耗品品等相關(guān)關(guān)財務(wù)核核算科目目。第五條 各管理理部門的的職責。一、財務(wù)管管理部

40、(一）負責責公司財財務(wù)管理理辦法的的制定，合合理安排排公司費費用計劃劃，促進進公司各各項財務(wù)務(wù)收支計計劃的均均衡、合合規(guī)使用用；負責責財務(wù)費費用審核核報銷、計計劃考核核和帳務(wù)務(wù)處理；負責各各類資產(chǎn)產(chǎn)的核算算；以及及會出金金融機具具設(shè)備、電電子設(shè)備備及計算算機耗材材的詢價價和購置置，并建建卡建薄薄登記發(fā)發(fā)放，以以及電子子設(shè)備日日常維護護、定期期清查盤盤點管理理。（二）負責責公司職職工工資資、臨時時工工資資總額的的核定和和調(diào)整，職職工工資資、津補補貼計劃劃編制；全轄職職工養(yǎng)老老保險、醫(yī)醫(yī)療保險險、生 育保險險、工傷傷保險、失失業(yè)保險險、住房房公積金金的管理理;職工福福利費、退退休、退退養(yǎng)職工工的福

41、利利性津補補貼的制制定和發(fā)發(fā)放；教教育經(jīng)費費的使用用管理。（三）財務(wù)務(wù)警理部部是公司司財產(chǎn)管管理部門門。負責責對固定定資產(chǎn)購購置及處處置、登登記、辦辦證、建建卡、維維修及定定斯盤點點；固定定資產(chǎn)租租賃(含出粗粗)管理。（四）負責責公笥安安防設(shè)施施管理。負負責監(jiān)控控設(shè)備及及安防設(shè)設(shè)施器材材的詢價價和購置置，并對對以上設(shè)設(shè)施進行行曰常維維護和管管理等。二、風險管管理部負責因貸款款業(yè)務(wù)糾糾紛而需需支付（暫暫付）受受理費、訴訴訟費、執(zhí)執(zhí)行費、律律師費、咨咨詢費等等費用的的審查。第六條 財務(wù)管管理的模模式。根根據(jù)一級級法人核核算管理理要求，公公司 對財務(wù)務(wù)費用實實行集中中統(tǒng)一管管理核算算模式的的報審列列

42、帳辦法法、公司司下達的的定額費費用支出出實行報報帳制，由由公司集集中統(tǒng)一一核算，并并按公司司建立臺臺帳控制制。一、營業(yè)費費用的管管理(一）營業(yè)業(yè)費用的的管理原原則。為能把有限限的費用用切實用用到能給給公司帶帶來經(jīng)濟濟效益和和業(yè)務(wù)開開展上，營營業(yè)費用用的管理理實行“總額控控制，分分塊管理理；績效效掛鉤，拉拉開差距距”的分配配原則?！翱傤~控制制，分塊塊管理”，是指指將公司司營業(yè)費費用總額額控制在在公司確確定的計計劃總額額內(nèi)，公公司不得得突破公公司下達達的費用用計劃。“績效掛鉤鉤，拉開開差距”，是指指將公司司經(jīng)營目目標完成成情況與與費用掛掛鉤，以以拉開費費用分配配差距。(二)營業(yè)業(yè)費用管管理的內(nèi)內(nèi)容

43、。按照國家有有關(guān)財經(jīng)經(jīng)政策法法規(guī)和公公司財務(wù)務(wù)制度規(guī)規(guī)定，依依據(jù)業(yè) 經(jīng)營管管理工作作的需要要，對公公司營業(yè)業(yè)費用的的分配、使使用、核核算、考考核等環(huán)環(huán)節(jié)的管管理。（三）有關(guān)關(guān)費用開開支的規(guī)規(guī)定。以下所有費費用必須須逐級報報批，經(jīng)經(jīng)財務(wù)管管理部初初審，總總經(jīng)理在在 授權(quán)范范圍內(nèi)審審批（下下同），超超過總經(jīng)經(jīng)理授權(quán)權(quán)的經(jīng)董董事長審審批后才才能列賬賬。費用用支出應(yīng)應(yīng)有經(jīng)辦辦人、驗驗收人簽簽字，經(jīng)經(jīng)有權(quán)人人審批。1、職工工工資和各各項基金金計提。工工資獎金金（含職職工工資資、臨時時 工工資資、專項項獎金），福福利費用用（含職職工福利利費、勞勞動保護護費、勞勞動保險險費、住住房公積積金、失失業(yè)保險險金、

44、醫(yī)醫(yī)療保險險、工傷傷保險、生生育保險險、取暖暖及降溫溫費）等等，按照照國家政政策及公公司有關(guān)關(guān)制度核核定的標標準執(zhí)行行，該賬賬戶屬于于公司使使用，由由公司統(tǒng)統(tǒng)一核定定，提交交財務(wù)管管理部出出賬。2、印刷費費。指印印刷各類類文件、資資料、憑憑證、賬賬表等費費用。公公 司在公公司領(lǐng)用用各種印印刷品，凡凡出售給給客戶取取得收入入，應(yīng)開開出收據(jù)據(jù)，進行行核算。公公司每月月在報表表期間由由部門經(jīng)經(jīng)理領(lǐng)用用各種印印刷品并并簽字，領(lǐng)領(lǐng)回后的的物品必必須建賬賬管理。3、保險費費。指向向保險公公司投保保支付的的保險費費。該賬賬戶屬于于公 司使用用，公司司業(yè)務(wù)車車輛等財財產(chǎn)保險險，由公公司財務(wù)務(wù)管理部部確定保保險

45、 公司統(tǒng)統(tǒng)一辦理理投保。并并在發(fā)票票后附保保單、合合同或協(xié)協(xié)議，由由相關(guān)部部 室審核核，報總總經(jīng)理審審批后列列賬。4、廣告費費。指聘聘請專門門機構(gòu)制制作廣告告，并通通過一定定的媒體體傳 播而發(fā)發(fā)生的費費用。廣廣告費的的出賬必必須符合合以下條條件：（11）、通通過工 商部門門批準的的專門機機構(gòu)制作作的（即即該機構(gòu)構(gòu)在工商商部門注注冊批準準， 有營業(yè)業(yè)執(zhí)照的的廣告公公司）（22）、通通過一定定的媒體體傳播；（3）、已已實際支支付費用用并取得得相應(yīng)廣廣告發(fā)票票，包括括本公司司委托廣廣播電視視臺制作作播放的的廣告費費用、在在報刊雜雜志刊登登的廣告告費用；通過廣廣告公司司制作發(fā)發(fā)布的廣廣告制作作費用、戶

46、戶外廣告告招牌、車車身廣告告、廣告告位租賃賃 以及廣廣告條幅幅等費用用。由公公司財務(wù)務(wù)管理部部提出廣廣告方案案，具體體實施。此此項費用用按營業(yè)業(yè)收入的的5%比例例掌握使使用。不不得預(yù)提提和突破破控制比比例，全全年拉通通算賬。廣告費須根根據(jù)合同同支付費費用，并并取得相相應(yīng)的發(fā)發(fā)票。由由財務(wù)管管理部審審核，總總經(jīng)理審審批后列列賬。5、業(yè)務(wù)宣宣傳費。核核算公司司因拓展展業(yè)務(wù)而而開展業(yè)業(yè)務(wù)宣傳傳活動所所 支付的的費用（如如用于購購買、制制作帶有有公司行行徽標志志、宣傳傳用語、 產(chǎn)品介紹等信息的宣傳折頁、紀念品以及進行業(yè)務(wù)宣傳等所發(fā)生的費用）。公司按營業(yè)收入的1%比例掌握使用。不得預(yù)提和突破控制比例，全

47、年拉通算賬。由財務(wù)管理部審核，總經(jīng)理審批后列賬。6、業(yè)務(wù)招招待費。指指經(jīng)營管管理需要要發(fā)生的的交際接接待費用用。業(yè)務(wù)務(wù)招待費費開支應(yīng)應(yīng)本著必必需、節(jié)節(jié)約原則則。公司司業(yè)務(wù)招招待費按按不超過過非人力力費用的的郃以內(nèi)內(nèi)據(jù)實出出賬。對公司的業(yè)業(yè)務(wù)招待待費按以以下標準準使用:按營業(yè)業(yè)收入的的千分之之三內(nèi)據(jù)據(jù)實列支支。業(yè)務(wù)招待費費實行按按季考核核。公司司業(yè)務(wù)招招待費必必須嚴格格按照公公司規(guī)定定的比例例和核定定的額度度范圍內(nèi)內(nèi)使用，不不得突破破。實行行季度與與相關(guān)指指標掛知知，年度度實行總總額控制制。即：若季末末業(yè)務(wù)招招待費超超過可用用額度，則則超過部部分當期期不予報報銷。公公司業(yè)務(wù)務(wù)招待費費實行事事務(wù)公

48、開開，每季季度向員員工通報報一次。7、差旅費費。指員員工因公公出差（含含探親）所所發(fā)生的的異地及及區(qū)內(nèi) 交通費費、住宿宿費、伙伙食補助助等費用用。由經(jīng)經(jīng)辦人填填制財務(wù)務(wù)費用報報銷單，經(jīng)經(jīng)相關(guān)部部門審核核，報總總經(jīng)理審審批后報報銷。出出差期間間的費用用，實行行限額報報銷。其其標準為為:(1)隨公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)出差的的員工，按按領(lǐng)導(dǎo)標標準執(zhí)行行。(2)乘坐坐飛機往往返機場場的專線線客車費費用和航航空旅客客人身意意外傷害害保險費費（限每每人每次次一份）等等，憑據(jù)據(jù)報銷。(3)出差差人員乘乘坐火車車連續(xù)超超過12小時時的，均均可購軟軟座或臥臥鋪票。(4）出差差人員不不得租賃賃車輛出出差。如如遇出差差任務(wù)特

49、特別緊急急且 交通不不便的，經(jīng)經(jīng)公司分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準后后可以租租賃車輛輛，租賃賃費用憑憑據(jù)按規(guī)規(guī)定報銷銷。(5)員工工因公出出差有車車輛安排排的，不不再報銷銷交通費費。(6)員工工出差住住宿費按按下列標標準憑據(jù)據(jù)報銷，實實際住宿宿費超過過標準的的，其超超過部分分自理。因因特殊情情況超標標，經(jīng)總總經(jīng)理批批準后方方可報銷銷。(7)員工工出差住住宿原則則上兩人人住一個個標準間間。若是是單人出出差，則則按以上上相應(yīng)標標準執(zhí)行行；若是是同性雙雙人出差差，則按按1人標準準報銷住住宿費；若是異異性雙人人出差，則則按兩人人標準報報銷住宿宿費，依依此類推推。8、會議費費。指召召開各項項會議時時開支的的費用，主主

50、要用于于為發(fā)展展 業(yè)務(wù)和和相關(guān)部部門銜接接開支的的費用。公公司會議議費由基基本費用用和發(fā)展展費用組組成，基基本費用用按人平平2000元/年年加每一一機構(gòu)1100元元/年組組成， 發(fā)展費費用按相相關(guān)經(jīng)營營指標的的一定比比例計算算，公司司發(fā)展費費用具體體按 以下標標準使用用。會議議費實行行先批后后用的原原則，單單筆5000元以以上的會會議費經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理批準同同意后方方可開支支。會議費開支支標準為為：綜合合性會議議和工作作會議按按每人每每天500 元，專專業(yè)性和和培訓(xùn)性性會議每每人每天天35元,公司內(nèi)內(nèi)部職工工會議每每人 每頓100元，特特殊情況況，需提提高標準準的，必必須事前前征得總總經(jīng)理同同意后

51、方方能開支支。會議費列支支應(yīng)附有有按照規(guī)規(guī)定擬定定的會議議費用預(yù)預(yù)算、會會議通知知、會議議簽到冊冊、會議議記錄及及正式發(fā)發(fā)票等事事項。會會議費支支出由財財務(wù)管 理部審審核，報報總經(jīng)理理審批后后列帳。9、辦公用用品費。指指購置單單價達不不到固定定資產(chǎn)核核算標準準的辦公公類物品品。如飲飲水機、密密押機、點點鈔機、鐵鐵皮柜、保保險柜、驗驗鈔機、印印鑒鑒別別儀、打打碼機、壓壓數(shù)機、打打孔機及及辦公桌桌椅等。費費用支出出 由財務(wù)務(wù)管理部部審核，報報總經(jīng)理理審批后后列帳。10、修理理費。包包括營業(yè)業(yè)辦公用用房的修修理費和和車輛、設(shè)設(shè)備修理理費等。修修理單位位由公司司招標確確定。車車輛修瑝瑝需先報報財務(wù)管管

52、理部審審 核同意意，修理理費發(fā)票票須填寫寫車牌號號，同時時附修理理廠出具具的詳細細的 修理費費清單；其他設(shè)設(shè)備維修修及營業(yè)業(yè)用房維維修費，必必須列出出維修項項目及單單價，經(jīng)經(jīng)相關(guān)部部門審核核，報總總經(jīng)理審審批后據(jù)據(jù)實列支支。11、郵電電費。指指辦理各各項業(yè)務(wù)務(wù)支付的的郵費、電電報費、電電話費、電電話安裝裝費、票票遞費。支支付的郵郵電費須須根據(jù)有有關(guān)合同同、協(xié)議議或規(guī) 定標準準。單位位列支電電話費標標準(若若有變動動，以新新標準執(zhí)執(zhí)行):(1)公司司電信電電話、數(shù)數(shù)據(jù)費、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)費等等由公司司統(tǒng)一交交納列賬賬， 原則上上不報銷銷其他電電話費用用。(2)為工工作需要要，員工工可在規(guī)規(guī)定標準準據(jù)實報報

53、銷通訊訊費。具具體標準準為:總經(jīng)理理5000元/月月、副總總經(jīng)理4400元元/月、部部門正副副經(jīng)理、 公司正副部門經(jīng)理300元/月、主辦會計、信貸員、駕駛員100元 /月。未出勤員工和電諾不暢通員工不得報銷電話費。員工憑本人 移動或小靈通電話繳費發(fā)票，執(zhí)行實名制,且一人一號，在限額 內(nèi)附清單實報實銷，由財務(wù)管理部審核，總經(jīng)理審批后據(jù)實列賬。12、水電電費。指指公用水水電費及及電力增增容費等等，該項項費用須須根據(jù)協(xié)協(xié)議、合合同、水水電費清清單和收收費憑據(jù)據(jù)，據(jù)實實列支。13、公雜雜費。指指購置辦辦公用品品和曰常常辦公公公雜費支支出等，包包括印章章刻制、訂訂閱報刊刊、印制制名片等等費用。公公司按人

54、人均3000元/年核定定（包括括筆、墨墨等辦公公用品）。對公公司實行行全年總總控。由由財務(wù)管管理部審審核,總總經(jīng)理審審批后列列賬。14、安全全防衛(wèi)費費。指出出于安全全防范薷薷要購置置安全保保衛(wèi)器械械、消防防專用設(shè)設(shè)備，聯(lián)聯(lián)網(wǎng)報警警設(shè)施月月租費、支支付保安安（經(jīng)警警）人員員工 資、補補貼費用用等。由由財務(wù)管管理部審審核，報報總經(jīng)理理審批后后列賬。15、電子子設(shè)備運運轉(zhuǎn)費：指保證證電子設(shè)設(shè)備正常常運轉(zhuǎn)而而購買的的專用 打印紙紙、復(fù)印印紙、硒硒鼓、墨墨盒、軟軟盤、光光盤、III盤、移移動硬盤盤以及電電腦聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)工程線線路費等等費用。16、稅金金：指支支付的房房產(chǎn)稅、車車船使用用稅、土土地使用用稅、印印

55、花 稅等應(yīng)應(yīng)在成本本中列支支的稅金金。稅金金按照國國家稅法法的規(guī)定定按期出出賬繳納納。17、綠化化費：指指營業(yè)、辦辦公場所所綠化發(fā)發(fā)生的支支出。18、車船船使用費費：指業(yè)業(yè)務(wù)用車車輛的油油料費、養(yǎng)養(yǎng)路費、通通行費、停停車費和和牌照費費等費用用。每月月按比例例使用，全全年不得得突破總總額。油油 料、過過路費、洗洗車費、停停車費，憑憑工作日日志填制制駕駛員員考勤表表，由公公司部門門經(jīng)理審審查，交交財務(wù)管管理部審審核，報報總經(jīng)理理審批后后據(jù)實列列賬。19、其他他費用。指指不屬于于以上內(nèi)內(nèi)容的其其他營業(yè)業(yè)費用，如如派遣人人員費用用、物管管費用等等，對其其他營業(yè)業(yè)費用列列賬須憑憑相關(guān)協(xié)協(xié)議和發(fā)發(fā)票進 行

56、出賬賬。由財財務(wù)管理理部審核核，報總總經(jīng)理審審批后列列賬。20、專項項費用:包括咨咨詢費、審審計費、訴訴訟費、技技術(shù)轉(zhuǎn)讓讓費、 研究開開發(fā)費、外外事費、董董事會費費、租賃賃費、遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷和和無形資資產(chǎn)攤銷銷。上述述專項費費用由公公司在預(yù)預(yù)算范圍圍內(nèi)統(tǒng)一一管理和和支配。（1）租賃賃費：指指因開辦辦業(yè)務(wù)需需要以經(jīng)經(jīng)營租賃賃方式租租入的營營業(yè)及 辦公用用房、電電子設(shè)備備及其他他固定資資產(chǎn)所支支付的租租金。租租賃支出出必須 依據(jù)與與承租單單位或個個人按規(guī)規(guī)定程序序簽訂的的租賃合合同及合合法的報報銷憑 證出賬賬。（2）遞延延資產(chǎn)攤攤銷:指公司司按規(guī)定定期限和和標準在在當期成成本中攤攤 銷的遞遞延資

57、產(chǎn)產(chǎn)。如在在籌建期期間發(fā)生生的開辦辦費用，以以及固定定資產(chǎn)大大修理支支出或以以經(jīng)營租租賃方式式租入的的固定資資產(chǎn)改良良支出等等。（3）無形形資產(chǎn)攤攤銷：指指公司取取得沒有有實物形形態(tài)的非非貨幣性性長期 資產(chǎn)，包包括：商商譽、土土地使用用權(quán)、單單獨計價價的電腦腦軟件及及其他無無形資產(chǎn)產(chǎn)。無形形資產(chǎn)應(yīng)應(yīng)當自取取得的當當月起在在預(yù)計使使用期間間內(nèi)按月月平均攤攤銷。合合同和相相關(guān)法律律法規(guī)已已明確規(guī)規(guī)定使用用年限的的，在規(guī)規(guī)定年限限內(nèi)平 均攤銷銷；合同同和法律律法規(guī)未未明確規(guī)規(guī)定使用用年限的的，各機機構(gòu)應(yīng)按按照謹 慎性原原則孩計計使用期期間按月月平均攤攤銷。（4）咨詢詢費：指指聘請經(jīng)經(jīng)濟技術(shù)術(shù)顧問、法

58、法律顧問問、財務(wù)務(wù)顧問等等支付的的費用。列列支咨詢詢費必須須按簽訂訂的合同同、協(xié)議議及收款款憑據(jù)進進行出賬賬。（5）審計計費：指指聘請中中介機構(gòu)構(gòu)等進行行審計、資資產(chǎn)評估估等發(fā)生生的各項項費用。列列支審計計費必須須按簽訂訂的合同同、協(xié)議議及收款款憑據(jù)進進行出賬賬。（6）訴訟訟費：指指因起訴訴或應(yīng)訴訴而發(fā)生生的應(yīng)由由公司負負擔的費費用，包包括案件件受理費費、財產(chǎn)產(chǎn)保全費費、公告告費、申申請執(zhí)行行費、評評估費、鑒鑒定費、拍拍賣費等等。（7）技術(shù)術(shù)轉(zhuǎn)讓費費：指因因業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展需要要，為取取得某種種技術(shù)而而支付 的款項項，須根根據(jù)與轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓方簽簽訂的協(xié)協(xié)議，經(jīng)經(jīng)公司審審批后出出賬。（8）研究究開發(fā)費費：指

59、進進行新業(yè)業(yè)務(wù)、新新項目開開發(fā)研究究所支付付的有關(guān)關(guān)費用，列列支研究究開發(fā)費費需附項項目立項項審批報報告等，經(jīng)經(jīng)公司審審批后出出賬。（9）外事事費:指按規(guī)規(guī)定支付付的出國國人員交交通費、補補助費、住住宿費、以以及接待待外賓費費等，并并按有關(guān)關(guān)規(guī)定進進行出賬賬。二、手續(xù)費費支出辦理金融業(yè)業(yè)務(wù)過程程中發(fā)生生結(jié)算、票票據(jù)手續(xù)續(xù)費支出出，由系系統(tǒng)自動動在本科科目中列列支。代代辦儲蓄蓄、收貸貸手續(xù)費費等支出出由公司司統(tǒng)一管管理核算算，因存存、貸款款業(yè)務(wù)等等需要支支付手續(xù)續(xù)費，按按照本辦辦法規(guī)定定的審批批權(quán)限批批準后，由由公司支支付、核核算。三、其他營營業(yè)支出出本科目所有有帳戶統(tǒng)統(tǒng)一管理理核算，按按規(guī)定計

60、計提的固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊由由公司統(tǒng)統(tǒng)一計提提和統(tǒng)籌籌管理使使用,呆賬準準備金由由公司統(tǒng)統(tǒng)一計提提。壞 帳損失失、流動動資產(chǎn)盤盤虧及毀毀損、外外幣買賣賣和結(jié)售售匯兌業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)生生的 匯兌損損失、投投資業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)生的的損失支支出，一一律上報報公司，按按本辦法法 規(guī)定的的審批權(quán)權(quán)限或上上報國稅稅部門批批準后，由由公司核核算。四、營業(yè)外外支出本科目所有有賬戶由由公司統(tǒng)統(tǒng)一管理理核算，發(fā)發(fā)生非常常損失、固固定 資產(chǎn)盤盤虧和清清理損失失、被沒沒收的財財務(wù)損失失、支付付各項稅稅收的滯滯納 金和罰罰款、出出納結(jié)算算賠款、地地方性收收費等支支出，一一律上報報公司， 按本辦法規(guī)定的審批權(quán)限上報公司、國稅部門批準后，由公