2022年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識通關試題庫(有答案)

2022年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識通關試題庫(有答案)單選題（共50題）1、（2017年真題）競價交易制度包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C2、根據(jù)《國家稅務總局關于實施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年以上的，可以按照其（）在股權持有滿2年的當年抵扣其應納稅所得稅。A.投資額的60%B.利潤額的50%C.投資額的70%D.利潤額的70%【答案】C3、股權投資基金管理人應建立健全外包業(yè)務控制，并至少（）開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。A.每月B.每季C.每半年D.每年【答案】D4、在現(xiàn)行的法律法規(guī)體系下，依據(jù)法律授權，（）是我國基金行業(yè)的自律組織。A.證券交易所B.中國證監(jiān)會C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D.中國基金業(yè)協(xié)會【答案】C5、私募基金管理人的高級管理人員不包括（）。A.總經(jīng)理B.董事長C.投資總監(jiān)D.合規(guī)風控負責人【答案】C6、(2017年)下列不屬于資產(chǎn)負債表重大變化的是（）。A.應付賬款發(fā)生變化B.應收賬款發(fā)生變化C.流動比率發(fā)生變化D.現(xiàn)金與存貨發(fā)生變化【答案】C7、股權投資基金的項目來源包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D8、從募集主體機構(gòu)的角度來看，股權投資基金的募集分為（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B9、在風險評估的基礎上，基金管理人通過加強內(nèi)部控制，建立風險防范機制，主要內(nèi)容包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D10、被投資企業(yè)境內(nèi)IPO市場不包括（）。A.科創(chuàng)板B.主板C.創(chuàng)業(yè)板D.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)【答案】D11、新申請股權投資基金管理人登記的機構(gòu)成立滿()未提交經(jīng)審計的年度財務報告的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將不以登記。A.3個月B.9個月C.6個月D.1年【答案】D12、投資機構(gòu)可通過參與被投資企業(yè)公司治理的方式對被投資企業(yè)實施跟蹤和監(jiān)控，以下表述錯誤的是（）A.投資機構(gòu)通過跟蹤協(xié)議條款執(zhí)行的形式參與公司治理B.投資機構(gòu)通過參加或列席監(jiān)事會的形式參與公司治理C.投資機構(gòu)通過參加被投資企業(yè)股東大會（股東會）的形式參與公司治理D.投資機構(gòu)通過參加或列席董事會的形式參與公司治理【答案】A13、根據(jù)投資領域不同，股權投資基金可以分為（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D14、私募基金管理人應當建立完善的財產(chǎn)分離制度，私募基金財產(chǎn)與私募基金管理人固有財產(chǎn)之間、不同私募基金財產(chǎn)之間、私募基金財產(chǎn)和其他財產(chǎn)之間要實行（）。A.合并運作、分別核算B.合并運作、合并核算C.獨立運作、合并核算D.獨立運作、分別核算【答案】D15、最適用于清算價值法進行估值的企業(yè)是（）A.某資不抵債、經(jīng)營停滯的有色金屬開采企業(yè)B.某經(jīng)營良好的商業(yè)零售企業(yè)C.某正常持續(xù)運營中的機械制造企業(yè)D.某軟件開發(fā)企業(yè)【答案】A16、（2018年真題）某股權投資基金的已投項目出現(xiàn)以下情況，基金應重點關注的風險是（）A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B17、我國上市公司股票交易實行漲跌幅限制，ST股票和*ST股票價格漲跌幅不得超過（）。A.3％B.5％C.8％D.10％【答案】B18、關于股權投資基金投資者的權利，表述正確的是（）。A.母基金作為具備專業(yè)投資能力的投資者通常參與確定其所投資基金的投資方案B.基金投資者可對基金投資者會議審議事項進行表決C.基金投資者可隨時查閱或復制所有的基金信息資料D.基金投資者可參與分享基金財產(chǎn)收益，但不得參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)【答案】B19、下列關于股權投資基金服務業(yè)務管理的基本業(yè)務規(guī)范的說法不正確的是（）。A.除基金合同約定外，服務費用應當由股權投資基金托管人代為支付B.服務機構(gòu)應當對提供服務業(yè)務所涉及的基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)實行嚴格的分賬管理C.服務機構(gòu)應當具備開展服務業(yè)務的營運能力和風險承受能力D.股權投資基金托管人一般不得被委托擔任同一股權投資基金的服務機構(gòu)【答案】A20、下列關于股權投資基金的收益，說法正確的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D21、進行股權投資的最終目標是（）。A.實現(xiàn)項目的成功退出B.了解被投資企業(yè)經(jīng)營運作情況C.提升被投資企業(yè)自身價值D.對被投資企業(yè)進行的項目監(jiān)控活動【答案】A22、（2018年真題）關于相對估值法與折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的區(qū)別，下列表述正確的是（）A.相對估值法以完整的財務信息為基礎B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法更新反映市場目前的狀況C.相對估值法主觀因素較少D.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的假設較少【答案】C23、股權投資基金管理人應當指定至少（）名高級管理人專職擔任合規(guī)風控負責人。A.1B.2C.3D.5【答案】A24、以下關于基金募集機構(gòu)、投資顧問、估值核算機構(gòu)等基金服務機構(gòu)的義務表述錯誤的是（）。A.提供與企業(yè)經(jīng)營狀況相關的報告B.建立應急等風險管理和災難備份系統(tǒng)C.不得泄露與基金份額持有人、基金投資運作的相關公開信息D.基金服務機構(gòu)應當勤勉盡責、恪盡職守【答案】A25、實務中，（）通常不作為課稅主體。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A26、（）采用公司的組織形式，投資者是公司股東，依法享有股東權利，并以其投資額為限對公司債務承擔有限責任。A.公司型基金B(yǎng).合伙型基金C.契約型基金D.信托型基金【答案】A27、某股權投資基金到期擬進行清算，基金續(xù)存期限一共5年，基金成立時，一次性全部實繳資金5億元，全部投資退出9億元，存續(xù)期間共產(chǎn)生稅費5,000萬元。基金合同約定，基金投資者按照出自比例進行分配。基金設置8%（單利）的門檻收益率。超出門檻收益部分后基金管理人按照20%的比例提取業(yè)績報酬，無追趕機制?；鸸芾砣丝色@得業(yè)績報酬為（）A.1000萬元B.4000萬元C.2,100萬元D.3000萬元【答案】D28、同時具備（），除刑法另有規(guī)定的以外，即構(gòu)成“非法吸收公共存款或者變相吸收公共存款”。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D29、私募基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集私募基金的。應當以書面形式簽訂基金銷售協(xié)議，基金銷售協(xié)議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內(nèi)容不一致的，以（）為準。A.基金招募說明書B.基金托管協(xié)議C.基金合同附件D.基金銷售協(xié)議【答案】C30、關于股權投資基金的基本稅負，以下說法錯誤的是（）A.公司型基金的稅收規(guī)則是"先稅后分"B.合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取"先分后稅"的原則C.信托（契約）型基金是企業(yè)所得稅的納稅主體D.項目上市后通過二級市場退出，計繳增值稅【答案】C31、基金信息披露對披露內(nèi)容的原則包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、ⅥD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ【答案】A32、有限責任公司型股權投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)代表（）以上表決權的股東通過；A.1/3B.2/3C.1/2D.一半【答案】B33、（2021年真題）在合伙協(xié)議未作任何特殊約定時，合伙型股權投資基金的合伙人轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額時，以下正確的選項為（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ【答案】D34、（）是指投資者依據(jù)合伙企業(yè)法成立有限合伙企業(yè)。由普通合伙人對合伙債務承擔無限連帶責任，由基金管理人具體負責投資運作的股權投資基金。A.公司型基金B(yǎng).合伙型基金C.契約型基金D.信托型基金【答案】B35、私募基金管理人應當（）Ⅰ.牢固樹立合法合規(guī)經(jīng)營的理念Ⅱ.管理人及其從業(yè)人員誠實守信、勤勉盡責、恪盡職守Ⅲ.牢固樹立風險控制優(yōu)先的意識Ⅳ.培養(yǎng)從業(yè)人員的合規(guī)與風險意識A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A36、(2017年)某私募股權投資基金管理人擬委托第三方基金募集機構(gòu)募集一只私募股權投資基金，該基金管理人的下述行為中符合規(guī)定的是（）。A.要求第三方基金募集機構(gòu)在基金銷售期間對基金進行備案B.基金在銷售期間就主動自行對基金進行備案C.基金募集完畢后20個工作日內(nèi)委托第三方基金募集機構(gòu)對基金進行備案D.基金募集完畢后20個工作日內(nèi)自行對基金進行備案【答案】D37、投資協(xié)議與投資備忘錄的主要條款不包括（）。A.估值條款B.估值調(diào)整條款C.董事會席位條款D.追加條款【答案】D38、股權投資基金投資者按（）享受收益和承擔風險。A.其所持有的基金份額B.人數(shù)多少C.認繳出資額D.合同約定【答案】A39、根據(jù)交易所的不同分類,下列（）不屬于基金的資金清算。A.交易所交易資金清算B.電信網(wǎng)絡交易資金清算C.全國銀行間市場經(jīng)濟清算D.場外資金清算【答案】B40、以并購方式實現(xiàn)退出的程序，正確的順序是（）。A.Ⅲ、Ⅱ、Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅳ、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ、Ⅱ【答案】D41、在股權投資基金的清算階段，律師提供的服務包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C42、我國對申請境外直接上市企業(yè)的財務狀況提出了較為嚴格的要求，具體包括：（）A.I、II、III、IV、VB.II、III、IV、VC.I、II、III、IVD.I、III、IV、V【答案】C43、下列屬于杠桿收購基金的投資方式（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D44、股權投資基金信息披露的內(nèi)容包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D45、按照《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，有限合伙企業(yè)有2個以上50個以下合伙人設立，由至少（）個普通合伙人和有限合伙人組成。A.5B.1C.2D.3【答案】B46、股權投資基金管理人在自行銷售股權投資基金時應當（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】C47、為了加強私募基金信息披露的制度建設，規(guī)范私募基金信息披露義務人向投資者進行披露的內(nèi)容和方式，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會出臺了（）。A.《私募投資基金募集行為管理辦法》B.《私募投資基金信息披露管理辦法》C.《證券投資基金法》D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》【答案】B48、（）是指項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益。A.瀑布式的收益分配體系B.業(yè)績報