試議國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新

試論國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新

隨著我國(guó)金融對(duì)外開放程度的不斷提高，特別是隨著我國(guó)參加WTO進(jìn)程的加快，我國(guó)銀行業(yè)正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)?？陀^地講，我國(guó)商業(yè)銀行的改革還停留在一種形式上或外延性改革的階段，一些深層次矛盾雖已暴露但遠(yuǎn)未得到根本性解決。從產(chǎn)權(quán)安排、組織形式、管理體制、運(yùn)行機(jī)制、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、經(jīng)營(yíng)方式等方面考察，目前國(guó)有商業(yè)銀行離真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行還相距甚遠(yuǎn)，尤其是在銀行產(chǎn)權(quán)制度上存在嚴(yán)重缺陷，滯后于企業(yè)改革，已經(jīng)成為制約國(guó)有商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換的主要障礙。面對(duì)金融自由化和金融全球化的挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行必須正視現(xiàn)實(shí)，按照國(guó)際慣例和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求積極探索產(chǎn)權(quán)制度改革。

一、目前國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度存在缺陷

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度實(shí)質(zhì)上是產(chǎn)權(quán)主體單一抽象的自然人產(chǎn)權(quán)形式，國(guó)有銀行財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的行使實(shí)際上是通過政府來實(shí)現(xiàn)的，政府的職能又是通過中央政府部門引導(dǎo)、控制和監(jiān)視的。其直接結(jié)果就是：(１)雖然法律上明確了國(guó)有商業(yè)銀行的企業(yè)性質(zhì)，但在實(shí)際工作中國(guó)有商業(yè)銀行仍然被當(dāng)作政府的職能部門，金融手段行政化運(yùn)用的問題很突出，使國(guó)有商業(yè)銀行很難做到自主經(jīng)營(yíng)；商業(yè)銀行承擔(dān)的社會(huì)職能，使其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)多元化，弱化了利潤(rùn)最大化的目標(biāo)；(２)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)界定模糊，產(chǎn)權(quán)主體虛置，所有者不能有效行使和轉(zhuǎn)讓剩余索取權(quán)，而對(duì)于經(jīng)營(yíng)者來說，缺乏利益驅(qū)動(dòng)機(jī)制，使所有者和經(jīng)營(yíng)者難以實(shí)現(xiàn)利益的鼓勵(lì)兼容，所有者也不能對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)展有效監(jiān)視，難以防止“出工不出力〞、“謀私〞等“道德風(fēng)險(xiǎn)〞的產(chǎn)生，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效率低下，經(jīng)營(yíng)者缺乏開展的沖動(dòng)。(３)因產(chǎn)權(quán)主體的單一性和缺少產(chǎn)權(quán)的構(gòu)造安排使得國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)載體不明。由于銀行的風(fēng)險(xiǎn)只能用其股權(quán)資本作擔(dān)保，且股權(quán)資本的規(guī)模和構(gòu)造又決定著這種擔(dān)保作用的發(fā)揮，與工商企業(yè)相比，銀行高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)決定了銀行產(chǎn)權(quán)的特殊擔(dān)保作用，在于其構(gòu)造的合理性和單位量的產(chǎn)權(quán)須承擔(dān)較多的擔(dān)保份額。國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)構(gòu)造是以國(guó)家獨(dú)資所有的單一產(chǎn)權(quán)構(gòu)造為主體的，所以，國(guó)家作為所有者就成為承擔(dān)國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的唯一載體，政府充當(dāng)了儲(chǔ)蓄和投資的風(fēng)險(xiǎn)中介，使負(fù)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任的各級(jí)經(jīng)營(yíng)者和管理者無任何擔(dān)保約束作用。在經(jīng)營(yíng)者不能分享生產(chǎn)剩余的前提下，經(jīng)營(yíng)者難以與所有者實(shí)現(xiàn)利益兼容。

二、國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造是解決當(dāng)前產(chǎn)權(quán)制度缺陷的唯一選擇

對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)展股份制改造，構(gòu)建適合中國(guó)國(guó)情的現(xiàn)代金融企業(yè)制度，要以產(chǎn)權(quán)改革為突破口，別離國(guó)家作為出資者的所有權(quán)和商業(yè)銀行作為獨(dú)立法人的法人財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)。以國(guó)資局或其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，代表國(guó)家作為出資者，落實(shí)所有權(quán)代表，解決國(guó)有商業(yè)銀行存在的所有者缺位問題，代表國(guó)家行使出資者的重大決策權(quán)、財(cái)產(chǎn)監(jiān)視權(quán)和收益權(quán)。落實(shí)國(guó)有商業(yè)銀行的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，真正做到自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束，使國(guó)有商業(yè)銀行成為真正的產(chǎn)權(quán)主體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。

對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)展股份制改造，能夠解決目前產(chǎn)權(quán)方面突出存在的四個(gè)方面的問題：(１)金融資產(chǎn)的屬性與產(chǎn)權(quán)制度設(shè)置不當(dāng)?shù)膯栴}。金融資產(chǎn)的屬性應(yīng)是一種在使用上具有排他性和完全可分性的私有〔自然人和法人〕資產(chǎn)，基于產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)分析原理，應(yīng)選擇一種集體的產(chǎn)權(quán)構(gòu)造制度，才是實(shí)現(xiàn)金融組織效率的制度設(shè)置。從所有制上說，出資者以產(chǎn)權(quán)明晰的股份作為聯(lián)合勞動(dòng)的“紐帶〞而形成的法人財(cái)產(chǎn)所有制，應(yīng)視為公有制的一種實(shí)現(xiàn)形式。同時(shí)，股份制企業(yè)具有一種“三權(quán)分立〞的法人治理構(gòu)造，能夠很好地解決所有者、經(jīng)營(yíng)者和職工三者之間的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系。(２)產(chǎn)權(quán)界定模糊和構(gòu)造單一造成的風(fēng)險(xiǎn)載體不明問題。股份制是一種產(chǎn)權(quán)明晰根底上的股權(quán)構(gòu)造治理組織，這種組織不但能夠?qū)崿F(xiàn)所有者和經(jīng)營(yíng)者的鼓勵(lì)兼容，而且因股權(quán)的分化和構(gòu)造性作用能夠很好地分擔(dān)和化解商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行集中了全國(guó)近８０%的信貸資金，作為載體，將潛在金融風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)移給了國(guó)家，金融風(fēng)險(xiǎn)直接上升為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，威脅著國(guó)家經(jīng)濟(jì)平安。在實(shí)行股份制后，所有出資人收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，分散了原本由國(guó)家承擔(dān)的金融風(fēng)險(xiǎn)，確保了國(guó)家經(jīng)濟(jì)平安。(３)風(fēng)險(xiǎn)資本缺乏和補(bǔ)充問題。風(fēng)險(xiǎn)資本缺乏和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行存在的突出問題，通過股份制改造，通過股票市場(chǎng)直接融資，資本金缺乏的問題就可迎刃而解，其優(yōu)勢(shì)顯而易見：一是減輕了財(cái)政負(fù)擔(dān)，緩解了政府壓力；二是股票溢價(jià)局部，可以用來沖銷呆帳，釋放國(guó)有商業(yè)銀行的局部信貸風(fēng)險(xiǎn)；三是可以通過配股擴(kuò)容等途徑，靈活調(diào)整商業(yè)銀行的資本金，使相關(guān)指標(biāo)始終保持合理水平。(４)金融資本和金融資產(chǎn)配置的優(yōu)化問題。股份制的引用和股權(quán)的交易有利于金融資本市場(chǎng)的開展，而金融資本市場(chǎng)的開展又有利于商業(yè)銀行約束機(jī)制的形成，否那么，運(yùn)營(yíng)不良的商業(yè)銀行將會(huì)在資本市場(chǎng)上被購(gòu)置或兼并。同時(shí)，金融企業(yè)約束機(jī)制的形成有利于金融資產(chǎn)的高效配置。

三、國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)展股份制改造的難點(diǎn)與問題

國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造有不少有利條件，如政策上有保障、金融體系逐步完善、局部股份制商業(yè)銀行的成功運(yùn)作經(jīng)歷等，但是，面臨的難點(diǎn)和問題也是顯而易見的：

１.國(guó)有商業(yè)銀行大量的不良貸款是進(jìn)展股份制改造的主要障礙。我國(guó)不良資產(chǎn)具有自身的特殊性：(１)不良資產(chǎn)數(shù)額巨大，不良貸款比例相對(duì)較高。(２)不良貸款產(chǎn)生的原因復(fù)雜，是多種因素綜合作用的結(jié)果。既有歷史的原因，也有體制的原因，還有政策和法律變化的影響等。(３)利益關(guān)系特殊。由于國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)有企業(yè)都是國(guó)有的，二者之間存在著超經(jīng)濟(jì)的血緣關(guān)系，國(guó)有商業(yè)銀行的不良債權(quán)和國(guó)有企業(yè)的債務(wù)問題是同一個(gè)問題的兩個(gè)方面。國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題的實(shí)質(zhì)是國(guó)有企業(yè)的債務(wù)問題，是國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善、效益低下、缺乏競(jìng)爭(zhēng)力等的綜合表現(xiàn)。(４)在國(guó)外，銀行不良貸款大多表現(xiàn)為房地產(chǎn)貸款或股票等資產(chǎn)，本身具有較高的價(jià)值，而我國(guó)銀行的不良貸款那么主要是信用貸款，比方大量對(duì)工商企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)的不良貸款。在銀行國(guó)有獨(dú)資形式下，國(guó)家可以通過增加貨幣供給量來彌補(bǔ)不良資產(chǎn)而形成的資金窟窿；而股份制形式下，需要利用銀行的自有資本金來填補(bǔ)。因此，如何對(duì)不良貸款進(jìn)展科學(xué)的資產(chǎn)核定，將成為股份制改造中比較敏感的環(huán)節(jié)。從上述不良資產(chǎn)產(chǎn)生的復(fù)雜性來看，不良資產(chǎn)作為改革的必要本錢，如果由銀行自身負(fù)擔(dān)或通過股份制轉(zhuǎn)嫁給投資者，一方面顯失公允；另一方面，對(duì)其資金的募集、資本市場(chǎng)的有效運(yùn)作都將帶來許多困難。因此，剝離不良資產(chǎn)是對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)展股份制改造的必要條件。

２.國(guó)有商業(yè)銀行仍承擔(dān)有一定量的政策性業(yè)務(wù)。目前的幾家政策性銀行，由于受自有資本金缺乏的限制，難以承受我國(guó)目前繁重的政策性金融業(yè)務(wù)。過渡期間，國(guó)有商業(yè)銀行不得不承擔(dān)局部職責(zé)，繼續(xù)發(fā)放一些政策性貸款。

３.居民金融意識(shí)淡薄，易產(chǎn)生信任危機(jī)。長(zhǎng)期以來，廣闊居民認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)家獨(dú)資的大銀行，不會(huì)發(fā)生任何危機(jī)。在這種認(rèn)識(shí)根底上，如果對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)展股份制改造，必然會(huì)引起局部居民心理波動(dòng)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期建立起來的信任發(fā)生動(dòng)搖。這也決定了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革將是漸進(jìn)的，必須積極穩(wěn)妥地緩慢釋放國(guó)家壟斷的風(fēng)險(xiǎn)，使民眾逐步認(rèn)識(shí)和承受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中必然存在的各種不確定因素和由此可能帶來的損失。

四、國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的總體設(shè)想

國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)展股份制改革的關(guān)鍵在于產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，其核心是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體多元化〔包括國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人，在適當(dāng)條件下允許外資參股〕。通過股份制法人產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，銀行由國(guó)家控股，不僅不會(huì)削弱公有制的主體地位，還可以發(fā)揮“杠桿效應(yīng)〞，擴(kuò)大國(guó)有金融資本對(duì)社會(huì)資本所支配的數(shù)量和范圍，從而增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力；業(yè)績(jī)優(yōu)秀的大型企業(yè)〔集團(tuán)〕參股商業(yè)銀行，可以以產(chǎn)權(quán)為紐帶，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合，協(xié)調(diào)銀企關(guān)系；個(gè)人投資不僅能夠?qū)崿F(xiàn)私人資本社會(huì)化，而且有利于產(chǎn)權(quán)的分散和產(chǎn)權(quán)邊界的明晰，從而強(qiáng)化所有權(quán)的約束力；小數(shù)外資股，所占比重不大，能起到促進(jìn)和補(bǔ)充作用，便于商業(yè)銀行的國(guó)際化。

國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改革一定要按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)作，要通過產(chǎn)權(quán)主體多元化和銀行法人產(chǎn)權(quán)制度的建立，使國(guó)有商業(yè)銀行真正從原有機(jī)關(guān)式管理走向法人治理。必須按照權(quán)力構(gòu)造、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互別離、互相制衡的要求，建立由股東大會(huì)、董事會(huì)、行長(zhǎng)〔經(jīng)理層〕和監(jiān)事會(huì)組成的銀行治理構(gòu)造，有效地行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和監(jiān)視權(quán)，各司其職、權(quán)責(zé)明確、相互制衡，并在此根底上，構(gòu)建科學(xué)有效的決策機(jī)制、約束機(jī)制和鼓勵(lì)機(jī)制。國(guó)家作為所有者與其他所有者一樣，也要通過一定的法定程序來行使所有者權(quán)力，政府不能再以所有者的身份來直接干預(yù)銀行的自主經(jīng)營(yíng)，而是由政府授權(quán)經(jīng)營(yíng)國(guó)有資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)或部門來行使所有者權(quán)益。

關(guān)于國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的幾個(gè)具體問題：

第一，關(guān)于改革的幾個(gè)階段。國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改革是一個(gè)循序漸進(jìn)的系統(tǒng)工程，不能一蹴而就?？煞炙牟阶撸?１)解決法律法規(guī)嚴(yán)重缺位問題。在此階段，應(yīng)結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的特殊性，并借鑒國(guó)外興旺國(guó)家已經(jīng)成熟的法規(guī)，對(duì)股份制商業(yè)銀行的股權(quán)構(gòu)造，資本規(guī)模和注冊(cè)、上市條件，兼并和破產(chǎn)等作出專門規(guī)定，并制訂相配套的財(cái)產(chǎn)法和修訂其他相關(guān)法律。(２)在對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)進(jìn)展徹底清理和以風(fēng)險(xiǎn)為根底進(jìn)展科學(xué)分類的根底上，解決國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題。(３)在解決不良資產(chǎn)的根底上，通過自然人、法人和政府的持股，把現(xiàn)有國(guó)有商業(yè)銀行的局部資產(chǎn)進(jìn)展資本化和股份制改造，通過資產(chǎn)的資本化運(yùn)營(yíng)，使國(guó)有商業(yè)銀行的局部資產(chǎn)股份化，并使商業(yè)銀行現(xiàn)有資產(chǎn)構(gòu)造優(yōu)化。(４)在上述過程完成的根底上實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資本的資產(chǎn)化經(jīng)營(yíng)。這是在實(shí)現(xiàn)資本化運(yùn)營(yíng)過程之后，金融資本再被運(yùn)用于不同形態(tài)資產(chǎn)的過程即資產(chǎn)組合管理的過程。只有經(jīng)過這一過程和專業(yè)人員的管理，才能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的優(yōu)化組合和股本資本的增值，這是商業(yè)銀行股份化的最終目的。

第二，關(guān)于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處理問題。今年４月，中國(guó)首家資產(chǎn)管理公司——中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司正式成立，揭開了處理國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的序幕。金融資產(chǎn)管理公司由國(guó)家設(shè)立，與銀行相互獨(dú)立，銀行將不良貸款剝離出來，公司以帳面價(jià)格購(gòu)入這些資產(chǎn)，由專家和專業(yè)人士廣泛采用商業(yè)銀行所不能采取的各種手段進(jìn)展管理，通過出售、轉(zhuǎn)讓、置換、證券化、打包處理、債轉(zhuǎn)股等方式進(jìn)展處置，對(duì)債務(wù)人那么運(yùn)用管理咨詢、重組、上市、收購(gòu)兼并、分拆、破產(chǎn)起訴等方法推動(dòng)企業(yè)改革、強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)約束，使銀企關(guān)系步入良性循環(huán)的軌道。目前資產(chǎn)管理公司在理論和實(shí)踐中要著重解決以下問題：(１)金融資產(chǎn)管理公司的性質(zhì)、職能；(２)金融資產(chǎn)管理公司的資本來源；(３)金融資產(chǎn)管理公司如何接收商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)；(４)金融資產(chǎn)管理公司在處理不良資產(chǎn)中如何運(yùn)作；(５)如何通過信貸資產(chǎn)證券化將靜態(tài)的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為動(dòng)態(tài)的證券資產(chǎn)；(６)解決銀行不良資產(chǎn)的問題，宜早不宜晚，宜果斷不宜猶豫不決，宜抓緊處理不宜拖拉。

第三，關(guān)于股權(quán)構(gòu)造設(shè)置以及分配問題。國(guó)有資本可以采取不同的控股形式，絕對(duì)控股是國(guó)有股權(quán)占整個(gè)商業(yè)銀行股本的５０%以上；相對(duì)控股是指國(guó)有股權(quán)在整個(gè)商業(yè)銀行的總股本雖然達(dá)不到５０%，但由于股權(quán)分散，國(guó)有資本仍然處于控股地位；還可以采取“國(guó)家黃金股〞的形式，以少數(shù)國(guó)有股份控制股權(quán)。國(guó)家金股，即給國(guó)家股賦予一種特殊的價(jià)值和身份——具有不貶值和管理上的特權(quán)，這種特權(quán)可以在股份制金融企業(yè)的重要財(cái)產(chǎn)處置、管理變更、兼并和其他企業(yè)的重大變動(dòng)時(shí)期行使，以解決非國(guó)有出資者擔(dān)憂因不能掌握控股權(quán)而產(chǎn)生的其他擔(dān)憂問題。國(guó)家金股的設(shè)立旨在：一方面它使政府擁有特權(quán)，另一方面政府又可以選擇不去行使這些特權(quán)。這種形式在我國(guó)金融體制過渡時(shí)期是可以考慮的。

第四，關(guān)于政策性金融業(yè)務(wù)問題。國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)著大量政策性金融，把政策性業(yè)務(wù)從國(guó)有商業(yè)銀行中別離出來是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的重要條件。為此，需要大力開展我國(guó)的政策性金融業(yè)務(wù)：一是國(guó)家的財(cái)政支出中應(yīng)逐年加大現(xiàn)有政策性銀行的資本金投入；二是組建新的政策性銀行，如成立政策性住房信貸機(jī)構(gòu)來管理住房公積金、公房銷售款以及其他資金，這樣既符合目前的經(jīng)濟(jì)開展要求，又能減輕商業(yè)銀行的政策性信貸壓力；三是提高政策性信貸資金的使用效率，加快糧食流通體制和投融資體制的改革步伐。

關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行體制重構(gòu)的設(shè)想

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行成都分行副行長(zhǎng)唐小光

我國(guó)商業(yè)銀行體制由于諸多的原因，與我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求，與我國(guó)經(jīng)濟(jì)開展的要求，與當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融一體化要求，與知識(shí)經(jīng)濟(jì)的要求不相適應(yīng)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行必須加快改革步伐，迎接新世紀(jì)的挑戰(zhàn)，重構(gòu)商業(yè)銀行體制。

一、重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制

〔一〕重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制的根本原那么

根據(jù)世界大多數(shù)國(guó)家商業(yè)銀行體制的情況和我國(guó)商業(yè)銀行的開展情況，我認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行體制的重構(gòu)應(yīng)該遵循以下原那么：

１.競(jìng)爭(zhēng)原那么。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，要求資源和生產(chǎn)要素通過市場(chǎng)來進(jìn)展配置，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)，通過競(jìng)爭(zhēng)可以提高銀行效率、促進(jìn)銀行改進(jìn)效勞質(zhì)量、降低效勞本錢、降低貸款利率、加快資金周轉(zhuǎn)和防止個(gè)別銀行牟取暴利，銀行效率的提高會(huì)給整個(gè)社會(huì)帶來好處。如果銀行走向壟斷，就將導(dǎo)致銀行效率的降低，效勞質(zhì)次價(jià)高，將會(huì)給整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)帶來不利的影響，因此，在重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)要充分保護(hù)和開展競(jìng)爭(zhēng)，防止壟斷的產(chǎn)生。

２.平安原那么。商業(yè)銀行對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)開展具有舉足輕重的影響。這種影響是一把雙刃劍，商業(yè)銀行的正常高效運(yùn)轉(zhuǎn)可以有力地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速安康開展，而商業(yè)銀行的過度競(jìng)爭(zhēng)和個(gè)別商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)不善又會(huì)引起銀行倒閉、公眾擠兌，從而引起社會(huì)恐慌、人們信心喪失進(jìn)而引發(fā)金融危機(jī)、經(jīng)濟(jì)危機(jī)乃至政治危機(jī)和社會(huì)危機(jī)。因此，我們?cè)谥貥?gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)平安是一個(gè)十分重要的原那么。

３.適度規(guī)模原那么。適度規(guī)模是指最合理的規(guī)模，在這一規(guī)模內(nèi)銀行既有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)實(shí)力來進(jìn)展經(jīng)營(yíng)，又能取得最大的邊際利潤(rùn)。商業(yè)銀行是一個(gè)企業(yè)，當(dāng)一個(gè)商業(yè)銀行的規(guī)模處于最合理時(shí)，它的管理費(fèi)用會(huì)最低，而又能為客戶提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的效勞。低于或高于這一規(guī)模，銀行管理費(fèi)用就會(huì)提高，效勞質(zhì)量與種類就會(huì)下降，資金也會(huì)被浪費(fèi)。同時(shí)，銀行的規(guī)模大小與銀行的平安有密切的關(guān)系，銀行過小，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力差，在很多國(guó)家的金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，小銀行受到的打擊最大。因此，在重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)，既要限制商業(yè)銀行的規(guī)模過大，又要鼓勵(lì)中小商業(yè)銀行合并，使商業(yè)銀行保持適度的規(guī)模。

〔二〕重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行的組織體系

第一，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該實(shí)行總分行制和獨(dú)立銀行制并行。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是總分行制，這一銀行制度是銀行除設(shè)立總行外，可以在國(guó)內(nèi)或國(guó)外開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這一制度的優(yōu)點(diǎn)：一是可以使銀行形成適度規(guī)模；二是可以使銀行在規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)在更大的范圍提供效勞。但是，缺點(diǎn)是容易形成銀行的壟斷。而我國(guó)商業(yè)銀行的總分行制的形成還有其歷史的原因，主要是由“大一統(tǒng)〞的人民銀行按行政區(qū)劃設(shè)立眾多分支機(jī)構(gòu)的舊制沿襲下來的。在重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)，應(yīng)該實(shí)行總分行制和獨(dú)立銀行制并行。

第二，改國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行。目前，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行體制雖然能保證國(guó)家對(duì)金融的絕對(duì)控制，但是，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行資本金難以充實(shí)，行政干預(yù)難以排除，自身的經(jīng)營(yíng)管理僵化難以改變，在劇烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于困難境地的情況已經(jīng)充分顯現(xiàn)出來。實(shí)行國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行可以有以下好處：一是國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，可以通過產(chǎn)權(quán)的明晰來實(shí)現(xiàn)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的別離，重構(gòu)商業(yè)銀行企業(yè)的所有制構(gòu)造，使政企別離的經(jīng)濟(jì)根底得以實(shí)現(xiàn)。二是股份制商業(yè)銀行資本金的擴(kuò)張不僅可以通過銀行自身的積累來實(shí)現(xiàn)，而且可以通過股東的增資擴(kuò)股追加資本投入來實(shí)現(xiàn)，這樣銀行資本金增長(zhǎng)的來源可以得到保證，銀行資本金可以隨著銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)大到達(dá)充實(shí)，可以使銀行的資本金到達(dá)？巴塞爾協(xié)議？規(guī)定的資本充足率，有利于銀行的規(guī)模經(jīng)營(yíng)和國(guó)家的金融平安。三是實(shí)行股份制是在國(guó)家控股的情況下進(jìn)展的，國(guó)家控股的方式可以采取多種形式，可以以國(guó)有企業(yè)法人持股方式，也可以以國(guó)家資產(chǎn)管理公司名義投資來形成。這樣通過國(guó)家控股，既可以有效地實(shí)現(xiàn)國(guó)家對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的控制，又可以使國(guó)家取得國(guó)有資產(chǎn)的收益。四是實(shí)行股份制商業(yè)銀行體制可以有效地解決商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制問題。股份制商業(yè)銀行的股東對(duì)其自身權(quán)益的強(qiáng)化會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)形成硬約束，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)者必須對(duì)股東負(fù)責(zé)，必須對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)平安負(fù)責(zé)，必須通過自己的經(jīng)營(yíng)來取得商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收益，來獲得資產(chǎn)的增值，否那么，股東就會(huì)更換經(jīng)營(yíng)者。這樣可以使國(guó)家控股的商業(yè)銀行真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束的商業(yè)銀行。五是實(shí)行國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行，可以與國(guó)際慣例接軌。

〔三〕重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制

國(guó)家控股的商業(yè)銀行重構(gòu)其經(jīng)營(yíng)機(jī)制，首先要強(qiáng)化和完善一級(jí)法人體制。一級(jí)法人體制是指商業(yè)銀行總行為獨(dú)立法人，獨(dú)立行使法人的權(quán)利，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。而商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)那么不具有法人資格，各個(gè)分支機(jī)構(gòu)在其總行的授權(quán)下開展經(jīng)營(yíng)。根據(jù)當(dāng)前的情況，各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改造成為國(guó)家控股的商業(yè)銀行的同時(shí)，要明確各級(jí)經(jīng)營(yíng)行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理行的經(jīng)營(yíng)行為，實(shí)行授權(quán)經(jīng)營(yíng)管理制。各級(jí)經(jīng)營(yíng)行只能在總行的授權(quán)下嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)進(jìn)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，防止把一級(jí)法人體制蛻化為多級(jí)法人體制，防止一級(jí)法人對(duì)其分支機(jī)構(gòu)的失控。

第二，要強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)效益觀念，要建立以經(jīng)營(yíng)效益為唯一目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。商業(yè)銀行就是要把利潤(rùn)作為其經(jīng)營(yíng)的唯一目標(biāo)。國(guó)家控股的商業(yè)銀行追求利潤(rùn)是商業(yè)銀行作為企業(yè)的本質(zhì)要求。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益的取得是商業(yè)銀行自身效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一。商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)的過程中，當(dāng)通過發(fā)放貸款、提供金融效勞而獲得利潤(rùn)時(shí)，商業(yè)銀行取得了自身的效益；同時(shí)，商業(yè)銀行取得利潤(rùn)時(shí)，也是其貸款發(fā)放出去并正?；亓魅〉美⑹杖霑r(shí)，貸款的正常回流說明銀行貸款產(chǎn)生了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開展的作用。因此，銀行的利潤(rùn)是一個(gè)綜合性的經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)要建立在以經(jīng)營(yíng)效益為唯一目標(biāo)的根底上。

第三，國(guó)家控股的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制要重構(gòu)人事勞動(dòng)用工管理機(jī)制，要把人事勞動(dòng)管理作為商業(yè)銀行資源配置的一個(gè)重要方面。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)在很大程度上是人才的競(jìng)爭(zhēng)，要打破人事勞動(dòng)用工制度上的“大鍋飯〞、“鐵交椅〞。一是要引入市場(chǎng)機(jī)制，搞活現(xiàn)有的龐大的職工隊(duì)伍，要實(shí)行考試考核合格上崗制度，員工實(shí)行聘用制，明確各個(gè)機(jī)構(gòu)的人員數(shù)量，實(shí)行競(jìng)聘，建立能進(jìn)能出、能上能下的用人機(jī)制。各級(jí)行行長(zhǎng)實(shí)行聘任制，可以通過競(jìng)聘產(chǎn)生，行長(zhǎng)要德才兼?zhèn)?。二是要引進(jìn)人才，在社會(huì)公開招聘銀行急需的計(jì)算機(jī)、法律、經(jīng)營(yíng)管理等方面人才。打破銀行在進(jìn)人方面的單一渠道和“近親繁殖〞，形成經(jīng)營(yíng)和管理人才的合理構(gòu)造。三是要改革收入分配制度。銀行不是黨政機(jī)關(guān)，要打破銀行工資制度長(zhǎng)期與黨政機(jī)關(guān)工資制度掛鉤的方法，構(gòu)建銀行行員工資制度。國(guó)家控股的商業(yè)銀行的工資制度應(yīng)該是建立在以經(jīng)營(yíng)效益為中心的根底上的，可以分為兩個(gè)層次，一個(gè)層次是根本的行員等級(jí)工資；另一個(gè)層次是根據(jù)各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益來確定的效益工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資。行員等級(jí)工資根據(jù)每一個(gè)行員的工齡、學(xué)歷、崗位分檔確定。效益工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資根據(jù)各個(gè)分支機(jī)構(gòu)每年經(jīng)營(yíng)效益來確定，實(shí)行單一指標(biāo)掛鉤考核的方法。這樣才能使商業(yè)銀行的工資制度表達(dá)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，才能使商業(yè)銀行員工真正把自己的利益與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益聯(lián)系起來，才能使商業(yè)銀行的員工真正關(guān)心和維護(hù)商業(yè)銀行企業(yè)的利益，才能真正調(diào)動(dòng)起商業(yè)銀行廣闊員工的積極性。

〔四〕重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)視體制

我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)視體制的構(gòu)建要以金融平安和金融風(fēng)險(xiǎn)防范為目的。商業(yè)銀行的監(jiān)視體制要外部監(jiān)視和內(nèi)部監(jiān)視相結(jié)合。

１.外部監(jiān)視。主要是中央銀行的監(jiān)管和存款保險(xiǎn)制度監(jiān)視。中央銀行要按照？商業(yè)銀行法？和有關(guān)金融法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)進(jìn)展監(jiān)管，監(jiān)管的重點(diǎn)要放在商業(yè)銀行是否依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)上，要放在維護(hù)金融秩序，維護(hù)金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)上，要把金融秩序的正常和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定作為金融監(jiān)管的主要方面。中央銀行要有一種超脫的地位，不能直接收理任何金融機(jī)構(gòu)，中央銀行的利益不能與任何金融機(jī)構(gòu)的利益直接掛鉤。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管要嚴(yán)格，否那么既不利于金融的平安和穩(wěn)定，也不利于我國(guó)商業(yè)銀行的安康開展。同時(shí)，必須建立商業(yè)銀行市場(chǎng)退出的制度安排，即建立存款保險(xiǎn)制度。通過存款保險(xiǎn)制度的建立，既有效監(jiān)管商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理，同時(shí)又為維護(hù)存款人利益提供切實(shí)可靠的保障。

２.內(nèi)部監(jiān)視。嚴(yán)格講商業(yè)銀行是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。要控制風(fēng)險(xiǎn)、躲避風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須建立嚴(yán)格有效的監(jiān)視體系。一是要建立業(yè)務(wù)部門的監(jiān)視，要建立有一定制約的業(yè)務(wù)部門，形成互相監(jiān)視；同時(shí)各個(gè)業(yè)務(wù)部門又要對(duì)下監(jiān)視。二是要建立專門監(jiān)視機(jī)構(gòu)，稽核、監(jiān)察部門可以合并為稽察部門，專門行使監(jiān)視責(zé)任，直接對(duì)各級(jí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)視部門和下級(jí)機(jī)構(gòu)是否按照上級(jí)行的授權(quán)和有關(guān)規(guī)章制度開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是否正確地履行了自己的職責(zé)并完成了經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，監(jiān)視各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的反映是否真實(shí)，切實(shí)保證商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)能在管理者的控制下實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。三是要建立再監(jiān)視制度，要通過上級(jí)行和本級(jí)行的行長(zhǎng)形成對(duì)監(jiān)視部門的再監(jiān)視，保證監(jiān)視部門認(rèn)真負(fù)責(zé)地履行自己的職責(zé)，形成連環(huán)相扣的監(jiān)視體系。

二、重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制的主要途徑

重構(gòu)我國(guó)商業(yè)銀行體制的關(guān)鍵在于國(guó)有商業(yè)銀行