IT-固定資產(chǎn)管理制度

IT類(lèi)固定資產(chǎn)管理制度（探討稿）第一章總則第一條為了加強(qiáng)中國(guó)石油自然氣股份有限公司遼寧銷(xiāo)售分公司（以下簡(jiǎn)稱“遼寧公司”）IT類(lèi)固定資產(chǎn)管理，提高其資產(chǎn)的運(yùn)用效率，愛(ài)護(hù)遼寧公司財(cái)產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，特制定本方法。其次條本方法所稱IT固定資產(chǎn)是指計(jì)算機(jī)、便攜式計(jì)算機(jī)、PC服務(wù)器、UNIX服務(wù)器、存儲(chǔ)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等產(chǎn)品。以下簡(jiǎn)稱“資產(chǎn)”第三條公司財(cái)務(wù)部門(mén)為固定資產(chǎn)的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)報(bào)廢及資產(chǎn)處置等業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)組織開(kāi)展資產(chǎn)清查工作；信息中心為IT固定資產(chǎn)的實(shí)物管理部門(mén)，對(duì)IT類(lèi)固定資產(chǎn)的申請(qǐng)、購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、領(lǐng)用、運(yùn)用、調(diào)用、修理、定損和報(bào)廢、庫(kù)房管理等全過(guò)程的管理。第四條信息中心是遼寧公司IT類(lèi)資產(chǎn)選購(gòu) 職能部門(mén)。分為三個(gè)互不兼容的管理崗位：安排選購(gòu) 崗、選購(gòu) 崗、資產(chǎn)管理崗。其中安排選購(gòu) 崗位負(fù)責(zé)收集整理各部門(mén)資產(chǎn)購(gòu)置需求申請(qǐng)，編制選購(gòu) 安排；物資選購(gòu) 崗負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)相關(guān)資產(chǎn)的選購(gòu) 與修理管理、制定產(chǎn)品選購(gòu) 書(shū)目和規(guī)范設(shè)備選購(gòu) 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)購(gòu)進(jìn)資產(chǎn)的登記、入庫(kù)驗(yàn)收、庫(kù)存整理、發(fā)放及定期統(tǒng)計(jì)。各部門(mén)負(fù)責(zé)依據(jù)實(shí)際需求，按規(guī)定流程申請(qǐng)。第五條本條例適用于遼寧銷(xiāo)售公司及所屬各分公司

其次章IT類(lèi)資產(chǎn)安排和配置標(biāo)準(zhǔn)第六條計(jì)算機(jī)安排和配置原則：依據(jù)工作實(shí)際須要和嚴(yán)格限制成本的原則進(jìn)行計(jì)算機(jī)及其附屬設(shè)備的安排和配置。常用計(jì)算機(jī)設(shè)備的安排原則列舉如下：㈠臺(tái)式電腦：為機(jī)關(guān)從事管理工作人員配置一臺(tái)電腦。㈡筆記本電腦：⑴筆記本電腦適合常常移動(dòng)辦公的人員運(yùn)用。如常常出差管理人員、下班后常?；丶肄k公的人員等。⑵因工作須要確需配備筆記本電腦。第七條臺(tái)式機(jī)和電腦筆記本的配置標(biāo)準(zhǔn)㈠臺(tái)式機(jī)的配置標(biāo)準(zhǔn)分為二種：檔案人員級(jí)別配置、一般人員/業(yè)務(wù)人員以上級(jí)別配置。㈡電腦筆記本配置均相同。㈢定期制定PC電腦和筆記本購(gòu)置技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。第八條打印機(jī)以部門(mén)為基本單位依據(jù)工作須要進(jìn)行配備。每個(gè)部門(mén)配一臺(tái)打印機(jī)，由信息中心規(guī)定打印機(jī)型號(hào)。第九條其它資產(chǎn)以滿意工作須要為基本原則進(jìn)行配備。第十條信息中心在進(jìn)行資產(chǎn)安排時(shí)，應(yīng)本著“先庫(kù)存，后選購(gòu) ”的原則，優(yōu)先從現(xiàn)有庫(kù)存中選擇符合申請(qǐng)配置的設(shè)備。在保證業(yè)務(wù)須要的同時(shí)，最大幅度地降低成本。第三章資產(chǎn)申請(qǐng)、選購(gòu) 與付款第十一條員工申請(qǐng)電腦設(shè)備時(shí)，需依據(jù)計(jì)算機(jī)設(shè)備配置原則和配置標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行申請(qǐng)。申請(qǐng)流程：申請(qǐng)人填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)申請(qǐng)購(gòu)置表》，部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后，報(bào)請(qǐng)信息中心負(fù)責(zé)人和總會(huì)計(jì)師審批。然后將審批表交給信息中心列入選購(gòu) 安排；經(jīng)過(guò)信息中心鑒定符合報(bào)廢條件的在用設(shè)備，信息中心收回該設(shè)備，申請(qǐng)人重新申請(qǐng)資產(chǎn)。第十二條選購(gòu) 與付款㈠依據(jù)集團(tuán)物資選購(gòu) 書(shū)目結(jié)合遼寧實(shí)際編寫(xiě)IT類(lèi)物質(zhì)選購(gòu) 書(shū)目，此外信息中心依據(jù)實(shí)際定期對(duì)IT類(lèi)物質(zhì)種類(lèi)、品牌、技術(shù)要求等信息進(jìn)行調(diào)整，并公布IT類(lèi)物質(zhì)書(shū)目。㈡通過(guò)集團(tuán)招標(biāo)入圍的產(chǎn)品，須要選定入圍的供貨商選購(gòu) ,雙方就產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行談判，進(jìn)一步降低選購(gòu) 成本，簽定選購(gòu) 合同。合同管理依據(jù)《中國(guó)石油自然氣股份有限公司合同管理方法》執(zhí)行。㈢未列入集團(tuán)招標(biāo)入圍的產(chǎn)品，依據(jù)IT類(lèi)物資選購(gòu) 書(shū)目規(guī)定的品牌選購(gòu) 。第十三條設(shè)備安排選購(gòu) 流程：各部門(mén)在每月10日前（節(jié)假日提前）將《固定資產(chǎn)購(gòu)置審批表》交給信息中心物資選購(gòu) 安排員，依據(jù)選購(gòu) 書(shū)目規(guī)定的品牌和選購(gòu) 人員供應(yīng)的價(jià)格，編制《IT類(lèi)物質(zhì)選購(gòu) 安排》。第十四條設(shè)備選購(gòu) 及付款流程：物質(zhì)選購(gòu) 安排員每月12日（節(jié)假日提前）將《IT類(lèi)物質(zhì)選購(gòu) 安排》交給信息中心物質(zhì)選購(gòu) 員。物質(zhì)選購(gòu) 員聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行選購(gòu) ,商品到貨驗(yàn)收合格后，選購(gòu) 員按時(shí)在資金平臺(tái)錄入已完成的物質(zhì)選購(gòu) 安排，待系統(tǒng)審批通過(guò)后，物資選購(gòu) 員通知財(cái)務(wù)部門(mén)向供貨商付款。第四章固定資產(chǎn)的運(yùn)用第十五條固定資產(chǎn)運(yùn)用實(shí)行“誰(shuí)運(yùn)用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。第十六條

遼寧公司內(nèi)部各部門(mén)的計(jì)算機(jī)由運(yùn)用部門(mén)負(fù)責(zé)定人定機(jī)管理，并報(bào)信息中心備案。每一個(gè)固定資產(chǎn)需制定責(zé)任人，如無(wú)責(zé)任人的，視其部門(mén)負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。第十七條固定資產(chǎn)運(yùn)用人應(yīng)遵守如下規(guī)定：㈠運(yùn)用人應(yīng)愛(ài)惜所持有固定資產(chǎn)，負(fù)責(zé)設(shè)備的平安與完整，保證固定資產(chǎn)的運(yùn)用環(huán)境及清潔維護(hù)，并嚴(yán)格依據(jù)操作規(guī)程運(yùn)用。

㈡固定資產(chǎn)持有人不得隨意拆卸計(jì)算機(jī)設(shè)備，不得私自安裝軟硬件。第五章固定資產(chǎn)的修理管理第十八條運(yùn)用部門(mén)固定資產(chǎn)系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)剛好通知信息中心，信息中心修理人員在接到通知后，應(yīng)盡快到現(xiàn)場(chǎng)檢查緣由，問(wèn)題解決后修理人員和申請(qǐng)人需填寫(xiě)《信息中心計(jì)算機(jī)及協(xié)助設(shè)施維護(hù)工單》，留做日后查詢運(yùn)用。

第十九條固定資產(chǎn)零部件損壞，由信息中心統(tǒng)一聯(lián)系供貨商與修理商，同時(shí)須要設(shè)備運(yùn)用人員和信息中心現(xiàn)場(chǎng)人員填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)修理申請(qǐng)單》,零部件更換完畢后，運(yùn)用人在申請(qǐng)表單簽字確認(rèn)。

其次十條修理費(fèi)用申請(qǐng)規(guī)定：修理費(fèi)用在3000元（含3000元）以下的，由信息中心負(fù)責(zé)人審批；修理費(fèi)用在3000元以上的，經(jīng)信息中心負(fù)責(zé)人審查后、報(bào)請(qǐng)總會(huì)計(jì)師審批。

其次十一條信息中心應(yīng)對(duì)送修固定資產(chǎn)的故障緣由進(jìn)行歸納分析，建立《固定資產(chǎn)修理申請(qǐng)單臺(tái)帳》，由信息中心存檔。對(duì)非正常性或周期性故障要實(shí)行有效措施，避開(kāi)多次發(fā)生。第六章

固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥其次十二條

信息中心依據(jù)須要負(fù)責(zé)IT類(lèi)固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥，并組織進(jìn)行遷移。

其次十三條

固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥，資產(chǎn)管理員應(yīng)做好調(diào)撥記錄，設(shè)備調(diào)出和調(diào)入部門(mén),需本人和部門(mén)負(fù)責(zé)人在《IT類(lèi)資產(chǎn)變更表》簽字認(rèn)可。

其次十四條固定資產(chǎn)借用與返還流程

㈠申請(qǐng)人填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)借用申請(qǐng)表》,部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)信息中心負(fù)責(zé)人審批,交由信息中心資產(chǎn)管理員辦理。

㈡固定資產(chǎn)責(zé)任人因離職、調(diào)動(dòng)、或者設(shè)備報(bào)廢、更新等緣由，運(yùn)用人員需剛好填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)返還申請(qǐng)表》，經(jīng)運(yùn)用部門(mén)負(fù)責(zé)人和信息中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由信息中心人員對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢查后可接收設(shè)備。

其次十五條資產(chǎn)管理員做好資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，依據(jù)公司規(guī)定和要求，將《IT類(lèi)資產(chǎn)變更表》（信息中心留一份，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處留1份）剛好送達(dá)財(cái)務(wù)人員。

第七章

固定資產(chǎn)報(bào)廢其次十六條

資產(chǎn)報(bào)廢依據(jù)《中國(guó)石油遼寧銷(xiāo)售公司資產(chǎn)報(bào)廢及處置管理實(shí)施細(xì)則》,凡符合以下資產(chǎn)報(bào)廢的條件均可申請(qǐng)。

㈠主要部件嚴(yán)峻損壞，無(wú)升級(jí)和修理價(jià)值。

㈡修理或改裝費(fèi)用超過(guò)或接近同等效能價(jià)值的設(shè)備。

㈢多次修理，費(fèi)用超過(guò)設(shè)備原值50%以上的。

㈣設(shè)備屬淘汰產(chǎn)品，主要配件已經(jīng)停產(chǎn)，不能滿意正常工作。

其次十七條報(bào)廢流程：運(yùn)用部門(mén)提出報(bào)廢申請(qǐng)→信息中心派人對(duì)設(shè)備進(jìn)行鑒定→經(jīng)檢查的確符合報(bào)廢條件填寫(xiě)《固定資產(chǎn)報(bào)廢鑒定表》→信息中心負(fù)責(zé)人和總會(huì)計(jì)師審批→申請(qǐng)人填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)返還申請(qǐng)表》將報(bào)廢設(shè)備交至信息中心→信息中心對(duì)報(bào)廢設(shè)備進(jìn)行入庫(kù)。其次十八條設(shè)備報(bào)廢后處置：信息中心將報(bào)廢設(shè)備集中后,對(duì)報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行變賣(mài)，變賣(mài)所得交由財(cái)務(wù)部門(mén)入賬。第八章固定資產(chǎn)賠償其次十九條員工領(lǐng)用設(shè)備后應(yīng)妥當(dāng)保管。因個(gè)人緣由導(dǎo)致設(shè)備損壞或丟失須要賠償。第三十條在正常辦公條件下，因?yàn)槌钟腥瞬荒芎侠硐拗频囊蛩兀ú恍锌沽Γ┰斐傻脑O(shè)備毀損或被盜，持有人應(yīng)剛好向信息中心填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)修理申請(qǐng)單》。第九章固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、登記與領(lǐng)用第三十一條新選購(gòu) 固定資產(chǎn)不論價(jià)值大小、一律由資產(chǎn)管理員辦理入庫(kù)驗(yàn)收手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)鑰匙只能由資產(chǎn)管理員一人保管。第三十二條入庫(kù)驗(yàn)收需憑供應(yīng)商發(fā)票或者選購(gòu) 申請(qǐng)單內(nèi)容，驗(yàn)收物資的規(guī)格、品牌、型號(hào)和數(shù)量，發(fā)覺(jué)問(wèn)題剛好反饋，并退回。第三十三條入庫(kù)時(shí)資產(chǎn)管理員應(yīng)填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單》。第三十四條固定資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)管理員依據(jù)《中國(guó)石油遼寧銷(xiāo)售公司資產(chǎn)卡片管理制度》和《中國(guó)石油遼寧銷(xiāo)售公司資產(chǎn)條形碼管理制度》規(guī)定和要求，運(yùn)用資產(chǎn)卡片錄入固定資產(chǎn)的基本資料（包括編號(hào)、型號(hào)、規(guī)格、增加日期、運(yùn)用部門(mén)等）。第三十五條

報(bào)廢的資產(chǎn)由信息中心收回，按《中國(guó)石油遼寧銷(xiāo)售公司固定資產(chǎn)管理暫行方法》規(guī)定，信息中心資產(chǎn)管理員到財(cái)務(wù)處辦理資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)第三十六條全部資產(chǎn)領(lǐng)用均需出示經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)后的《IT類(lèi)固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》,方可領(lǐng)用。第三十七條領(lǐng)用設(shè)備一律填寫(xiě)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用表》，并嚴(yán)格寫(xiě)明日期、領(lǐng)用物品規(guī)格、品牌、型號(hào)和數(shù)量，最終領(lǐng)用人簽名。第三十八條資產(chǎn)管理員依據(jù)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單》在《IT類(lèi)固定資產(chǎn)設(shè)備登記臺(tái)帳》中應(yīng)剛好登記上帳，并做到帳實(shí)嚴(yán)格相符。第三十九條資產(chǎn)管理員依據(jù)《IT類(lèi)固定資產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用表》在《IT類(lèi)固定資產(chǎn)設(shè)備臺(tái)帳》精確銷(xiāo)賬,明確設(shè)備運(yùn)用人員。第四十條對(duì)登記帳應(yīng)剛好保存和備份。第十章清查第四十一條信息中心定期（一年一次）參與財(cái)務(wù)部門(mén)組織的固定資產(chǎn)清查工作，確保臺(tái)帳、卡與實(shí)物相符。第四十二條資產(chǎn)管理員定期對(duì)固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損、閑置及待報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)和分析并提出處理看法，編制資產(chǎn)處理方案，按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。第十一章記錄與存檔第四十二條本方法產(chǎn)生以下記錄：《IT類(lèi)固定資產(chǎn)申請(qǐng)購(gòu)置表》、《IT類(lèi)物質(zhì)選購(gòu) 安排》、《信息中心計(jì)算機(jī)及協(xié)助設(shè)施維護(hù)工單》、《IT類(lèi)固定資產(chǎn)修理申請(qǐng)單》、《固定資產(chǎn)修理申請(qǐng)