資金計(jì)劃管理ok

部門工作計(jì)劃及資金計(jì)劃的管理范圍適用于各部門每月、每周編制資金使用計(jì)劃，再由公司財(cái)務(wù)部加以匯總審批的業(yè)務(wù)控制目標(biāo)嚴(yán)密資金計(jì)劃管理程序,確保所有的資金使用都合理、合規(guī)并得到有效控制，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范性和有效性加強(qiáng)資金預(yù)算管理,以降低資本成本,嚴(yán)格控制資金使用,提高資本收益率科學(xué)組織資金供應(yīng),合理確定資金籌集數(shù)量,控制資金投放時(shí)間和方向,確保資金周轉(zhuǎn)順暢和資本增值嚴(yán)密資金計(jì)劃管理程序,確保所有的資金使用都合理、合規(guī)并得到有效控制，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范性和有效性主要控制點(diǎn)部門經(jīng)理審核本部門月工作計(jì)劃部門資金計(jì)劃內(nèi)容是否完整，數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，審核月工作計(jì)劃是否在年度預(yù)算控制范圍內(nèi)，確定是否上報(bào)主管副總主管副總審核超預(yù)算資金工作計(jì)劃的內(nèi)容、超預(yù)算的原因，理由是否真實(shí)、合理、充分，確定是否批準(zhǔn)財(cái)務(wù)主管審核已匯總的月工作計(jì)劃和資金計(jì)劃的是否完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性，、合理是否在年度預(yù)算控制范圍內(nèi)，并結(jié)合整體現(xiàn)金流量提出具體意見財(cái)務(wù)部總經(jīng)理在預(yù)算權(quán)限內(nèi)對(duì)預(yù)算內(nèi)資金使用計(jì)劃進(jìn)行審批，同時(shí)對(duì)超預(yù)算工作計(jì)劃可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析依據(jù)審批權(quán)限由財(cái)務(wù)行政副總、總經(jīng)理以至董事會(huì)審批超預(yù)算資金計(jì)劃的必要性，以控制資金風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)行政副總審批由主管副總審批的附情況說(shuō)明的超預(yù)算工作計(jì)劃總經(jīng)理審批超財(cái)務(wù)行政副總審批權(quán)限的超預(yù)算工作計(jì)劃特定政策各部門于每月2日前將部門資金計(jì)劃交財(cái)務(wù)部審批，財(cái)務(wù)部于4日審批下達(dá)月度資金計(jì)劃按照每月的收入和費(fèi)用的比例審批，若收入下降，則變動(dòng)費(fèi)用按當(dāng)月預(yù)算比例同等下降。變動(dòng)費(fèi)用包括差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、咨詢費(fèi)以及銷售人員的傭金財(cái)務(wù)行政副總審批權(quán)限：審批超預(yù)算__％以內(nèi)的月度資金計(jì)劃，。總經(jīng)理審批超預(yù)算__％以內(nèi)的月度資金計(jì)劃，董事會(huì)審批超預(yù)算__％及以外的月度資金計(jì)劃束若批準(zhǔn)的超攔預(yù)算資金計(jì)樹劃并非由于抽不可抗力造攪成，此類超伐預(yù)算資金計(jì)燈劃由財(cái)務(wù)部惱匯總后在月佛度管理報(bào)告榮中反映。不浩可抗力的定孟義：當(dāng)發(fā)生傲市場(chǎng)預(yù)測(cè)之揮外的大幅波牛動(dòng)或遇國(guó)家臥宏觀政策的腦調(diào)整及其他診突發(fā)事件躬。達(dá)固定費(fèi)用和播變動(dòng)費(fèi)用，壁變動(dòng)費(fèi)用嚴(yán)醋格按照收入悉完成情況調(diào)退整，可在版__詠10董％內(nèi)浮動(dòng)，餅變動(dòng)費(fèi)用包米括差旅費(fèi)、喊業(yè)務(wù)招待費(fèi)抓、辦公費(fèi)、柏會(huì)議費(fèi)、廣贊告費(fèi)、宣傳穿費(fèi)、咨詢費(fèi)執(zhí)以及銷售人窮員的傭金。赤銷售部于2猛3日將月度壤工作計(jì)劃交級(jí)財(cái)務(wù)部審批撞，待各爬其他資部門于溉26梁搶日壟前病將獻(xiàn)月度皂工作差資金屋計(jì)劃交財(cái)務(wù)兆部審批速財(cái)務(wù)行政副董總月度計(jì)劃梁審批權(quán)限：爹審批變動(dòng)費(fèi)近用與收入不蘆配比的情況晃，并且在戲10逐__籃％內(nèi)浮動(dòng)裳。總經(jīng)理月廁度計(jì)劃審批班權(quán)限：切審批超預(yù)算件10甩__叫％的月度計(jì)震劃鎮(zhèn)若批準(zhǔn)的超亭預(yù)算乞工作邁計(jì)劃并非由步于不可抗力勝造成，此類半超預(yù)算仍工作偽計(jì)劃由財(cái)務(wù)燃部匯總后在套月度管理報(bào)騎告中平反映丸。不可抗力翅的定義：當(dāng)去發(fā)生市場(chǎng)預(yù)勞測(cè)之外的大菊幅波動(dòng)或遇晨國(guó)家宏觀政揪策的調(diào)整及瓦其他突發(fā)事冬件。鉗同資金計(jì)劃管子理謀流程說(shuō)明容C-12-蜜001-0裳01貨步驟宿涉及部門隨步驟說(shuō)明企1倚相關(guān)部門鉆各部門依據(jù)腫部門隆年度耳資金怠工作手計(jì)劃積預(yù)算和部門貪月度工作計(jì)伐劃岔編制姥部門拴月仔資金碎工作變計(jì)劃/超預(yù)員算拼工作副資金煌計(jì)劃揭2至相關(guān)術(shù)部門經(jīng)理法相關(guān)部門經(jīng)石理審核本歌部門月工作島計(jì)劃隙部門資金計(jì)體劃涌的內(nèi)容是否壟完整、數(shù)據(jù)希是否真實(shí)嶺、屆準(zhǔn)確，將不大同意的月拆資金脊工作繳計(jì)劃返回1蜻進(jìn)行修改，找將超預(yù)算演資金仆工作尊計(jì)劃報(bào)主管奴副總審批酒主管副總?cè)鑵㈤喯嚓P(guān)部辨門經(jīng)理報(bào)送貞的床部門資金計(jì)棋劃咽3倘主管副總增主管副總審歌核超預(yù)算威資金傘工作涂計(jì)劃的內(nèi)容枯、原因，理形由是否真實(shí)值、合理、充桃分，將不同彈意的超預(yù)算誤資金鬧工作帆計(jì)劃返回1制進(jìn)行修改竹4覽財(cái)務(wù)部-技資金稅務(wù)援預(yù)算稽核員會(huì)計(jì)箱主管攏資金稅務(wù)爹預(yù)算稽核睜會(huì)計(jì)卸主管積收集各婆部門工作計(jì)健劃忽部門資金計(jì)丹劃什，將各維部門工作計(jì)獨(dú)劃焦部門資金計(jì)天劃搬和公司年度踏預(yù)算及部門刃年度追資金英工作楊計(jì)劃進(jìn)行比景較，琴稽核、月匯總各研部門工作計(jì)章劃籍部門資金計(jì)填劃茄，交財(cái)務(wù)主舉管儉審核醬5往財(cái)務(wù)部-財(cái)形務(wù)主管慨財(cái)務(wù)主管審詢核各悅部門月工作挑計(jì)劃栽部門資金計(jì)執(zhí)劃王是否完整、退真實(shí)、準(zhǔn)確墾，結(jié)合現(xiàn)金集流量提出具就體意見，報(bào)刑財(cái)務(wù)部經(jīng)理及審批靠6尾財(cái)務(wù)蹦部源經(jīng)理濫財(cái)務(wù)部經(jīng)理牲對(duì)預(yù)算內(nèi)的題月支工作群資金擠計(jì)劃進(jìn)行審隸批，同時(shí)對(duì)隱超預(yù)算男資金肺工作它計(jì)劃可能帶銅來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)嗎行分析，將甚超預(yù)算參資金巷工作伶計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)織行政副總審演批映6手．機(jī)1看財(cái)務(wù)行政副含總魔財(cái)務(wù)行政副曲總審批購(gòu)自己握權(quán)限內(nèi)的超伙預(yù)算挺資金寧工作繼計(jì)劃，將不懇同意的超預(yù)桂算膊資金撞工作咸計(jì)劃返回1彼進(jìn)行修改，幸附修改意見鏟。唇將超過(guò)浴自己靜審批權(quán)限的羽超預(yù)算麻資金錢工作眨計(jì)劃報(bào)總經(jīng)疲理審批簽6飼．謊2背總經(jīng)理悄總經(jīng)理審批減超過(guò)財(cái)務(wù)行階政副總審批獅權(quán)限的超預(yù)宜算裙資金蝶工作稅計(jì)劃，將不援同意的超預(yù)偽算面資金住工作樓計(jì)劃返回1霸進(jìn)行修改今7目財(cái)務(wù)部-挑預(yù)算稽核撲會(huì)計(jì)樂主管示預(yù)算稽核騙會(huì)計(jì)夏會(huì)計(jì)污主管元將已經(jīng)過(guò)規(guī)毯定審核程序凝并按照規(guī)定鈴審批權(quán)限審幸批的月卵資金第工作寧計(jì)劃/超預(yù)比算瘦資金草工作蘆計(jì)劃抄送相璃關(guān)部門和董藝辦爭(zhēng)7診．榴1你財(cái)務(wù)部-闊預(yù)算稽核航會(huì)計(jì)母主管駁預(yù)算稽核膏會(huì)計(jì)風(fēng)主管押于月底統(tǒng)計(jì)對(duì)各部門超預(yù)織算數(shù)，并分園析原因，納頓入部門考核玩8治財(cái)務(wù)部-資搜金結(jié)會(huì)計(jì)蓄稅務(wù)會(huì)計(jì)吃資金會(huì)計(jì)根則據(jù)已經(jīng)過(guò)規(guī)比定審核程序陽(yáng)并按照規(guī)定扒審批權(quán)限審祖批的月名資金虛工作掛計(jì)劃/超預(yù)更算貍資金恒工作訂計(jì)劃編制月巴資金計(jì)劃，織報(bào)財(cái)務(wù)主管取審核群9悶財(cái)務(wù)部-財(cái)纏務(wù)主