合規(guī)管理培訓(xùn)

寶石機(jī)械公司2015年7月合規(guī)管理基礎(chǔ)知識講座一、為什么要加強(qiáng)合規(guī)管理二、有關(guān)概念三、合規(guī)管理體系四、合規(guī)管理運(yùn)行“合規(guī)是建設(shè)法治企業(yè)的基石。全面加強(qiáng)合規(guī)管理，是集團(tuán)公司黨組立足當(dāng)前實(shí)際、適應(yīng)變化的形勢，著眼于建設(shè)世界水平綜合性國際能源公司需要作出的戰(zhàn)略性、全局性、制度性決策部署。全體干部員工、特別是各級領(lǐng)導(dǎo)干部，必須站在政治和大局高度，深刻認(rèn)識加強(qiáng)合規(guī)管理的重大意義?！薄凹訌?qiáng)合規(guī)管理，是打造法治央企、陽光央企的必然要求?！薄凹訌?qiáng)合規(guī)管理，是推進(jìn)公司治理體系和管控能力現(xiàn)代化國際化的重要內(nèi)容?！薄凹訌?qiáng)合規(guī)管理，是解決公司面臨突出問題的有效舉措。”

——原周吉平董事長2014年9月29日在集團(tuán)公司合規(guī)管理工作會議上的講話為什么要加強(qiáng)合規(guī)管理

為什么要加強(qiáng)合規(guī)管理

防范越來越突出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)立法更嚴(yán)監(jiān)管更嚴(yán)處罰更嚴(yán)近年來違反美國FCPA受到處罰的油氣公司美國《2010年華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》（即《多德－弗蘭克法案》）規(guī)定，任何人尤其是公司內(nèi)部員工，都可以對企業(yè)違法行為進(jìn)行舉報(bào)，一旦查實(shí)，最高可將罰金總額的30%作為對舉報(bào)人的獎(jiǎng)勵(lì)隨著法治國家建設(shè)推進(jìn)，企業(yè)面臨法律環(huán)境愈加嚴(yán)峻。如新《環(huán)境保護(hù)法》、《安全生產(chǎn)法》的頒布實(shí)施，反壟斷執(zhí)法等2014年9月，長沙中級法院以對非國家工作人員行賄罪判處被告單位GSK罰金人民幣30億元2015年2月10日，國家發(fā)展改革委宣布，對高通公司濫用市場支配地位實(shí)施排除、限制競爭的壟斷行為，依法處以60.88億元人民幣(近10億美元)的罰款避免員工個(gè)人和第三人違規(guī)而使公司承擔(dān)連帶責(zé)任1990年美國量刑委員會通過的《美國聯(lián)邦量刑指南》，明確把是否建立了“有效的合規(guī)機(jī)制”作為法院對公司判處處罰時(shí)應(yīng)考慮的重要因素

2011年生效的英國《反賄賂法》第7條規(guī)定，被發(fā)現(xiàn)與企業(yè)有關(guān)聯(lián)的任何個(gè)人包括第三方，為了該企業(yè)利益而支付賄金，那么該企業(yè)即構(gòu)成“商業(yè)組織防止賄賂失職罪”。除非企業(yè)能夠證明已實(shí)施“充分措施”等反腐敗合規(guī)程序，才能免遭起訴。

西門子公司2006年賄賂門事件葛蘭素史克(中國)賄賂門事件長沙市中級人民法院2014年9月19日宣判，法院以對非國家工作人員行賄罪判處被告單位GSK（中國）公司總裁馬克銳有期徒刑三年，緩刑四年，并處驅(qū)逐出境；判處公司高管張國維有期徒刑三年，緩刑三年；梁宏有期徒刑二年，緩刑三年；判處趙虹燕有期徒刑二年，緩刑兩年；以對非國家工作人員行賄罪判處被告人黃紅有期徒刑二年，以非國家工作人員受賄罪判處其有期徒刑二年，決定執(zhí)行有期徒刑三年，緩刑四年。適應(yīng)市場競爭，提高市場競爭力和話語權(quán)為什么要加強(qiáng)合規(guī)管理

一、為什么要加強(qiáng)合規(guī)管理二、有關(guān)概念三、合規(guī)管理體系四、合規(guī)管理運(yùn)行有關(guān)概念◆合規(guī)

廣義：泛指企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)和全體員工對所有適用法律法規(guī)、制度規(guī)定及職業(yè)操守的普遍遵從。狹義：側(cè)重企業(yè)對外商務(wù)活動(dòng)，專指企業(yè)對反商業(yè)賄賂、反利益輸送、反壟斷

和反不正當(dāng)競爭等法律及制度規(guī)定的遵守?！耙?guī)”包括--△外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求、國際公約等△行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)道德等△企業(yè)內(nèi)部管理制度△職業(yè)操守、道德規(guī)范1.合規(guī)與合規(guī)管理

有關(guān)概念◆合規(guī)管理

制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立和實(shí)施合規(guī)管理機(jī)制，預(yù)防和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。

全面推進(jìn)大合規(guī)，突出抓好小合規(guī)

合規(guī)管理特點(diǎn)

合規(guī)管理是底線管理，合規(guī)要求高于經(jīng)濟(jì)利益合規(guī)管理是對行為的管理，強(qiáng)調(diào)“知”與“行”的統(tǒng)一

合規(guī)管理分工

廣義的合規(guī)（大合規(guī)）：相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)狹義的合規(guī)（小合規(guī)）：法律（合規(guī)）部門負(fù)責(zé)

總體要求

有關(guān)概念2.商業(yè)賄賂與利益輸送

反商業(yè)賄賂法律法規(guī)（中國）《刑法》第163和164條禁止收受或給予商業(yè)交往對象賄賂?！缎谭ā返?85至第394條規(guī)定了和國家機(jī)關(guān)工作人員相關(guān)的行賄、受賄、介紹賄賂和單位賄賂等方面的罪名。行政法方面，《反不正當(dāng)競爭法》及《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂的暫行規(guī)定》對以賄賂購買商品或賬外暗中收受回扣的行為規(guī)定了行政處罰。有關(guān)概念2.商業(yè)賄賂與利益輸送

商業(yè)賄賂:指在商業(yè)活動(dòng)中違反公平競爭原則，采取給予、收受財(cái)物或者其他利益等手段，以提供或者獲取交易機(jī)會或者其他經(jīng)濟(jì)利益的行為。財(cái)物和利益包括：

▲現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，如證券、禮品券、購物卡等▲非正規(guī)折扣或傭金和獎(jiǎng)金安排，包括回扣▲昂貴的禮物（香水、拎包、首飾）▲旅游、娛樂或度假、工作機(jī)會、承諾償債▲……▲對外商務(wù)活動(dòng)中用賄賂方式獲得商業(yè)機(jī)會和利益▲不當(dāng)?shù)亩Y品和接待▲回扣、傭金等不如實(shí)入賬▲假借廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)等行賄▲

……

表現(xiàn)形式包括：有關(guān)概念2.商業(yè)賄賂與利益輸送經(jīng)合組織反賄賂條約19972003聯(lián)合國公約1997歐洲公約1996 美洲國家組織條約1977 美國反海外腐敗法

19881998修訂美國反海外腐敗法，以反映經(jīng)合組織反賄賂公約的相關(guān)內(nèi)容美國反海外腐敗法修訂2003非洲公約1889 英國公共機(jī)構(gòu)腐敗法1997香港防止賄賂條例19781980198219841986198819901992199419961998200020022008201020122010英國反賄賂法2008修訂香港防止賄賂條例1888…1976

反商業(yè)賄賂法律法規(guī)（國際）有關(guān)概念2.商業(yè)賄賂與利益輸送

利益輸送

:指經(jīng)營管理人員利用其職權(quán)影響力，將公司利益轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)或個(gè)人的行為。表現(xiàn)形式包括：▲

以明顯高于或低于市場價(jià)格購買或出售▲指定或授意指定交易對象▲向利益關(guān)系人透露內(nèi)幕信息、招標(biāo)標(biāo)底或其他商業(yè)秘密▲在員工錄用、職務(wù)晉升等方面對領(lǐng)導(dǎo)干部或利益關(guān)系人的親屬給予照顧或便利▲以捐贈(zèng)名義進(jìn)行利益輸送▲……

利益沖突:指經(jīng)營管理人員個(gè)人利益與公司利益的沖突行為。表現(xiàn)為以侵犯公司利益為代價(jià)為自己或親屬謀取利益。

▲利用公司資產(chǎn)或信息為個(gè)人謀利、投資與公司有競爭關(guān)系的企業(yè)、投資企業(yè)與公司交易

▲……兩者區(qū)別：利益輸送—為他人謀利利益沖突—為自己或親屬謀利

有關(guān)概念3.壟斷與不正當(dāng)競爭

壟斷:指排除、限制競爭以及可能排除、限制競爭的行為

。壟斷行為（中國《反壟斷法》）：▲經(jīng)營者達(dá)成壟斷協(xié)議

▲經(jīng)營者濫用市場支配地位

▲具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經(jīng)營者集中

不正當(dāng)競爭

:指經(jīng)營者違反反不正當(dāng)競爭法的規(guī)定，損害其他經(jīng)營者的合法權(quán)益，擾亂社會經(jīng)濟(jì)秩序的行為。不正當(dāng)競爭行為（中國《反不正當(dāng)競爭法》）：▲虛假標(biāo)識行為▲虛假宣傳行為▲商業(yè)賄賂行為▲不正當(dāng)有獎(jiǎng)銷售行為▲侵犯商業(yè)秘密行為▲商業(yè)毀謗行為石油反壟斷第一案中石化云南石油決定上訴

有關(guān)概念4.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

◆◆合規(guī)管理與依法治企依法治企管理層面：守法合規(guī)—公司和員工行為符合法律法規(guī)和規(guī)章制度—合規(guī)治理層面：規(guī)范治理—科學(xué)配置、有效制衡和監(jiān)督權(quán)力有關(guān)概念◆◆合規(guī)管理與制度管理合規(guī)管理通過制度建設(shè)落實(shí)法律法規(guī)要求合規(guī)制度建設(shè)納入制度管理開展合規(guī)培訓(xùn)、評價(jià)等是制度實(shí)施內(nèi)容制度管理制度建設(shè)制度實(shí)施合規(guī)制度建設(shè)合規(guī)培訓(xùn)合規(guī)評價(jià)…………合規(guī)管理●合規(guī)管理是制度管理的客體內(nèi)容，猶如人事、財(cái)務(wù)管理一樣?！窈弦?guī)管理過程其實(shí)就是制訂和實(shí)施合規(guī)管理制度的過程。●合規(guī)管理與制度管理的目的都是貫徹落實(shí)法律法規(guī)要求，促進(jìn)企業(yè)依法管理規(guī)范運(yùn)營。4.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

有關(guān)概念◆◆合規(guī)管理與法律管理合規(guī)管理是一項(xiàng)具體的業(yè)務(wù)/法律管理是涉及治理、決策、經(jīng)營等各個(gè)方面的一項(xiàng)綜合管理。合規(guī)管理側(cè)重對“人”的管理/法律管理側(cè)重對“事”的管理。合規(guī)管理具有相對獨(dú)立性，但合規(guī)管理廣泛涉及大量法律專業(yè)問題，與法律管理緊密聯(lián)系?！簟艉弦?guī)管理與內(nèi)控合規(guī)管理主要針對對外商務(wù)行為，側(cè)重反商業(yè)賄賂等方面/內(nèi)控則針對內(nèi)部經(jīng)營管理行為，側(cè)重于財(cái)務(wù)相關(guān)的方面。合規(guī)管理主要防控“人”的風(fēng)險(xiǎn)/內(nèi)控幾乎只對“事”不對“人”。合規(guī)管理與內(nèi)控都屬于風(fēng)險(xiǎn)管理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制需要通過業(yè)務(wù)流程實(shí)現(xiàn)。4.合規(guī)管理與其他管理的關(guān)系

有關(guān)概念◆◆合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)違反法律法規(guī)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、商業(yè)道德等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。違反合同約定等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)?！窈弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)既有重合又有不同?！窈弦?guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控都屬于風(fēng)險(xiǎn)管理。●合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控目的、方法等幾乎完全一樣?！窈弦?guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防控范圍不完全一致，合規(guī)管理側(cè)重商務(wù)活動(dòng)，法律風(fēng)險(xiǎn)防控包括全部經(jīng)營管理活動(dòng)。一、為什么要加強(qiáng)合規(guī)管理二、有關(guān)概念三、合規(guī)管理體系四、合規(guī)管理運(yùn)行合規(guī)管理體系■管理框架

縱向——

分級管理橫向——

分工負(fù)責(zé)、齊抓共管合規(guī)管理體系■管理機(jī)制

制度與流程風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警培訓(xùn)合規(guī)登記報(bào)告重要事項(xiàng)合規(guī)審查合規(guī)檔案違規(guī)舉報(bào)調(diào)查合規(guī)評價(jià)合規(guī)審計(jì)、測試實(shí)施處罰與整改相應(yīng)修訂制度流程堅(jiān)持預(yù)防為主，立足事先防范和過程控制，同時(shí)加大違規(guī)追責(zé)力度，逐步構(gòu)建防范為主、懲防結(jié)合的良性機(jī)制。合規(guī)管理體系■管理制度

誠信合規(guī)手冊合規(guī)管理辦法登記報(bào)告記錄合規(guī)培訓(xùn)記錄合規(guī)評價(jià)記錄···Textinhere合規(guī)管理制度行為總規(guī)范管理總規(guī)范記錄表單反商業(yè)賄賂細(xì)則反壟斷細(xì)則···合規(guī)培訓(xùn)細(xì)則合規(guī)評價(jià)細(xì)則登記報(bào)告細(xì)則···行為具體規(guī)范管理配套細(xì)則