捷佳偉創(chuàng)：向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案論證分析報告（修訂稿）

深圳市捷佳偉創(chuàng)新能源裝備股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案二〇二三年九月1第一節(jié)本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性深圳市捷佳偉創(chuàng)新能源裝備股份有限公司（以下簡稱“捷佳偉創(chuàng)”、“公司”）是在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市的公司，為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需一、本次證券選擇的品種本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可二、本次發(fā)行證券品種選擇的必要性本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項目均經(jīng)過公司謹慎論證，項目的實施有利于進一步提升公司的核心競爭力，增強公司的可持續(xù)發(fā)司同日公告的《深圳市捷佳偉創(chuàng)新能源裝備股份有限公司向不特定對象發(fā)行可2第二節(jié)本次發(fā)行對象選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性一、本次發(fā)行對象選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式，公司股東大會已授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士與保薦機構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等（國家法律、法規(guī)禁向原股東優(yōu)先配售的具體配售比例由公司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授原股東優(yōu)先配售之外和原股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)網(wǎng)上定價發(fā)行的方式進行，或者采用網(wǎng)下對機構(gòu)投資者發(fā)售和通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)網(wǎng)上定價發(fā)行相結(jié)合的方式進行，余額由主承銷商本次發(fā)行對象的選擇范圍符合《注冊管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，二、本次發(fā)行對象數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等（國本次發(fā)行對象的數(shù)量符合《注冊管理辦法》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)三、本次發(fā)行對象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象應(yīng)具有一定風(fēng)險識別能力和風(fēng)險3本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)符合《注冊管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行4第三節(jié)本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性一、本次發(fā)行定價的原則合理（一）票面利率定價方式本次可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利率水平，由公司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士在本次發(fā)行前根據(jù)國家政策、市場成前，如遇銀行存款利率調(diào)整，則股東大會授權(quán)董事會或董事會授權(quán)人士對票本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司A股股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司A股股票交易均價，具體司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場狀況與保薦機前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司根據(jù)《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》，本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格不得向在本次發(fā)行之后，當(dāng)公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情況時，將按5新股率或配股率，A為該次增發(fā)新股價或配股價，D為該次每并在深交所的網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定的上市公司其他信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請按公司調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購（因員工持股計劃、股權(quán)激勵或為維護公司價值及股東利益所必需的股份回購除外）、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定二、本次發(fā)行定價的依據(jù)合理本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價，具體初始轉(zhuǎn)股價格由公司6股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公根據(jù)《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》，本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格不得向上修正。本次發(fā)行定價的依據(jù)符合《注冊管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性三、本次發(fā)行定價方法和程序的合理性本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的定價方法和程序均根據(jù)《注冊管網(wǎng)站及符合中國證監(jiān)會要求的信息披露媒體上進行披露，并將提交公司股東大本次發(fā)行定價的方法和程序符合《注冊管理辦法》等法律法規(guī)、規(guī)范性文綜上所述，本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序符合相關(guān)法律法規(guī)的7第四節(jié)本次發(fā)行方式的可行性公司本次采用向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的方式募集資金，符合《證券法》一、本次發(fā)行符合《證券法》的相關(guān)規(guī)定（一）公司具備健全且運行良好的組織機構(gòu)公司按照《公司法》《證券法》《上市公司章程指引》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，建立了由股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成的法人治理結(jié)構(gòu)，并制定和完善了《公司章程》《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》和《獨立董事工作制度》等一系列內(nèi)部控制制度，具《公司章程》和其他各項規(guī)章制度履行職責(zé)，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職公司符合《證券法》第十五條第一款第（一）項“具備健全且運行良好的潤為76,243.26萬元。公司本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行總額不超過人民幣88,000.00萬元公司符合《證券法》第十五條第一款第（二）項“最近三年平均可分配利8（三）公司募集資金使用符合規(guī)定公司本次募集資金擬投資于鈣鈦礦及鈣鈦礦疊層設(shè)備產(chǎn)業(yè)化項目以及補充流動資金，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律、行政法規(guī)的規(guī)定。公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集的資金，將按照募集說明書所列資金用途使用；改變資金用途，公司本次發(fā)行符合《證券法》第十五條第二款“公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會議作出決議。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損截至本論證分析報告出具日，公司不存在違反《證券法》第十七條“有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券一）對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；（二）違反本法規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途”規(guī)定的禁止再次公開發(fā)行綜上所述，公司本次發(fā)行符合《證券法》有關(guān)上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公二、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》的相關(guān)規(guī)定（一）公司具備健全的且運行良好的組織機構(gòu)公司按照《公司法》《證券法》《上市公司章程指引》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，建立了由股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成的法人治理結(jié)構(gòu)，并制定和完善了《公司章程》《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》和《獨立董事工作制度》等一系列內(nèi)部控制制度，具9《公司章程》和其他各項規(guī)章制度履行職責(zé)，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履公司符合《注冊管理辦法》第十三條第一款第（一）項“具備健全且運行（二）公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息76,243.26萬元。公司本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行總額不超過人民幣88,000.00萬元（含88,000.00萬元參考近期債券市場的發(fā)行利率水平并經(jīng)合理估計，公公司符合《注冊管理辦法》第十三條第一款第（二）項“最近三年平均可（三）公司具有合理的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量公司符合《注冊管理辦法》第十三條第一款第（三）項“具有合理的資產(chǎn)職資格公司嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職券交易所公開譴責(zé)或通報批評的情形，或者因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或公司符合《注冊管理辦法》第九條第（二）項“現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形公司擁有獨立開展業(yè)務(wù)所需的場所、資產(chǎn)、經(jīng)營機構(gòu)、人員和能力，在業(yè)務(wù)、人員、機構(gòu)、財務(wù)等方面均獨立于公司的控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對公司符合《注冊管理辦法》第九條第（三）項“具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形”的規(guī)制和披露符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，最近三年財務(wù)會計報告被出具無保留意見審計報告公司嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)文件的要求，建立了完善的公司內(nèi)部控制制度。公司組織結(jié)構(gòu)清晰，各部門和崗位職責(zé)明確，并已建立了專門的部門工作職責(zé)。公司建立了專門的財務(wù)管理制度，對財務(wù)中心的組織架構(gòu)、工作職責(zé)、會計培訓(xùn)制度、財務(wù)審批、預(yù)算成本管理等方面進行了嚴(yán)格的規(guī)定和控制。公司建立了嚴(yán)格的內(nèi)部審計制度，對內(nèi)部審計機構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限、審計對象、審計依據(jù)、審計范圍、審計內(nèi)容、工公司符合《注冊管理辦法》第九條第（四）項“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財務(wù)報表的編制和披露符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成（七）公司最近一期末不存在金額較大的財務(wù)性投資公司符合《注冊管理辦法》第九條第（五）項“除金融類企業(yè)外，最近一截至本論證分析報告出具之日，公司不存在《注冊管理辦法》第十條規(guī)定2、上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)，或者因涉嫌犯罪正在被司3、上市公司及其控股股東、實際控制人最近一年存在未履行向投資者作出4、上市公司及其控股股東、實際控制人最近三年存在貪污、產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，或者存在嚴(yán)重損害（九）公司不存在不得發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形截至本論證分析報告出具之日，公司不存在《注冊管理辦法》第十四條規(guī)2、不存在違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的情（十）公司本次募集資金使用符合相關(guān)規(guī)定公司本次募集資金用于“鈣鈦礦及鈣鈦礦疊層設(shè)備產(chǎn)業(yè)化”項目以及“補充流動資金”。公司本次募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條和第十2、本次募集資金用途不涉及財務(wù)性投資或直接、間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司，符合“除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司”的3、本次募集資金投資實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影公司本次發(fā)行募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條、第十五條的三、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》關(guān)于可轉(zhuǎn)債發(fā)行承銷的其他特殊規(guī)定（一）可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評級、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價格向下修正等要素1、債券期限2、債券面值3、債券利率本次可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利率水平，由公司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士在本次發(fā)行前根據(jù)國家政策、市場成前，如遇銀行存款利率調(diào)整，則股東大會授權(quán)董事會或董事會授權(quán)人士對票4、債券評級公司聘請中證鵬元對本次可轉(zhuǎn)債進行了評級，根據(jù)中證鵬元出具的信用評在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債存續(xù)期間，中證鵬元將每年至少進行一次跟蹤評級，5、債券持有人的權(quán)利公司制定了可轉(zhuǎn)債持有人會議規(guī)則，對債券持有人的權(quán)利、債券持有人會‘、轉(zhuǎn)股價格的確定及其調(diào)整原則本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司A股股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司A股股票交易均價，具體司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場狀況與保薦機前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司根據(jù)《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》，本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格不得向在本次發(fā)行之后，當(dāng)公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情況時，將按新股率或配股率，A為該次增發(fā)新股價或配股價，D為該次每并在深交所的網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定的上市公司其他信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購（因員工持股計劃、股權(quán)激勵或為維護公司價值及股東利益所必需的股份回購除外）、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定7、贖回條款在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債到期后五個交易日內(nèi)，公司將贖回全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債，具體贖回價格由公司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士根據(jù)發(fā)行在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當(dāng)下述情形的任意一種出現(xiàn)時，公司有權(quán)a、在轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司A股股票在任意連續(xù)三十個交易日中至少十五若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息等引起公司轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，在調(diào)整后的8、回售條款在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的最后兩個計息年度內(nèi)，如果公司股票在任意連續(xù)三十個交易日的收盤價格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的70%，可轉(zhuǎn)債持有人有權(quán)將其持有若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格因發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情況而調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，在調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算。如果出現(xiàn)轉(zhuǎn)股價格向下修正的情況，則上述連續(xù)三十個交易日須從轉(zhuǎn)股價格調(diào)整之后的第一本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的最后兩個計息年度內(nèi)，可轉(zhuǎn)債持有人在每年回售條件首次滿足后可按上述約定條件行使回售權(quán)一次，若在首次滿足回售條件而可轉(zhuǎn)債持有人未在公司屆時公告的回售申報期內(nèi)申報并實施回售的，該計息年度不在本次可轉(zhuǎn)債存續(xù)期內(nèi)，若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債募集資金投資項目的實施情況與公司在募集說明書中的承諾情況相比出現(xiàn)重大變化，且該變化根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定被視作改變募集資金用途或者該變化被中國證監(jiān)會認定為改變募集資金用途的，可轉(zhuǎn)債持有人享有一次回售的權(quán)利。可轉(zhuǎn)債持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)債全部或部分按照債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計利息的價格回售給公司?？赊D(zhuǎn)債持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報9、轉(zhuǎn)股價格向下修正條款在本次可轉(zhuǎn)債存續(xù)期間，當(dāng)公司股票在任意連續(xù)三十個交易日中至少有十價格向下修正方案并提交公司股東大會表決，該方案須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實施。股東大會進行表決時，持有本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的股東應(yīng)當(dāng)回避。修正后的轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于該次股東大會召開日前二若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價格，公司將在符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的上市公司信息披露媒體上刊登股東大會決議公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）等有關(guān)信息。從股權(quán)登記日后的第一個交易日（即轉(zhuǎn)股價格修正日）起，開始恢復(fù)轉(zhuǎn)股申請并執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。若轉(zhuǎn)股價格修正日為轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，該類轉(zhuǎn)股申請應(yīng)按修正后的轉(zhuǎn)綜上，本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十一條“可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評級、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價格向下修正等要素。向不特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債利率由上市公司與主承銷（二）可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日起滿六個月后的第一個交易日起至可轉(zhuǎn)債到期日止。債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的次日本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十二條“可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的次日成為上（三）轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前二十個交易日和前一個交易日公司股票均價本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司A股股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司A股股票交易均價，具體司股東大會授權(quán)公司董事會或董事會授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場狀況與保薦機前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額÷該本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十四條“向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前二十個交易日上市公司股票交易均價四、本次發(fā)行符合《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》的規(guī)定經(jīng)自查，公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)第五節(jié)本次發(fā)行方式的公平性、合理性本次發(fā)行方案經(jīng)公司董事會審慎研究后通過，發(fā)行方案的實施將有利于公本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案及相關(guān)文件在深圳證券交易所網(wǎng)站及符合中國證監(jiān)會要求的信息披露媒體上進行披露，保證公司將召開審議本次發(fā)行方案的股東大會，股東將對公司本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債按照同股同權(quán)的方式進行公平的表決。股東大會就本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債相關(guān)事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持有表決權(quán)的三分之二以上通過，中小投資者表決情況應(yīng)當(dāng)單獨計票。同時，公司股東可通過綜上所述，本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案已經(jīng)過董事會審慎研究，認為該方案符合全體股東的利益，本次發(fā)行方案及相關(guān)文件已履行了相關(guān)披露程序，以保障股東的知情權(quán)，并且本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債第六節(jié)本次發(fā)行對原股東權(quán)益或者即期回報攤薄的影響以及填補的具體措施一、本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響（一）本次攤薄即期回報分析的假設(shè)前提成時間僅用于計算本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行對攤薄即期回報的影響，最終以深圳證券交2023年度歸屬于母公司所有者的凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤對應(yīng)的年度增長率存在三種情況：（1）與上年同期持平；（2）較上年同期增長10%；（3）較上年同期增長20%。該假設(shè)僅用于計算本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報對主要指標(biāo)的影響，不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測。投資者不應(yīng)據(jù)此進行投資決策，投資者據(jù)此進88,000.00萬元），且不考慮發(fā)行費用的影響。本次發(fā)行實際到賬的募集模將根據(jù)監(jiān)管部門審核注冊情況、發(fā)行認購最終的初始轉(zhuǎn)股價格由公司董事會或董事會授權(quán)人士根據(jù)股東大會授權(quán)，在發(fā)行前根據(jù)市場狀況與保薦機構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定，并可能進行除權(quán)、除息6、假設(shè)不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司348,233,546股為基數(shù)，不考慮除本次發(fā)行完成并全部轉(zhuǎn)股后的股票數(shù)之外的因9、假設(shè)不考慮募集資金未利用前產(chǎn)生的銀行利息以10、假設(shè)本次可轉(zhuǎn)債在發(fā)行完成后全部以負債項目在財務(wù)報表中列示。該假設(shè)僅為模擬測算財務(wù)指標(biāo)使用，具體情況以發(fā)行完成后的實際會計處理為準(zhǔn)。上述假設(shè)分析并不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測或分紅承諾，投資者不應(yīng)據(jù)此進行基于上述假設(shè)，本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股攤薄即期回報單位：萬元項目2023年度/2023年122024年度/2024年12月31日部未轉(zhuǎn)股轉(zhuǎn)股總股本（股）348,233,546348,233,546358,704,750假設(shè)1：2024年度歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益前/后凈利潤對應(yīng)年度增長率為0%歸屬于母公司股東的凈利潤104,687.05104,687.05104,687.05扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤97,134.3097,134.3097,134.30基本每股收益3.013.012.96稀釋每股收益3.012.922.96扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）2.792.792.75扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）2.792.712.75假設(shè)2：2024年度歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益前/后凈利潤對應(yīng)年度增長率為歸屬于母公司股東的凈利潤104,687.05115,155.76115,155.76扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤97,134.30106,847.73106,847.73基本每股收益3.013.313.26稀釋每股收益3.013.213.26扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）2.793.073.02扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）2.792.983.02假設(shè)3：2024年度歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益前/后凈利潤對應(yīng)年度增長率為20%歸屬于母公司股東的凈利潤104,687.05125,624.46125,624.46扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤97,134.30116,561.16116,561.16基本每股收益3.013.613.55稀釋每股收益3.013.503.55扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）2.793.353.30扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）2.793.253.30注：基本每股收益、稀釋每股收益系按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第9號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第34號——每股收益》及其應(yīng)用指南的規(guī)定測算。二、對于本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債攤薄即期回報的風(fēng)險提示本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行完成后、轉(zhuǎn)股前，公司需按照預(yù)先約定的票面利率對未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債支付利息。由于可轉(zhuǎn)債票面利率一般較低，正常情況下公司對可轉(zhuǎn)薄基本每股收益。極端情況下若公司對可轉(zhuǎn)債發(fā)行募集資金運用帶來的盈利增投資者持有的可轉(zhuǎn)債部分或全部轉(zhuǎn)股后，公司股本總額將相應(yīng)增加，在公司營業(yè)收入及凈利潤沒有立即實現(xiàn)同步增長的情況下，可能會對公司原有股東另外，本次發(fā)行設(shè)有轉(zhuǎn)股價格向下修正條款，在該條款被觸發(fā)時，公司可能申請向下修正轉(zhuǎn)股價格，導(dǎo)致因本次可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而新增的股本總額增加，從而擴大本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股時對公司原普通股股東的潛在因此，公司本次發(fā)行存在即期回報被攤薄的風(fēng)險，敬請廣大投資者關(guān)注，三、公司應(yīng)對本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報采取的措施采取多種措施保證本次發(fā)行募集資金的有效使用、防范攤薄即期回報的風(fēng)險。但需要提示投資者，制定下述填補回報措施不等于對公司未來利潤作出保證。公司已經(jīng)根據(jù)《公司法》《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，結(jié)合公司實際情