Oracle ERP項目系統(tǒng)操作培訓財務(wù)應(yīng)收

1、Oracle ERP系統(tǒng)操作培訓 應(yīng)收模塊,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,課程培訓目標,1、培訓對象： 財務(wù)關(guān)鍵用戶 財務(wù)內(nèi)部顧問 2、培訓目標： 了解集中財務(wù)管理平臺應(yīng)收模塊的標準業(yè)務(wù)流程 熟習Oracle系統(tǒng)應(yīng)收模塊的系統(tǒng)操作 具備日常應(yīng)收業(yè)務(wù)的操作能力 為設(shè)計未來應(yīng)收業(yè)務(wù)流程做準備,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)

2、票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,應(yīng)收模塊的主要作用,處理應(yīng)收業(yè)務(wù)：應(yīng)收模塊作為總賬的子模塊，主要處理應(yīng)收發(fā)票及收款核銷、退款等業(yè)務(wù)。 轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)語言：它是銜接業(yè)務(wù)模塊與總賬的樞紐，它負責將業(yè)務(wù)行為轉(zhuǎn)換為財務(wù)語言，同時可以隨時追溯前端業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也可以隨時查詢會計信息。 減少資金沉淀：通過應(yīng)收模塊的實施，對各收款渠道的應(yīng)收帳款進行管理和稽核，并通過應(yīng)收發(fā)票與銀行回款相核銷的手段，加強應(yīng)收帳款結(jié)算管理，減少資金沉淀，加快資金回籠，確保資金安全。,應(yīng)收模塊與其他模塊的集成,銀行對帳,向總帳傳輸,自

3、動開票,應(yīng)收模塊與其他模塊間的關(guān)系,與銷售訂單管理系統(tǒng)關(guān)系 應(yīng)收發(fā)票是從OM引入的 與OM共享客戶信息 與總帳模塊關(guān)系 共享分類賬信息 共享匯率 共享會計期 向總帳明細或匯總過帳 追溯查詢：從總帳回溯到應(yīng)收帳款明細業(yè)務(wù),應(yīng)收模塊主要功能概覽,應(yīng)收模塊能夠有效地管理客戶、發(fā)票、收款和收帳過程?？梢詭椭脩舾玫毓芾礓N售過程，同時完成對客戶帳齡，信用等信息的控制和分析,應(yīng)收票據(jù)管理,應(yīng)收票據(jù)錄入,票據(jù)匯款和貼現(xiàn),票據(jù)背書,收帳管理,客戶賬戶工作臺,客戶賬齡,客戶催款,期末結(jié)帳和報表,創(chuàng)建會計分錄,期末月結(jié)流程,報表查詢和輸出,客戶信息管理,客戶創(chuàng)建,客戶合并,付款條件,發(fā)票管理,發(fā)票錄入,與銷售訂

4、單集成,發(fā)票調(diào)整、修改,定金發(fā)票,收款管理,收款、收款批錄入,預(yù)收款處理,收款核銷處理,收款調(diào)整、撤銷,應(yīng)收模塊主要業(yè)務(wù)流程概覽,應(yīng)收模塊會計管理（子分類帳傳送至總帳）,Oracle 總賬,Oracle 銷售,Oracle 應(yīng)收賬款,應(yīng)收憑證 收款憑證,銷售貨物成本,訂單,Oracle 成本,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,應(yīng)收系統(tǒng)操作,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操

5、作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,應(yīng)收模塊基本概念 （1/6）,應(yīng)收模塊基本概念（2/6）,應(yīng)收發(fā)票的基本要素包括：題頭、行、分配。,題頭,行,分配,應(yīng)收模塊基本概念 （3/6）,應(yīng)收模塊的發(fā)票分類：,應(yīng)收模塊基本概念（4/6）,應(yīng)收模塊的發(fā)票行分類：,應(yīng)收模塊基本概念 （5/6）,應(yīng)收模塊的應(yīng)用操作中將涉及到如下概念：,收款類型 ： a.標準用于日常收款; b.雜現(xiàn)可用于銀行利息收入等 標準收款的幾種狀態(tài)： a.未標識不明確收到哪個客戶的款

6、; b.未核銷未核銷應(yīng)收發(fā)票下的狀態(tài); c.已核銷收款核銷了發(fā)票; d.記帳收款記入預(yù)收(on account)時的狀態(tài) 收款分類： a. 現(xiàn)金類收款; b. 應(yīng)收票據(jù); c. 虛擬收款 英文注解： on account: 記帳，即預(yù)收 write off : 注銷。 refund :退款,應(yīng)收模塊基本概念 （6/6）,應(yīng)收模塊的應(yīng)用操作中將涉及到如下概念：,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料

7、,系統(tǒng)操作：應(yīng)收系統(tǒng)操作流程概覽,系統(tǒng)操作：應(yīng)收系統(tǒng)主要操作步驟,第一步：錄入預(yù)收款 第二步：創(chuàng)建會計科目 第三步：查看會計科目 第四步：錄入應(yīng)收發(fā)票 第五步：完成應(yīng)收發(fā)票 第六步：創(chuàng)建會計科目 第七步：查看會計科目 第八步：核銷應(yīng)收發(fā)票 第九步：創(chuàng)建會計科目 第十步：查看會計科目,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-導(dǎo)入,菜單路徑 （N）：接口/自動開票 操作這個交易

8、的前提條件： 銷售結(jié)算已完成，并在銷售管理系統(tǒng)中完成發(fā)運 增值稅發(fā)票已經(jīng)開出,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-導(dǎo)入,練習1：錄入應(yīng)收發(fā)票-導(dǎo)入,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月5日，公司向浙電集團銷售2臺轎車，單價50000元，稅率17%，銷售結(jié)算已完成，已開具增值稅發(fā)票。應(yīng)收會計導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，生成會計分錄如下： 借：應(yīng)收賬款：117,000.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入-商品銷售-煤炭： 100,000.00 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額： 17,000.00 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票 公司應(yīng)收會計檢查發(fā)票內(nèi)容 公司應(yīng)收會計運行創(chuàng)建會計分錄請求，將應(yīng)收過賬至應(yīng)收,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-

9、手工錄入,菜單路徑 （N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理 操作這個交易的前提條件：增值稅發(fā)票已經(jīng)開出,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,1. 進入行項目，錄入數(shù)量、單價、稅等信息,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,1. 點擊“完成”按鈕,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,1. 自動顯示到期余額,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,創(chuàng)建會計科目,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,系統(tǒng)操作：錄入應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,1. 點擊：查看會計科目 2. 生成分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,自動會計規(guī)則定義舉例,自動會計規(guī)則定義舉例,練習2：錄入

10、應(yīng)收發(fā)票-手工錄入,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月5日，公司向浙電集團銷售2臺轎車，單價50000元，稅率17%，銷售結(jié)算已完成，已開具增值稅發(fā)票。應(yīng)收會計導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，生成會計分錄如下： 借：應(yīng)收賬款：117,000.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入-商品銷售-煤炭： 100,000.00 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額： 17,000.00 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票 公司應(yīng)收會計檢查發(fā)票內(nèi)容 公司應(yīng)收會計運行創(chuàng)建會計分錄請求，將應(yīng)收過賬至應(yīng)收,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄

11、入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項,菜單路徑 （N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理 查找到需要沖銷的發(fā)票 菜單路徑 （M）：活動/貸項,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項,點擊“貸記行”,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項,點擊“完成”按鈕 創(chuàng)建會計科目。,實例：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項,實例：公司向客戶銷售2臺某種轎車產(chǎn)品，單價50000元，稅率17%（含稅），銷售結(jié)算已完成，已開具增值稅發(fā)票。應(yīng)收會計錄入應(yīng)收發(fā)票。此后由于產(chǎn)品型號不符，客戶退回商品。 1. 銷售時開具應(yīng)收發(fā)票并創(chuàng)建會計科目，生成

12、會計分錄如下： 借：應(yīng)收賬款： 1000.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入-商品銷售-煤炭： 854.71 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額： 145.29 2. 退回商品時應(yīng)收會計沖銷該應(yīng)收發(fā)票，創(chuàng)建會計科目，生成分錄： 借：應(yīng)收賬款 -1000.00 貸：應(yīng)收賬款 1000.00 應(yīng)收賬款 -1000.00 主營業(yè)務(wù)收入 -854.71 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 -145.29,練習3：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月5日，公司向浙電集團銷售2臺轎車，單價50000元，稅率17%，銷售結(jié)算已完成，已開具增值稅發(fā)票。應(yīng)收會計錄入應(yīng)收發(fā)票，生成會計分錄如下： 借：應(yīng)收賬款：117,0

13、00.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入-商品銷售-LF720： 100,000.00 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額： 17,000.00 2010年8月31日，應(yīng)收會計沖銷該應(yīng)收發(fā)票，生成會計分錄如下： 借：應(yīng)收賬款：-117,000.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入-商品銷售- LF720 ： -100,000.00 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額： -17,000.00 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計錄入應(yīng)收發(fā)票 公司應(yīng)收會計沖銷應(yīng)收發(fā)票,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與

14、核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：錄入貸項通知單-手工錄入,菜單路徑 （N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理 操作這個交易的前提條件：需要進行貸記處理,系統(tǒng)操作：錄入貸項通知單-手工錄入,進入“行項目”，錄入需貸記的金額,系統(tǒng)操作：錄入貸項通知單-手工錄入,點擊“完成”,系統(tǒng)操作：錄入貸項通知單-手工錄入,菜單路徑 （M）：活動/核銷,系統(tǒng)操作：錄入貸項通知單-手工錄入,選擇需要貸記的發(fā)票。保存后創(chuàng)建會計科目，生成分錄同 實例：應(yīng)收發(fā)票沖銷-貸項中分錄,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票

15、沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票調(diào)整-壞賬調(diào)整,菜單路徑 （N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理 查找到需要調(diào)整的發(fā)票 菜單路徑 （M）：活動/調(diào)整,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票調(diào)整-壞賬調(diào)整,對此發(fā)票進行全額核銷壞賬或者部分核銷壞賬 保存后創(chuàng)建會計科目，生成分錄： 借：壞賬準備 貸：應(yīng)收賬款,系統(tǒng)操作：應(yīng)收發(fā)票調(diào)整-壞賬調(diào)整,實例一：全額核銷壞賬 銷售價值100萬元的貨物（含稅）。由于客戶資金周轉(zhuǎn)困難，無力償付貨款。全額計提壞賬，并于本期核銷壞賬。 步驟一：銷售貨物時錄入應(yīng)收發(fā)票（應(yīng)收模塊）

16、 創(chuàng)建會計科目： 借：應(yīng)收賬款 100.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入 85.48 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 14.52 步驟二：根據(jù)壞賬準備計提方法的不同，在總賬錄入 借：管理費用-壞賬損失 貸：壞賬準備 步驟三： 核銷壞賬時進行應(yīng)收發(fā)票調(diào)整操作（應(yīng)收模塊） 創(chuàng)建會計科目： 借：壞賬準備 100.00 貸：應(yīng)收賬款 100.00,實例二：部分核銷壞賬 銷售價值100萬元的貨物（含稅）。由于客戶資金周轉(zhuǎn)困難，計提壞賬20萬元并于本期核銷壞賬，月底經(jīng)協(xié)商，客戶以80萬元償付所有貨款。 步驟一：銷售貨物時錄入應(yīng)收發(fā)票（應(yīng)收模塊） 創(chuàng)建會計科目： 借：應(yīng)收賬款 100.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入 85.4

17、8 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 14.52 步驟二：根據(jù)壞賬準備計提方法的不同，在總賬錄入憑證 借：管理費用-壞賬損失 貸：壞賬準備 步驟三： 核銷壞賬時進行應(yīng)收發(fā)票調(diào)整操作（應(yīng)收模塊） 創(chuàng)建會計科目： 借：壞賬準備 20.00 貸：應(yīng)收賬款 20.00 步驟四：月底收款時進行收款操作（應(yīng)收模塊） 創(chuàng)建會計科目： 借：銀行存款 80.00 貸：應(yīng)收賬款 80.00,練習4：應(yīng)收發(fā)票調(diào)整-壞賬調(diào)整,1、業(yè)務(wù)場景 2010年8月30日，確認發(fā)生某客戶的應(yīng)收款壞賬，在系統(tǒng)中核銷壞賬1000元。 借：壞賬準備：1.000.00 貸：應(yīng)收賬款：1,000.00 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計核銷發(fā)票壞

18、賬,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：收款錄入與核銷-標準收款,錄入標準收款 1. 前提條件：已經(jīng)完成了銷售發(fā)票的處理 2. 菜單路徑 （N）：收款收款,系統(tǒng)操作：收款錄入與核銷-標準收款,錄入標準收款,系統(tǒng)操作：收款錄入與核銷-標準收款,收款核銷 菜單路徑 （N）：收款收款 核銷 核銷對象選擇此收款對應(yīng)的發(fā)票編號 3. 保存后創(chuàng)建會計科目，生成分錄： 借：銀行存款等 貸：應(yīng)收賬款

19、,系統(tǒng)操作：收款錄入與核銷-雜項收款,錄入雜項收款 菜單路徑 （N）：收款收款 收款類型選擇：雜項 保存并創(chuàng)建會計科目后，生成分錄： 借：庫存現(xiàn)金等 貸：營業(yè)外收入,練習5：收款錄入與核銷-標準收款,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月5日，收到客戶回款并核銷發(fā)票。 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計錄入收款 公司應(yīng)收會計核銷收款,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,票據(jù)收款流程,系統(tǒng)內(nèi)藍字發(fā)票定金發(fā)票,收

20、到票據(jù)后核銷系統(tǒng)內(nèi)發(fā)票,收 到 客 戶 票據(jù),付 給,500,預(yù)收款,真實的銀行帳戶,虛擬的銀行帳戶,供應(yīng)商,承兌貼現(xiàn),背書,客 戶訂單,可對應(yīng)收票據(jù)進行如下系統(tǒng)操作： 標準匯款 貼現(xiàn) 背書,票據(jù)收款方法,應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)處理：,收到票據(jù),貼現(xiàn)匯款,背書,到期結(jié)清（真實銀行）,到期風險解除（真實銀行）,票據(jù)支付（虛擬票據(jù)銀行）,到期匯款,系統(tǒng)操作：應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷,錄入應(yīng)收票據(jù) 菜單路徑 （N）：收款收款 收款方法：票據(jù)收款 收款類型：標準,系統(tǒng)操作：應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷,核銷發(fā)票 菜單路徑 （N）：收款收款 核銷 核銷對象：選擇對應(yīng)的未結(jié)發(fā)票 保存并創(chuàng)建會計科目后，生成分錄 借：應(yīng)收票據(jù) 貸：應(yīng)

21、收賬款,系統(tǒng)操作：應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷,1、票據(jù)收款時，在應(yīng)收模塊錄入收款 借：應(yīng)收票據(jù) 貸：應(yīng)收帳款 2、票據(jù)到期后辦理托收，錄入?yún)R款：在總帳模塊錄入憑證 借：銀行存款 貸：應(yīng)收票據(jù) 3、票據(jù)貼現(xiàn)：在總帳模塊錄入憑證 借：銀行存款 借：財務(wù)費用 貸：應(yīng)收票據(jù) 4、票據(jù)背書：在應(yīng)付模塊進行票據(jù)支付 借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)收票據(jù),實例：應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷,實例：銷售價值10000元的貨物（含稅），客戶以一張10000元的銀行匯票支付全部貨款。 （1）進行上述業(yè)務(wù)處理。（2）票據(jù)到期，收到銀行存款10000元（假設(shè)不考慮利息） （3）票據(jù)到期前，向銀行貼現(xiàn)，獲得銀行存款9500元（4）將票據(jù)背書給另一

22、公司 （1）銷售時錄入應(yīng)收發(fā)票，收款時錄入票據(jù)收款（應(yīng)收模塊） （2）票據(jù)到期托收時，在總帳模塊錄入憑證 借：銀行存款 10000.00 貸：應(yīng)收票據(jù) 10000.00 （3）票據(jù)貼現(xiàn)時，在總帳模塊錄入憑證 借：銀行存款 9500.00 財務(wù)費用 500.00 貸：應(yīng)收票據(jù) 10000.00 （4）票據(jù)背時，在應(yīng)付模塊進行票據(jù)支付 借：應(yīng)付賬款 10000.00 貸：應(yīng)收票據(jù) 10000.00,練習6：應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月5日，收到客戶的應(yīng)收票據(jù)，同時全額核銷客戶未結(jié)發(fā)票。 票據(jù)到期后，到銀行匯款收款。 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計錄入應(yīng)收票據(jù)。 公司應(yīng)收會計核銷客

23、戶未結(jié)發(fā)票。 公司總賬會計在總帳中錄入日記賬憑證。,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：預(yù)收款錄入與核銷,錄入預(yù)收款 菜單路徑 （N）：收款收款,系統(tǒng)操作：預(yù)收款錄入與核銷,菜單路徑 （N）：收款收款 核銷 核銷對象 ：選擇“記賬” 保存并創(chuàng)建會計科目后，生成分錄： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款,系統(tǒng)操作：預(yù)收款錄入與核銷,實際銷售時錄入應(yīng)收發(fā)票，產(chǎn)生分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)

24、收入 應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,系統(tǒng)操作：預(yù)收款錄入與核銷,從記賬轉(zhuǎn)到上述應(yīng)收發(fā)票 菜單路徑 （N）：收款收款 核銷 核銷對象：由記賬轉(zhuǎn)至對應(yīng)應(yīng)收發(fā)票 保存并創(chuàng)建會計科目后，生成分錄： 借：預(yù)收帳款 貸：應(yīng)收賬款,系統(tǒng)操作：預(yù)收款錄入與核銷,實例：6月1日預(yù)收甲客戶貨款100元。6月5日向客戶發(fā)出價值100元的商品（含稅）。至此結(jié)清所有債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 6月1日 在收款里錄入一筆預(yù)收款，生成分錄： 借：銀行存款 100.00 貸：預(yù)收帳款 100.00 6月5日 在事務(wù)處理里錄入一張應(yīng)收發(fā)票，生成分錄： 借：應(yīng)收賬款 100.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入 85.48 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項

25、稅額 14.52 在收款里找出1月1日錄入的預(yù)收款，并用1月10日錄入的應(yīng)收發(fā)票核銷預(yù)收款，生成分錄： 借：預(yù)收帳款 100.00 貸：應(yīng)收賬款 100.00,練習7：預(yù)收款錄入與核銷,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月4日，收到客戶預(yù)收款。6月5號核銷客戶未結(jié)發(fā)票 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計6月4錄入預(yù)收款 公司應(yīng)收會計6月5號錄入銷售發(fā)票，核銷客戶預(yù)收款,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系

26、統(tǒng)操作：收款沖銷,菜單路徑 （N）：收款收款 沖銷 前提條件：已經(jīng)進行了收款并核銷了發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)收款錯誤，需要找到原收款并進行沖銷,系統(tǒng)操作：收款沖銷,菜單路徑 （N）：收款收款 沖銷 保存并創(chuàng)建會計科目后，產(chǎn)生紅字分錄： 借：銀行存款 （紅字） 應(yīng)收賬款-未核銷（紅字） 貸：應(yīng)收賬款-未核銷（紅字） 應(yīng)收賬款 （紅字）,系統(tǒng)操作：收款沖銷,1、業(yè)務(wù)場景 2014年6月5日，沖銷一筆錄入客戶錯誤的收款 2、操作步驟： 公司應(yīng)收會計沖銷收款,課程培訓內(nèi)容,課程培訓目標 應(yīng)收模塊概覽 應(yīng)收系統(tǒng)操作 基本概念介紹 系統(tǒng)操作介紹 錄入應(yīng)收發(fā)票 發(fā)票沖銷 錄入貸項通知單 發(fā)票調(diào)整 收款錄入與核銷 應(yīng)收票

27、據(jù)錄入與核銷 預(yù)收款錄入與核銷 收款沖銷 預(yù)收款退款 提交報表 學習總結(jié)和參考材料,系統(tǒng)操作：預(yù)收款退款-全額退款,前提條件：錄入預(yù)收款后，由于客戶取消購買意向等原因，要求全額退款 菜單路徑 （N）：收款收款 沖銷 找到需要沖銷的預(yù)收款，保存并創(chuàng)建會計科目后，產(chǎn)生紅字分錄： 借：銀行存款 （紅字） 應(yīng)收賬款-未核銷（紅字） 貸：應(yīng)收賬款-未核銷（紅字） 預(yù)收賬款 （紅字）,系統(tǒng)操作：預(yù)收款退款-全額退款,實例：6月1日預(yù)收甲客戶貨款100元。6月5日客戶取消購買意向并要求全額退款 6月1日 在收款里錄入一筆預(yù)收款，生成分錄： 借：銀行存款 100.00 貸：預(yù)收帳款 100.00 6月5日 找到需要沖銷的預(yù)收款，沖銷后保存并創(chuàng)建會計科目后，產(chǎn)生紅字分錄： 借：銀行存款 -100.00 應(yīng)收賬款-未核銷 -100.00 貸：應(yīng)收賬款-未核銷 -100.00 預(yù)收賬款 -100.00,系統(tǒng)操作：預(yù)收款退款-部分退款,部分退款 前提條件：錄入預(yù)收款和應(yīng)收發(fā)票后，由于預(yù)收款項金額大于實際銷售貨物的金額需要對差額進行退款。 菜單路徑 （N）：事務(wù)處理事務(wù)處理 ，錄入一張?zhí)摂M發(fā)票。 進入行項目，摘要輸入：應(yīng)收應(yīng)付中轉(zhuǎn) 完成并生成會計科目后，生成分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)收應(yīng)付中轉(zhuǎn),系統(tǒng)操作：