第1章風(fēng)險與保險.ppt

1、1,第一章 風(fēng)險與保險,第一節(jié)風(fēng)險及其特征 第二節(jié)風(fēng)險的分類 第三節(jié)風(fēng)險管理 第四節(jié)可保風(fēng)險,2,本章教學(xué)目的,介紹風(fēng)險的概念、特征和分類，使學(xué)生在了解風(fēng)險管理的概念、基本程序及風(fēng)險基本處理方法的基礎(chǔ)上，掌握可保風(fēng)險的概念和要件。,3,第一節(jié) 風(fēng)險及其特征,一、風(fēng)險的概念 風(fēng)險的真正含義是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。 定義首先強調(diào)的是“損失的事件”的存在。 其次，定義中的“事件”并非特指“不幸事件”。 再次，定義中的“可能性”與不確定性在含義上有一定的區(qū)別。,4,第一節(jié) 風(fēng)險及其特征,二、風(fēng)險的特征 （一）客觀性 （二）損害性 （三）不確定性 1、空間上的不確定性 2、時間上的不確定性

2、3、損失程度的不確定性 （四）可測定性 （五）發(fā)展性,5,第一節(jié) 風(fēng)險及其特征,三、風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失 （一）風(fēng)險因素(Hazard) 定義：也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。 分類 實質(zhì)風(fēng)險因素 道德風(fēng)險因素 心理風(fēng)險因素,6,第一節(jié) 風(fēng)險及其特征,（二）風(fēng)險事故(Peril) 定義：是指損失的直接原因或外在原因，也即指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、以至引起損失的結(jié)果。 風(fēng)險因素是損失的間接原因，風(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險事故是損失的媒介物。 風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分并不是絕對的，判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。,7,第一節(jié) 風(fēng)險及其特征,

3、（三）損失(Loss) 定義：是指非故意的(Unintentional)、非計劃的(unplanned)和非預(yù)期的(Unexpected)經(jīng)濟價值(Economic value)的減少。 形態(tài) 直接損失：指風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失(Physical loss)； 間接損失：是由直接損失進一步引發(fā)或帶來的無形損失，包括額外費用損失(Extra expense loss)、收入損失(Income loss)和責(zé)任損失(Liability loss)。,8,第一節(jié) 風(fēng)險及其特征,（四）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)系 因果關(guān)系：風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失 。,風(fēng)險因素

4、,風(fēng)險事故,損失的可能,風(fēng)險,圖1-1：風(fēng)險的圖解,9,第二節(jié) 風(fēng)險的分類,一、按風(fēng)險的環(huán)境分類 （一）靜態(tài)風(fēng)險 定義：是指自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。 （二）動態(tài)風(fēng)險 定義：是指由社會經(jīng)濟的或政治的變動所導(dǎo)致的風(fēng)險。 （三）兩者差別 1、損失與否不同 2、影響范圍不同 3、發(fā)生特點不同,10,第二節(jié) 風(fēng)險的分類,二、按風(fēng)險的性質(zhì)分類 （一）純粹風(fēng)險 定義：是指那些只有損失機會而無獲利可能的風(fēng)險。 （二）投機風(fēng)險 定義：投機風(fēng)險是指那些既有損失機會，又有獲利可能的風(fēng)險。 純粹風(fēng)險因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之；而投機風(fēng)險卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求

5、其利甘冒風(fēng)險而為之。,11,第二節(jié) 風(fēng)險的分類,三、按風(fēng)險的對象分類 （一）財產(chǎn)風(fēng)險 定義：是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險。 （二）責(zé)任風(fēng)險 定義：是指個人或團體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟賠償責(zé)任的風(fēng)險。 （三）信用風(fēng)險 定義：是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。 （四）人身風(fēng)險 定義：是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險。,12,第二節(jié) 風(fēng)險的分類,四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 （一）自然風(fēng)險 因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導(dǎo)致的對人們的經(jīng)濟生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的

6、損失和損害，就是自然風(fēng)險事故。 特征 自然風(fēng)險形成的不可控性。 自然風(fēng)險形成的周期性。 自然風(fēng)險事故引起后果的共沾性。,13,第二節(jié) 風(fēng)險的分類,四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 （二）社會風(fēng)險 定義：是指由于個人或團體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。 （三）政治風(fēng)險 定義：又稱為國家風(fēng)險，是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險 （四）經(jīng)濟風(fēng)險 定義：是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟上遭受損失的風(fēng)險。,1

7、4,第三節(jié) 風(fēng)險管理,一、風(fēng)險管理的概念 定義：風(fēng)險管理是指人們對各種風(fēng)險的認(rèn)識、控制和處理的主動行為。 形成 作為人類社會對客觀存在的風(fēng)險的主觀能動行為和經(jīng)驗總結(jié)，古已有之。 作為獨立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學(xué)科，到上世紀(jì)50年代才在美國開始興起。 在20 世紀(jì)末，出現(xiàn)整體化風(fēng)險管理這一嶄新的概念，即把純粹風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險（價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等）綜合起來加以研究和管理，運用非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移技術(shù)把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給資本市場上的投資者。,15,第三節(jié) 風(fēng)險管理,二、風(fēng)險管理的基本程序 （一）風(fēng)險識別 含義：是指對企業(yè)面臨的、以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程，主要包括感知風(fēng)險和分析

8、風(fēng)險兩方面的內(nèi)容。 （二）風(fēng)險估測 含義：是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。,16,第三節(jié) 風(fēng)險管理,二、風(fēng)險管理的基本程序 （三）風(fēng)險評價 含義：是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。,17,第三節(jié) 風(fēng)險管理,二、風(fēng)險管理的基本程序 （四）選擇風(fēng)險管理技術(shù) 控制型：目的是降低損失頻率和減少損失程

9、度，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。 財務(wù)型：目的是以提供基金和訂立保險合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風(fēng)險所做的財務(wù)安排。 （五）風(fēng)險管理效果評價 含義：是指對風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分析、檢查、修正和評估。,18,第三節(jié) 風(fēng)險管理,三、風(fēng)險處理方式及其比較 風(fēng)險處理 定義：是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟運行過程。 方式 避免 自留 預(yù)防 抑制 轉(zhuǎn)嫁,19,第三節(jié) 風(fēng)險管理,三、風(fēng)險處理方式及其比較 （一）避免 定義：是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險單位。 適用情況 某特定

10、風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高時。 在處理風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。 存在問題：避免風(fēng)險雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。,20,第三節(jié) 風(fēng)險管理,（二）自留 定義：是指對風(fēng)險的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險損害后果的方法。 分類 主動自留 被動自留 適用情況：在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)穩(wěn)定時采用。 存在問題：雖然可減少潛在損失、節(jié)省費用支出和取得基金運用收益等，但有時會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理風(fēng)險的功效，一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去其作用。 自留風(fēng)險的最高級形式是設(shè)立自

11、保公司。,21,第三節(jié) 風(fēng)險管理,（三）預(yù)防 含義：是指在風(fēng)險損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險因素達(dá)到降低損失發(fā)生頻率的目的。 適用情況：通常在損失頻率高且損失程度低時采用。 措施分類 工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素的一種方法，適用于哈頓的能量釋放理論； 人類行為法，是指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一種方法，適用于亨利屈的骨牌理論。,22,第三節(jié) 風(fēng)險管理,（四）抑制 定義：是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失程度而采取的各項措施。 適用情況：常在損失程度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。 特殊形態(tài)：割離 是指將風(fēng)險單位割離成許多獨立的小單位而達(dá)到縮小損失程度的一種方法。,23,第三節(jié) 風(fēng)險管理,（五）轉(zhuǎn)嫁 定義：是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。 方式 保險轉(zhuǎn)嫁：是指向保險公司投保，以交納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險損失時，保險人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟補償。 非保險轉(zhuǎn)嫁 出讓轉(zhuǎn)嫁，一般適用于投機風(fēng)險。 合同轉(zhuǎn)嫁，適用于企業(yè)將具有風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔(dān)風(fēng)險損失的賠償責(zé)任。,24,第四節(jié) 可保風(fēng)險,一、可保風(fēng)險的概念 定義：即可保危險，是指