總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件.ppt

1、總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,憑證的記賬處理 期間損益和匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn) 期末結(jié)帳 特殊操作處理 各種賬簿查詢,財務(wù)期末業(yè)務(wù),總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,業(yè)務(wù)流程,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,憑證處理流程,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬等,憑證記賬,憑證審核后才能記賬 上月未結(jié)帳本月不能記賬 期初余額不平不能記賬 記賬人可以是審核人或制單人,憑證記賬,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn),期間損益結(jié)轉(zhuǎn),匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證,期間損益

2、結(jié)轉(zhuǎn)憑證,自動轉(zhuǎn)帳設(shè)置,轉(zhuǎn)帳憑證生成,確認所有憑證已記賬!,憑證期末處理,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,期末自動計算外幣賬戶(外匯存款戶；外幣現(xiàn)金；外幣結(jié)算的各項債權(quán)、債務(wù))的匯總損益，并可自動生成匯總損益轉(zhuǎn)賬憑證。,匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置,結(jié)轉(zhuǎn)匯率 入賬科目 計算匯兌損益,匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證,結(jié)轉(zhuǎn)月份 結(jié)轉(zhuǎn)幣種 結(jié)轉(zhuǎn)科目,匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn),總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,在一個會計期間終了需將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中，從而及時反映企業(yè)利潤的盈虧情況。通過設(shè)置可以對管理費用、銷售費用、財務(wù)費用、銷售收入、營業(yè)外收支等科目進行自動結(jié)轉(zhuǎn)。,期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置,本年利潤科目,期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證

3、,結(jié)轉(zhuǎn)月份 結(jié)轉(zhuǎn)類型 結(jié)轉(zhuǎn)科目,期間損益結(jié)轉(zhuǎn),總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,除結(jié)轉(zhuǎn)憑證以外的所有憑證都以完成并記賬 匯兌損益入賬科目不能是輔助賬科目或有數(shù)量外幣 應(yīng)收（付）系統(tǒng)做匯兌損益，生成憑證并記賬，再 在總賬作相應(yīng)科目的匯兌損益 若啟用了應(yīng)收（付）系統(tǒng)并選擇詳細核算，應(yīng)先在 結(jié)轉(zhuǎn)憑證不受金額權(quán)限控制，不受輔助核算及輔助 項內(nèi)容的限制 系統(tǒng)自動生成的憑證也需要審核與記賬,注意事項,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,自動轉(zhuǎn)賬憑證總結(jié),各會計期間的期末業(yè)務(wù)有很多具有較強的規(guī)律性、并且數(shù)據(jù)都有固定的來源或是依據(jù)。此類業(yè)務(wù)可以通過系統(tǒng)的自動轉(zhuǎn)賬功能來處理，可減少會計人員的工作量、加強財務(wù)核

4、算的規(guī)范性 了解自定義轉(zhuǎn)賬、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)及期間損益結(jié)轉(zhuǎn)之間的區(qū)別 掌握根據(jù)不同的轉(zhuǎn)賬情況選擇不同的自動轉(zhuǎn)賬方式,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,期末對賬,一般只要記賬憑證錄入正確，系統(tǒng)自動記賬后各種賬簿都應(yīng)正確平衡，但由于非法操作或計算機病毒等原因有時可能會造成某些數(shù)據(jù)被破壞，引起賬賬不符。為保證賬證相符、賬賬相符，一般可在月末結(jié)賬前進行對賬操作。,當月所有工作結(jié)束后，應(yīng)進行月末結(jié)賬操作，即月份封賬處理，以開始下月的工作。,月末結(jié)賬,月末對賬與結(jié)賬,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,只有本月所有的憑證都記賬后，才能結(jié)賬 已結(jié)賬月份不能再填制任何憑證 當月未制單也要進行結(jié)賬操作 本月不結(jié)賬，則下月不能記賬，但可填制急復核憑證,月末結(jié)賬注意事項,總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理及賬簿查詢課件,取消 記 賬,只有賬套主管才能進行此操作 Ctrl+H Ctrl+Shift+F