銀行固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則模版

1、銀行固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則(2000年5月修訂)第一章總則第一條為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款全過程管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，有效防范風(fēng)險，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法等國家法律法規(guī)及我行相關(guān)信貸政策，制定本細(xì)則。第二條本規(guī)則所稱固定資產(chǎn)貸款，是指我行向國家規(guī)定可以作為借款人的企業(yè)、事業(yè)單位、法人或者其他組織發(fā)放的用于基本建設(shè)、改造、房地產(chǎn)開發(fā)和其他固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。第三條固定資產(chǎn)貸款應(yīng)遵循合法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則，貫徹國家土地、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸相關(guān)政策，實(shí)行貸款全過程管理。第四條固定資產(chǎn)貸款禁止用于以下目的：(一)國家限制或者禁止支持或

2、者重復(fù)建設(shè)項(xiàng)目；(二)違反國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求和政策的其他目的。第二章貸款條件和基本要素第五條申請固定資產(chǎn)貸款的借款人應(yīng)符合銀行授信調(diào)查管理辦法第三章的相關(guān)要求，項(xiàng)目還應(yīng)符合以下基本條件：(一)項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)、土地和環(huán)境保護(hù)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的法定審批和管理程序；(二)符合國家資本制度要求的投資項(xiàng)目；(三)借款目的和還款來源明確合法；(四)國家對擬投資項(xiàng)目具有投資主體資格和經(jīng)營資格要求，并符合其要求；(五)本行要求的其他條件。第六條基本要素：(1)貸款期限：固定資產(chǎn)貸款期限是指從第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定還清全部貸款本息之日止的時間。我行固定資產(chǎn)貸款期限原則上

3、不超過五年，對于超過五年的貸款申請，我們要慎重決策；(2)貸款利率：固定資產(chǎn)貸款利率根據(jù)中國人民銀行利率政策并結(jié)合我行現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行；(3)擔(dān)保方式：固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)原則上采用抵押、質(zhì)押或擔(dān)保方式，審慎發(fā)放信用貸款。第三章貸款申請和調(diào)查第七條申請固定資產(chǎn)貸款時，除了銀行授信調(diào)查管理辦法第三章要求的基本信息外，還應(yīng)提供以下信息：(1)借款人信息：1 .貸款申請(包括貸款金額、期限、資金用途、項(xiàng)目概況、擔(dān)保方式和還款計劃等)；2.借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的法律文件，包括法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡、公司章程、貸款決議等。經(jīng)年檢有效；3.法定代表人身份證、授權(quán)委托書和授權(quán)代理人身份證；4

4、.新建企業(yè)必須提供出資協(xié)議和全體股東的近期財務(wù)報表；(2)項(xiàng)目數(shù)據(jù)：1.項(xiàng)目可行性研究報告；2.履行固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目法定管理程序的證明文件，包括工業(yè)、土地、環(huán)境保護(hù)等的批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或備案文件。相關(guān)證明文件應(yīng)符合政府部門關(guān)于分類管理和分級審批的相關(guān)規(guī)定，并由審批主管部門出具；3.項(xiàng)目資本金及其他建設(shè)資金(包括配套流動資金)的融資計劃和資金來源落實(shí)的證明材料，以及驗(yàn)資報告；4.項(xiàng)目配套條件落實(shí)的證明文件，包括設(shè)備采購合同或意向的落實(shí)證明、原輔材料來源、水電、征地及運(yùn)輸條件；5.產(chǎn)品銷售協(xié)議或意向；(三)本行要求的其他相關(guān)材料。第八條盡職調(diào)查。貸款前對固定資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)理的職責(zé)2.借款人

5、的注冊資本和擬建項(xiàng)目的規(guī)模是否與企業(yè)的流動資產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模相匹配；3.了解擔(dān)保資格和能力，擔(dān)保物是否符合我行要求。(二)調(diào)查項(xiàng)目：1 .項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目地理位置、項(xiàng)目性質(zhì)、內(nèi)容、規(guī)模以及項(xiàng)目建設(shè)的必要性等。項(xiàng)目的前期工作和進(jìn)展情況，重點(diǎn)核查項(xiàng)目的相關(guān)批準(zhǔn)文件；2.項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)境保護(hù)政策和我行信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入要求，是否符合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃；3.投資估算和資金來源，特別是資金缺口的依據(jù)和其他建設(shè)資金來源的可靠性；4.項(xiàng)目投產(chǎn)后采用的技術(shù)和設(shè)備與同行相比是否先進(jìn)，可實(shí)現(xiàn)的生產(chǎn)能力，主要原材料和成品的市場供求情況；5.第一還款來源是否可靠，是否有其他補(bǔ)充還款來源。第九條調(diào)查報告。

6、結(jié)合上述調(diào)查內(nèi)容和項(xiàng)目相關(guān)情況，經(jīng)營銀行在貸款前形成書面調(diào)查報告，并對是否發(fā)放貸款、貸款的金額、條件、期限和利率等提出明確意見。調(diào)查報告的主要內(nèi)容應(yīng)按照銀行授信調(diào)查管理辦法第三章的相關(guān)要求進(jìn)行，并對項(xiàng)目情況進(jìn)行分析：(一)項(xiàng)目基本情況說明，包括評價項(xiàng)目名稱、主要產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益、項(xiàng)目投資者、總投資、資金構(gòu)成和主要來源等；(二)項(xiàng)目的合法性分析，包括與項(xiàng)目立項(xiàng)和項(xiàng)目可行性報告審批相關(guān)的各項(xiàng)審批主要內(nèi)容的說明；(3)項(xiàng)目必要性分析，包括行業(yè)分析、產(chǎn)品市場情況、意向商務(wù)合同等。(4)項(xiàng)目效益分析，包括相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、盈虧平衡點(diǎn)分析、敏感性分析等。(5)資金情況分析：投資估算和資金籌集安排，

7、主要包括項(xiàng)目資金、來源和使用，重點(diǎn)是資金落實(shí)情況、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)貸款申請情況、配套流動性落實(shí)情況、投資進(jìn)度、支付計劃等。(6)項(xiàng)目配套條件分析，包括選址和征地、資源條件和原輔材料供應(yīng)、配套水電落實(shí)、交通條件和環(huán)保落實(shí)等。(七)還款能力分析：包括還款來源、還款計劃以及是否存在貸款還款資金缺口或其他補(bǔ)充還款來源。第四章風(fēng)險審批第10條風(fēng)險審查。信貸管理部根據(jù)銀行授信調(diào)查管理辦法第7條的相關(guān)要求負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險審查，并提出審查意見。還應(yīng)重點(diǎn)審查項(xiàng)目的可行性：(一)合法性審查：項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃是否符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入和相關(guān)投資管理制度，是否合規(guī)合法；(二)可行性和必要性審查：1 .項(xiàng)目建設(shè)

8、、生產(chǎn)條件、建設(shè)用地、建筑材料等，以及附近地區(qū)適應(yīng)情況的配套設(shè)施；2.技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性和實(shí)用性、項(xiàng)目產(chǎn)品的市場供求、產(chǎn)品的競爭力及其發(fā)展趨勢；(三)項(xiàng)目資金審查：項(xiàng)目總投資及構(gòu)成是否合理，各種投資資金來源是否落實(shí)，自有資金比例是否達(dá)到國家規(guī)定的比例；(4)貸款效益和風(fēng)險分析：項(xiàng)目運(yùn)營后產(chǎn)生的效益是否足以支付生產(chǎn)經(jīng)營費(fèi)用和償還到期債務(wù)，貸款期內(nèi)融資渠道是否有保障，項(xiàng)目參與方是否合理承擔(dān)項(xiàng)目的相應(yīng)風(fēng)險，股東變更是否會對項(xiàng)目產(chǎn)生不利影響；(5)還款計劃合理性審查：項(xiàng)目還款進(jìn)度是否i(2)對于貸款期限為3-5年的項(xiàng)目貸款，在建項(xiàng)目及其形成的資產(chǎn)可視為依法設(shè)立補(bǔ)充抵押，補(bǔ)充抵押在合同補(bǔ)充條款中約定，以

9、降低貸款的最終風(fēng)險；(3)資金監(jiān)管要求：要求借款人在我行開立固定資產(chǎn)貸款資金賬戶和專用賬戶，貸款資金的發(fā)放和支付通過該專用賬戶辦理；如果借款人無法在我行開立發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的專用賬戶，必須實(shí)施其他方式，以確保我行能夠有效監(jiān)控貸款資金的支付和使用，并在合同中明確規(guī)定符合監(jiān)控要求的借款人賬戶。第十二條審核人可以將不符合我行固定資產(chǎn)貸款管理相關(guān)規(guī)定的項(xiàng)目退回運(yùn)營行；審查中不明確的事項(xiàng)可能需要經(jīng)營銀行進(jìn)一步補(bǔ)充信息或說明。第十三條固定資產(chǎn)貸款的審批權(quán)限和程序按照總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。未經(jīng)總行授權(quán)，任何部門和個人不得自行審批或越權(quán)審批貸款。第十四條固定資產(chǎn)貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再增加。如需增加項(xiàng)目概算，借

10、款人應(yīng)重新申請貸款。運(yùn)營銀行受理申請后，應(yīng)確定固定資產(chǎn)貸款增加和項(xiàng)目總投資變化的原因，并要求項(xiàng)目發(fā)起人增加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資及相應(yīng)擔(dān)保，以確保項(xiàng)目資本金比例符合國家相關(guān)規(guī)定，并提交新的報告給授權(quán)審批人審批。如果項(xiàng)目減少投資，應(yīng)相應(yīng)調(diào)整貸款金額或提前收回相應(yīng)的貸款。第五章貸款金額、期限和利率第十五條固定資產(chǎn)貸款金額應(yīng)在綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險水平和企業(yè)自身風(fēng)險承受能力的基礎(chǔ)上，結(jié)合貸款項(xiàng)目需求和借款人申請等因素，通過相應(yīng)的審批程序最終核定。房地產(chǎn)貸款金額不得超過項(xiàng)目總投資的60%；其他固定資產(chǎn)貸款金額不得超過項(xiàng)目總投資的50%。第十六條固定資產(chǎn)貸款期限由雙方根據(jù)項(xiàng)目情況、項(xiàng)目完成后產(chǎn)生的現(xiàn)金流以

11、及借款人的還款能力確定，一般不超過5年。在借款合同規(guī)定的期限內(nèi)，根據(jù)工程進(jìn)度和簽訂的施工合同分期發(fā)放和分期收回貸款。第十七條在執(zhí)行國家固定資產(chǎn)貸款利率政策的基礎(chǔ)上，具體項(xiàng)目貸款利率應(yīng)結(jié)合我行利率定價標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定價。第六章合同簽訂第十八條經(jīng)營銀行是合同簽訂的組織者。根據(jù)貸款審批情況，在落實(shí)限制性條件等審批前提條件的前提下，在完成信貸管理系統(tǒng)的電子審批流程后，運(yùn)營銀行與借款人和擔(dān)保人簽訂貸款合同、擔(dān)保合同或抵押(質(zhì)押)合同等相關(guān)合同。批準(zhǔn)的限制性條件和其他先決條件包括但不限于以下內(nèi)容：(a)項(xiàng)目條件是否已經(jīng)改變；(二)項(xiàng)目是否具備開工條件，相關(guān)部門是否已批準(zhǔn)開工文件；(三)是否在我行開立基本存款賬戶

12、、一般賬戶、專項(xiàng)貸款發(fā)放賬戶或還款準(zhǔn)備金賬戶；(四)項(xiàng)目資金是否按要求及時到位；(五)是否辦理合法有效的擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等相關(guān)擔(dān)保手續(xù)；(六)審批意見中要求的其他條件是否落實(shí)。如貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全時，應(yīng)停止貸款手續(xù)，并及時向上級行報告。第19條與合同相關(guān)的限制：(1)合同應(yīng)使用我行統(tǒng)一制定的合同示范文本；如果合同條款需要修改，必須由合規(guī)部審查(2)合同中應(yīng)約定由借款人監(jiān)控借款人的相關(guān)賬戶，并根據(jù)借款人的信用狀況、項(xiàng)目收入狀況、擔(dān)保人的擔(dān)保能力、項(xiàng)目周期、季節(jié)性差異等情況決定是否開立內(nèi)部貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。審查意見要求開立的，必須在合同中約定專用內(nèi)部貸款發(fā)放賬戶和還

13、款準(zhǔn)備金賬戶；對于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，原則上要求開立貸款發(fā)放內(nèi)部賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶；(3)與貸款使用有關(guān)的條款，如提款條件、委托付款起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)、還款準(zhǔn)備金余額、銀行現(xiàn)金流入比例、銀行對關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)的管理和控制的接受程度等，應(yīng)在合同中與借款人約定，以確保項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度與投資金額相匹配；提款條件應(yīng)包括項(xiàng)目資金完全到位并與信貸資金一起使用的要求；(4)借款人未按約定用途使用貸款、未按約定方式支出貸款資金、未履行承諾、扭曲貸款申請文件信息、突破約定財務(wù)指標(biāo)約束以及我行可以采取的措施等，應(yīng)與借款人在合同中約定由借款人承擔(dān)違約責(zé)任。第七章貸款發(fā)放和支付第二十條貸款合同簽訂后，運(yùn)營銀行負(fù)責(zé)接收借款人的貸款申請材

14、料和支付申請材料，對材料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，發(fā)起貸款申請和支付申請，并將材料提交風(fēng)險管理部門審核。風(fēng)險管理部根據(jù)借款人的付款申請和經(jīng)辦部門提交的意見進(jìn)行付款審核和付款審核。第二十一條發(fā)行審核以固定資產(chǎn)貸款的批準(zhǔn)文件和簽訂的合同為依據(jù)，審核內(nèi)容包括但不限于：借款人/擔(dān)保人的資格、授信審批的各項(xiàng)條件是否落實(shí)、合同約定的提款條件是否滿足。第二十二條支付審核時，應(yīng)首先確定具體的支付方式。根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模、風(fēng)險程度、項(xiàng)目進(jìn)度、自有資金比例等具體情況。銀行可以通過兩種方式管理和監(jiān)控貸款資金的使用：銀行委托支付或借款人獨(dú)立支付。我行委托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，按合同約定的用途向借款人的交

15、易對手支付貸款資金。單筆貸款金額超過項(xiàng)目總投資的5%或超過500萬元人民幣的，采用我行委托付款方式。在我行委托支付方式中，借款人必須提交支付委托書或在提款申請審批表中增加支付委托條款。借款人自付是指銀行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金分配到借款人賬戶后，借款人將貸款資金支付給符合本合同約定用途的借款人交易對手。第二十三條我行委托付款的，我行應(yīng)審查借款人的提款申請、付款委托書、實(shí)際工程進(jìn)度、工程合同或設(shè)備采購協(xié)議等相關(guān)交易材料是否符合合同約定的條件。經(jīng)批準(zhǔn)后，貸款資金將通過借款人發(fā)放固定資產(chǎn)貸款專用賬戶或其他約定賬戶支付給借款人的交易對手，并記錄相關(guān)明細(xì)。第二十四條借款人自主支付的，除稅費(fèi)和利息支

16、付外，與項(xiàng)目相關(guān)的費(fèi)用應(yīng)逐項(xiàng)填寫資金監(jiān)控表。必要時，我行運(yùn)營行可要求借款人定期匯總上報貸款資金支付情況，或通過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式檢查貸款支付是否達(dá)到約定目的，防止借款人將貸款拆成碎片。第二十五條貸款發(fā)放批準(zhǔn)后，風(fēng)險管理部應(yīng)制作貸款通知書，財務(wù)計劃部應(yīng)制作goi通知書(三)信貸資金和自有資金應(yīng)當(dāng)共同使用；(四)提供有效資料證明工程進(jìn)度合法。第二十七條固定資產(chǎn)貸款資金使用的監(jiān)督和審批：貸款發(fā)放后，對貸款資金實(shí)行專戶管理，該賬戶資金的每一筆支付或轉(zhuǎn)賬必須經(jīng)分行、支行(部門、中心)負(fù)責(zé)人(助理)簽字批準(zhǔn)后辦理。但是，對于信用等級為a級或以上的客戶，如果單筆支付或轉(zhuǎn)賬金額小于10萬元，經(jīng)該戶信用經(jīng)理簽字認(rèn)可并同意后，方可辦理。第二十八條在貸款發(fā)放和支付過程中，本行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止發(fā)放和支付貸款資金：(1)信用狀況下降；(二)不按合同約定支付貸款資金的；(3)項(xiàng)