紡織面料生產項目可行性研究報告

1 第一章 總論 （ 1）項目提出的背景 自世貿組織取消中國紡織品配額后，高密高織羽絨服面料產業(yè)呈現大幅增長趨勢。據預測，到 2020 年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到 45%，國內每年消費的面料達 300億米。 江蘇 *化纖股份有限公司 是專業(yè)從事高檔紡織品生產的公司，近幾年隨著中國機械行業(yè)及市場經濟的高速發(fā)展，生產的高密高織羽絨服面料高檔紡織面料無法滿足市場需求，本項目的提出能夠擴大高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產，進一步滿足市場的需求。同時為了提高市 場競爭力，不斷提高產品質量和產量，開發(fā)新技術、新產品，通過本項目的技術改造，引進國外先進的關鍵設備，不僅為市場提供大量先進產品，以滿足國內外市場的需求，同時也是順應國際潮流、行業(yè)發(fā)展趨勢以及企業(yè)自身發(fā)展的要求。所以組織實施本技術改造項目，是非常必要和可行的。 （ 2）技術改造申請理由 為了滿足市場需求，同時增加產能，項目所引進的紡織設備均為當今世界最先進的設備：高速直接整經機、并軸機、漿紗機和噴水織機等。產品定位為高檔，以滿足服裝、家紡企業(yè)的需求。隨著世界經濟的復蘇和我國經濟的強勢增長，紡織產業(yè)市場前景喜人， 2 國內需求強勁，出口增長較快，因此，本項目的投產有較好的經濟效益和社會效益。 （ 1）項目名稱：年產高密高織羽絨服面料高檔紡織面料 3200萬米項目 （ 2）項目性質：擴建項目 （ 3）項目位置：項目位于江蘇省 洪澤 縣 （ 4）項目規(guī)模： 項目總投資（含鋪底流動資金） 7737 萬元（項目用匯： 其中建設投資 7485 萬元，鋪底流動資金（流動資金的30%） 252 萬元。達產后年生產量為 3200 萬米，營業(yè)收入為 17640萬元。生產期平均 年利潤總額 1969 萬元，年均 所得稅 492 萬元，年均增值稅 651萬元。 （ 5）建設目標： 該項目的實施，使公司能夠進一步占領市場份額，并提高產品綜合技術水平、管理水平、裝備水平和市場占有率等。 （ 6）主要內容： 引進高速機電一體化無梭噴水織機 273 臺，高速直接整經機 1臺、漿紗機 2臺、并軸機 1臺等國外先進設備，并配套國產烘干機11 臺、倒筒機 25 臺、電腦絡絲機 15 和倍捻機 10 臺，對高密高織羽絨服面料高檔紡織品生產項目進行技術改造，利用現有的廠房及 3 水、電等公用設施，配備相關設計和操作人員，對高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產線項目進行技術改造，提高該產品的質量和產量，達 到年產 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力。 （ 6）資金來源： 本項目總投資 7737 萬元（項目用匯： 美元），其中建設投資為 7485 萬元，鋪底流動資金 252 萬元，資金全部由企業(yè)自籌。 （ 1）建設單位名稱： 江蘇 *化纖股份有限公司 （ 2）法人代表： 王 * （ 3）注冊資金： 5000萬元 （ 4）注冊地址：江蘇省 洪澤 縣 （ 5）建設單位概況 江蘇 *化纖股份有限公司 位于 洪澤 開發(fā)區(qū)，計劃總投資 7 億元，主要生產各類高檔服裝面料。公司是由 *集團在 洪澤 經濟開發(fā)區(qū)投資興建的大型 紡織企業(yè)，總投資 7 億元，注冊資金 5000 萬元，占地面積 300畝，建筑面積 20萬平方米。 （ 6）企業(yè)承辦條件及優(yōu)勢 公司有精干的生產技術和管理人才，積累了豐富的企業(yè)管理經驗。有嚴密的產品檢測手段，公司采用國內比較先進的計算機輔助 4 設計系統(tǒng)開發(fā)設計新產品、新工藝。 公司有一套完整的管理制度，以市場為導向，產、供、銷有機結合，有較強的市場應變能力。公司從事生產銷售多年，并和客戶保持著良好的合作關系，有較完善的銷售網絡和一支精干的銷售隊伍，他們能及時掌握市場信息，保證了生產決策的準確性。為本項目產品的銷售提供了可靠的 銷售渠道，銷售前景樂觀。 本項目以增加綜合生產能力，降低能耗，減小排放為主，并隨著設備硬件更新、提升工藝水平，提高產品質量，增加市場占有率，并最終占領國際領先水平的終端市場為目標。 公司宗旨：卓越的品質，良好的信譽，一流的服務。公司重視技術進步，嚴格按照有關質量標準組織生產，為產品向高檔次、高質量、目標進一步奠定了良好的基礎。 公司財務狀況良好，資金比較充裕。有利于企業(yè)提高產品質量擴大生產規(guī)模。 西安經天投資咨詢有限公司 工程咨詢資格證書編號：工咨丙必要性 5 設項目經濟評價方法與參數（第三版）； 2. 紡織工業(yè)“十二五”科技進步綱要； 2011年本 )； *化纖股份有限公司 有關基礎資料及市場情況； 算指標； 結合項目情況，本次可行性研究依據現有規(guī)劃建設方案和資金安排計劃，擬定了經營方案并進行財務評價，計算主要財務數據及財務評價指標如下表 1 表 1序號 名稱 單位 指標 說明 1 項目總投資 (含鋪底流動資金 ) 萬元 7737 設投資 萬元 7485 其中：基本預備費 萬元 356 其中：漲價預備費 萬元 設期利息 萬元 動資金 萬元 839 鋪底流動資金 萬元 252 2 營業(yè)收入 (不含稅 ) 萬元 17319 生產期平均 6 3 營業(yè)稅金及附加 萬元 65 生產期平均 增值稅 萬元 651 生產期平均 4 總成本費用 萬元 15286 生產期平均 5 利潤總額 萬元 1969 生產期平均 6 所得稅 萬元 492 生產期平均 7 稅后利潤 萬元 1476 生產期平均 8 財務盈利能力分析 務內部收益率 項目投資所得稅前 % 項目投資所得稅后 % 項目資本金 % 務凈現值 項目投資所得稅前 萬元 6608 2% 項目投資所得稅后 萬元 4094 目投資回收期 含建設期 靜態(tài)投資所得稅前 年 靜態(tài)投資所得稅后 年 動態(tài)投資所得稅前 年 動態(tài)投資所得稅后 年 投資收益率 % 目資本金凈利潤率 % 9 盈虧平衡點 % 產期平均 結論及建議 針對項目建設的可行性，綜合本研究內容得出以下結論： 在國務院批轉國家發(fā)改委 產業(yè)結構調整指導目錄 (2011 年本 )鼓勵類第 二十條中 第 07 條為： 采用高速機電一體化無梭織機、細針距大園機等先進工藝和裝備生產高支、高密、提花等高檔機織、針織紡織品 。 充分說明本項目是國家產業(yè)政策重點支持和鼓勵發(fā)展的。 自世貿組織取消中國紡織品配額后，高檔紡織面料產業(yè)呈現大 7 幅增長趨勢。據預測，到 2020 年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到 45%，國內每年消費的面料達 300 億米。高檔紡織面料 市場前景比較好。 本項目所在地各項建設條件基本滿足項目開發(fā)建設要求，具備開發(fā)建設基本條件。 本項目的實施滿足紡織品市場的需求，一定程度帶動區(qū)域相關產業(yè)的發(fā)展； 本項目的建設有利于促進區(qū)域經濟發(fā)展； 本項目的建設有利于增加當地政府的財政收入； 本項目的建設為項目所在區(qū)域提供一定的就業(yè)機會。 項目的各項財務指標均滿足財務評價指標的要求，項目在經濟上合理，并具有較強的抗風險能力； 項目收益穩(wěn)定，經營風險在可控范圍之內。 本項目的建設對周圍環(huán)境影響不大，可以與 周圍環(huán)境長期協調發(fā)展。本項目基本上沒有污染，少量的污染一般都是生活廢水、生活垃圾等，采取的處理措施合理。 本項目嚴格執(zhí)行國家現行的節(jié)能政策要求，采取有效的節(jié)能措 8 施，最大限度降低能耗。 綜上所述，本項目的建設具有較大的社會效益、經濟效益、環(huán)境效益，項目的開發(fā)、建設是可行的，也是必要的。 9 第二章 項目建設必要性 自世貿組織取消中國紡織品配額后，高檔紡織面料產業(yè)呈現大幅增長趨勢。據預測，到 2020 年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到 45%，國內每年消費 的面料達 300億米。 由此可見，高密高織羽絨服面料高檔紡織面料行業(yè)還存在較大的發(fā)展空間。因此項目的建設是有必要的。 我國紡織行業(yè)需要加強新工藝、新技術、新產品研發(fā)，加強引進消化吸收再創(chuàng)新，加強前瞻性儲備技術研究，以適應未來國際競爭需要。支撐紡織工業(yè)轉型升級的核心是關鍵技術的運用和高檔產品的生產，本項目擴建后將加大高檔紡織產品的產量，促進紡織產業(yè)升級。 項目位于江蘇省 洪澤 縣，借助其獨特的地理位置優(yōu)勢以及國家及區(qū)域相關優(yōu)惠、扶 持政策，項目的擴建將會帶動本區(qū)域紡織產業(yè)及周邊配套市場發(fā)展，從而推動當地經濟的發(fā)展。因此該項目是促進區(qū)域經濟快速發(fā)展的需要。 10 本項目總投資 7737 萬元，經過市場調查及實地考察，預計 7年之內可收回成本。達產年每年營業(yè)收入約 17640萬元；生產期年均利潤總額 1969 萬元，年均所得稅 492 萬元，年均稅后利潤達到1476 萬元。項目的擴建將提高當地政府的財政收入，因此項目的擴建是有必要的。 江蘇 *化纖股份有限公司 是專業(yè)從事高檔紡織品生產的公司，項目擴建 后，公司將遵循我國有關規(guī)范和標準，選擇符合當地實際情況的生產工藝，使項目取得良好的經濟效益、社會效益和環(huán)境效益，從而使企業(yè)得到進一步的發(fā)展，為紡織品產業(yè)作出貢獻。 本項目在運營過程中需要從當地招聘保安、生產人員和物業(yè)人員等，創(chuàng)造大量的就業(yè)機會，不但可以解決大學生及一般技術院校學員就業(yè)，緩解就業(yè)壓力，還能安排一些社會人員的工作問題。 總之，本項目的擴建必將符合當前市場的需要；促進我國紡織行業(yè)的技術改造；帶動區(qū)域經濟的發(fā)展；提升 江蘇 *化纖股份有限公司 品牌實力。項目的擴建將成為 當地政府財政收入新的增長點，因此，擴建本項目已迫在眉睫。 11 第三章 市場分析 我國是世界上最大的紡織品服裝生產和出口國，紡織品服裝出口的持續(xù)穩(wěn)定增長對保證我國外匯儲備、國際收支平衡、人民幣匯率穩(wěn)定、解決社會就業(yè)及紡織業(yè)可持續(xù)發(fā)展至關重要。隨著國內需求的不斷增長和國際市場的拓展，紡織工業(yè)仍將處于快速增長的態(tài)勢。 進入新世紀以來，中國紡織工業(yè)抓住了重要戰(zhàn)略機遇期，更加充分地發(fā)揮中國人力資源優(yōu)勢和產業(yè)體系完整、結構不斷調整優(yōu)勢，大規(guī)模吸引先進技術、資金和先進管理經驗，同時積極提高企業(yè)研 發(fā)創(chuàng)新能力，開拓國內國際兩個市場，呈現出快速發(fā)展的良好局面。 中國紡織行業(yè)工業(yè)總產值從 2001 年的 9626 億元增加到了2009 年的 37980 億元（見表 1），年均增長率達 分階段看，“十五”期間，中國紡織行業(yè)的年均增長率為 “十一五”期間，中國紡織行業(yè)的年均增長率為 表 1 紡織行業(yè)工業(yè)生產總值情況表（單位：億元） 12 隨著國際紡織品貿易自由化，中國紡織工業(yè)出口競爭力進一步加快。中國紡織品服裝出口從 2001 年的 美元上升到2009 年的 美元，年均增長率達 見表 2 和圖1）。 表 2 紡織行業(yè)進出口貿易情況表（單位：億美元） 圖 1 紡織行業(yè)進出口貿易情況 13 中國紡織行業(yè)固定資產投資從 2001 年的 430 億元增加到了2009年的 3102億元，年均增速達 見表 3和圖 2）。 表 3 紡織行業(yè)固定資產投資情況表（單位：億元） 圖 2 紡織行業(yè)固定資產投資情況 新世紀以來，中國紡織工業(yè)加大了技術進步和提高自主創(chuàng)新能力的投入，采用先進技術和裝備，改造和淘汰落后生產能力，發(fā)揮引進消化吸 收再創(chuàng)新和開發(fā)原創(chuàng)具有自主知識產權的技術，加強了產學研究和產業(yè)鏈集成創(chuàng)新，使產業(yè)技術水平和效率迅速提高。規(guī)模以上企業(yè)的以工業(yè)總產值計算的勞動生產率從 2001 年的 人年提高到 2010年 1 5月的 人年，年均增長約 14 2011 年是“十二五”規(guī)劃的開局之年，中國紡織業(yè)需進一步調整結構，加快轉型升級步伐，從而增強企業(yè)的抗風險能力。 2010年中國紡織行業(yè)產值增長迅猛，產銷銜接平穩(wěn)；主要產品產量增長顯著，均創(chuàng)歷史新高；出口持續(xù)增長，國際市場份額繼續(xù) 上升。 1月 27 日來自中國紡織工業(yè)協會的信息顯示， 2010 年中國紡織內需市場持續(xù)旺盛，行業(yè)內銷貢獻增強；行業(yè)運行質量穩(wěn)步提升，贏利能力不斷提高。盡管“十一五”期間中國紡織業(yè)經歷了金融危機的沖擊，但行業(yè)總體上仍保持持續(xù)增長。 目前全球經濟仍處于恢復期，但由于發(fā)達國家的高失業(yè)率、新興經濟體的高通脹， 2011 年全球經濟增速將有所放緩，國內經濟增速將呈現下行趨勢，主要緣于固定資產投資增速的下降。從宏觀方面分析， 2011 年財政政策和貨幣政策將“一松一緊”，財政政策以調整結構為主，更多地支持民生和社會保障體系建設；貨幣 政策將以穩(wěn)健為基調；人民幣兌美元匯率將保持緩慢升值態(tài)勢；棉花、化纖等紡織原料仍將延續(xù)目前的高位運行。 伴隨著世界經濟的高速增長，環(huán)境惡化，生態(tài)失衡等一系列問題日益嚴重，環(huán)境正遭受著嚴重的破壞。人們在生活實踐中逐漸認識到，環(huán)境的破壞已經極大地影響了人類的生活質量與人身健康。作為與人們生活最為密切行業(yè)之一，紡織業(yè)在這場“綠色”革命中首當其沖，將面臨新的機遇與挑戰(zhàn)。紡織“綠色”革命的實現，需要加強紡織科學技術與經濟管理科學、社會科學、思想道德、文化 15 的綜合，如果紡織業(yè)率先面臨挑戰(zhàn)，抓住機遇，搶占“綠色”革命高地， 將會使我國紡織企業(yè)在進入 21 世紀后的競爭中獲得更大的成功。 2008 年國際金融危機爆發(fā)以來，一些知名老牌企業(yè)也被破產保護和購并，全球紡織制造企業(yè)進入了新一輪洗牌的局面，產業(yè)集中度進一步提高，世界前 50強企業(yè)銷售額比重比 2007年又提高了近 20%。 自世貿組織取消中國紡織品配額后，高密高織羽絨服面料產業(yè)呈現大幅增長趨勢。據預測，到 2020 年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到 45%，國內每年消費的面料達 300億米。 高密高織高檔面料市場發(fā)展前景 目前來看，行業(yè)對于 2012 年的發(fā)展充滿信心，這不僅是對國家經濟形勢的客觀判斷，也是對中國目前所處地位的深刻理解。 前全球紡織市場的年增長率大約為 3%左右，其總規(guī)模到 2012 年預計將達到 1450 億美元左右；降低一個層次的增長速度，中國的年增長率如按 10%計算， 2012年中國市場也將達到 320 億美元，占據全球紡織行業(yè) 22%的市場份額 16 中國作為一支力量崛起不可避免。 隨著國內企業(yè)“走出去”步伐的加快，將進一步拉動紡織業(yè)的出口需求 。 此外，受中國經濟的快速恢復和本輪經濟增長的特點所決定，中國市場將呈現一個相對較長且增長高于 2011 年上半年速度的發(fā)展階段，但由于受經濟緩慢復蘇和世界建筑市場的萎縮的影響，出口恢復到 2008年上半年的水平將是一個艱難而漫長的過程。 綜上所述，本項目具有廣闊的市場前景。 析 析方法是項目內部分析方法，即根據項目自身的既定內在條件進行分析，找出項目的優(yōu)勢、劣勢及核心競爭力之所在。S 代表 勢 )， W 代表 勢 )， O 代表會 )， T 代表 脅 )，其中， S、 W 是內部因素， O、 S） 項目得到產業(yè)規(guī)劃及地方政府的支持； 本項目通過引進關鍵設備、配套相關國產設備及公用設施，對公司高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產線進行技術改造和完善。通過改造形成年新增 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力，并且提高和保證了產品的質量； 本項目關鍵生產設備技術先進、自動化程度高、監(jiān)測手段完 17 備。配套設備選用也以先進、高效、環(huán)保、節(jié)能為原則； 本項目在原有廠房基礎上進一步擴建，具有投資省、周期短、收益快的特點。 W) 項目的原材料需要有穩(wěn)定的供應商，敏感性較大； 項目需要及時更新市場信息，以確保產品順利銷售。 O） 項目位于江蘇省 洪澤 縣，借助當地經濟的發(fā)展，本項目具有較大的發(fā)展?jié)摿Γ?隨著服裝、家紡行業(yè)的發(fā)展，將帶動紡織品市場需求量的增大，為項目的發(fā)展提供機遇。 T） 同行業(yè)競爭者可能存在一定的威脅； 產品和技術更新速度較快可能對項目今后的運營存在一定威脅。 競爭策略：針對高密高織羽絨服面料高檔紡織面料加工行業(yè)的發(fā)展趨勢，加強生產線技術的更新，保持一定的技術領先地位。 營銷策略：配合項目進度做好產品信息傳播，突出項目特點， 18 注重大客戶的培養(yǎng)和積累。 定價策略：為防止類似項目推出后形成競爭壓力，應進行合理定價，力爭實現快速銷售。 管理策略：針對紡織行業(yè)的特點，科學管理，最大程度滿足客戶需求，為企業(yè)贏得更大的生存和發(fā)展的空間。 19 第四章 項目建設條件 洪澤 縣地處中國華東，位于江蘇省中北部，地理坐標介于東經118 20 45，北緯 33 23 58之間，東臨周總理故鄉(xiāng)淮安市，西接項羽故鄉(xiāng)宿遷，北靠虞姬故里沭陽縣，南瀕風光秀麗的洪澤湖，古老的京 杭運河穿境而過。 洪澤 的城市名片是“泗水古國、楊樹之鄉(xiāng)、運河新城、宜居家園”。 總面積 1418 平方公里。 洪澤 縣位于北溫帶南緣，近海無山，地勢低平，屬北亞熱帶季風過渡性氣候區(qū)。冬季干冷，夏季濕熱，春季溫暖，秋季清涼，四季分明，光照充足，雨量豐沛，無霜期較長。年均氣溫 左右，年均日照 均降水量 本項目建設地址位于江蘇省 洪澤 縣，該塊土地用途是工業(yè)用地，本項目主要從事高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產，項目用地符合江蘇省土地利用總體規(guī)劃（ 2006完全滿足項目擴建條件。 20 項目周邊各項市政配套條件充足，可以滿足項目技術改造的條件。 給水 :規(guī)劃區(qū)給水由項目所在地區(qū)域市政給水管道就近引入，并在適當的位置布置室外消火栓。 雨水：規(guī)劃區(qū)內雨水管道結合項目規(guī)劃道路豎向設計沿規(guī)劃區(qū)內部道路布置，最終排向市政雨水管道中。 污水：規(guī)劃區(qū)內污水管道結合規(guī)劃道路豎向設計沿道路布置，最終排向市政污水管道中。 電力：規(guī)劃區(qū)內用電由城市 10 千伏中壓電網供給，區(qū)內設獨立的變配電所，經變電室降壓后送至各用戶，敷設方式采用埋地敷設。 電信：規(guī)劃區(qū)電信 電纜由城市電信網就近引入，敷設方式采用埋地敷設。 熱力：規(guī)劃區(qū)熱力管道由市政熱力管網就近引入，敷設方式采用埋地敷設。 21 第五章 產品方案及生產規(guī)模 項目建成后將生產加工高密高織羽絨服面料高檔紡織面料，根據市場情況，定價約為 米。 根據目前國內生產情況和市場預測，兼顧穩(wěn)妥和規(guī)模經濟效益，計劃年產 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力。 22 第六章 生產工藝及設備方案 200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力， 利用已有廠房設施，引進具有國際先進水平的高速直接整經機、漿紗機、并軸機和噴水織機，配套烘干機、倒筒機、電腦絡絲機和倍捻機等國產設備。 效為原則。 各種污染源進行科學的處理，使三廢經處理后達到排放標準。 證產品質量達到相關標準，使產品在市場上有良好的競爭力。 同時”、工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生及節(jié)能原則。 根據產品方案，本項目主要生產工藝流程為： 經紗：落紗 整經 漿絲 并軸 穿紗 噴水織機 驗布 修布 折布 緯紗：筒裝紗 入庫 23 本項目擬購置引進高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產關鍵設備，選擇引進的設備應該是技術上先進、經濟上合理、生產實用的最優(yōu)設備，并考慮以下因素： 修性能好，通用性、互換性好，結構合理、備件容易解決； 作效率高；節(jié)約能源， 安全可靠，對環(huán)境無污染。 備成熟度高。采用已充分驗證并經過使用的設備；生產穩(wěn)定性高。 本項目關鍵生產引進國際先進的設備，公司經過認真調研并根據公司的實際情況決定從日本選擇具有國際先進水平的高速直接整經機、并軸機、漿紗機和噴水織機。擬選擇的符合項目要求的相關設備特點介紹如下： 高速直接整經機 符合項目要求，無論從穩(wěn)定性、適應性、多功能、易操作和維護等各方面都設計的非常完美，而且推向市場后根據用戶的意見和建議不停地改進，目前已達到最優(yōu)化的狀態(tài)。高速直接整 經機的特點如下： 24 （ 1）急停車裝置：通過按鈕開關或筒子架的斷頭檢測器、廢絲發(fā)現器可以使經軸或輥筒在瞬間停止，停電時也同樣可以在一瞬間停止； （ 2）平滑的經軸表面：筘采用了直形伸縮筘方式，而且裝備在離輥筒更接近的部位； （ 3）退轉裝置：在發(fā)生斷紗停車而且紗端被卷進經軸時，也能叫經軸倒轉在紗張力不變的狀態(tài)下拉出紗端； （ 4）高精度的測長：通過利用壓輥計測卷繞長度，可進行無打滑的高精度測長，高精度測長可使下一道工序中的紗頭大量減少； （ 5） 算機：通過彩色 晶顯示畫面的顯示和觸摸式鍵盤的操作，可以 非常簡便的進行運轉管理，在發(fā)生故障時，彩色畫面上以圖形顯示故障的部位，原因及檢查順序，因而便于維修； （ 6）張力控制裝置：在整經機主機部位檢測筒子架的張力，從供紗開始卷繞直至卷繞結束，利用 以通過一定的引出張力卷繞在經軸上； （ 7）氣圈距離的自動調整：可使供紗張力桿之間保持正確的距離，防止發(fā)生多重氣圈并減少斷頭； （ 8）斷頭檢測：由于采用了電氣式斷頭傳感器減少了絲道導紗器，從而減少了毛羽的發(fā)生，而且對低張力的細支紗也可以進行準確的檢測。 25 并軸機符合本項目的要求。即使品種隨著市場 變動而發(fā)生變化 , 也能夠發(fā)揮高度適應性。在各個經軸架需要不同的張力時 , 也可以通過磁粉制動器進行自動控制得到穩(wěn)定的張力。并軸機的特點 : （ 1）無以類比的穩(wěn)定的卷繞張力控制 （ 2）操作簡單的織軸裝卸 （ 3）利用最先進的自動控制 （ 4）使用戶放心的機構（配備有磁粉制動器的經軸架） 漿紗機符合本項目要求，漿紗機的主要特點如下： （ 1）高速適應性：適用于噴水織機用短纖紗的高速織機，具有均勻的上漿率、回潮率和伸長率，毛羽少，斷頭率低。 項目招標基本情況詳見招標基本情況表。 招標范圍 招標組織形式 招標 方式 全部招標 部分招標 自行招標 委托招標 公開招標 邀請招標 設備采購 原材料采購 安裝工程 26 第十四章 建設進度安排 本項目為技改項目。公司將在穩(wěn)妥、可靠的前提下，盡可能加快項目實施進度。根據各項工作所需時間，參考同類項目的實施進度，總的項目建設周期安排為 12個月。 項目正式批準后，指定項目實施管理機構或委派專人成立項目籌建小組，負責籌建工作?；I建小組將簽定相應的合同和協議，提供必須的基礎資 料，訂購設備和材料，負責設備的檢驗和驗收，承擔各項生產準備工作，確保設計質量與施工質量，保證工程進度。 本項目建設期為 12 個月，從 2012 年 1 月起至 2012 年 12 月止，具體實施進度如下： (1)項目報批： 3個月 (2)設備購置： 4個月 (3)設備安裝、調試： 3個月 (4)驗收、試生產： 2個月 46 序號 項目 2012 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1 項目報批 2 設備購置 3 設備安裝、調試 4 驗收、試生產 47 第十五章 投資估算與資金籌措 設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定（計價格 19991283號）； 家發(fā)展改革委關于發(fā)布取消和停止征收 100項行政事業(yè)性收費項目的通知（建計函 2008 346號）； 3. 國家發(fā)展改革委員會和建設部建設項目經濟評價方法與參數 (第三版 )(20061325號 )； 算指標； 1、建筑工程費 48 本項目是擴建項目，本項目的建筑工程費用為 50萬元 2、設備購置費 設備購置費如 下表 15外匯比價為 1: 表 15備購置費 序號 設備名稱 擬引進 國別 單價 （美元） 臺數 總價 （美元） 總價 （萬元） 1 噴水織機 日本 61 593 2 噴水織機 日本 3 112 336 2255 3 高速直接 整經機 日本 16 1 16 107 4 漿紗機 日本 60 2 120 805 5 并軸機 日本 26 1 26 174 6 合計 277 935 國產設備購置費如下表 15 表 15備購置費 序號 設備名稱 單價 臺數 總價 1 烘干機 25 11 275 2 倒筒機 5 90 3 電腦絡絲機 4 15 60 4 倍捻機 0 75 5 合計 61 500 本項目設備購置費用合計 6435萬元。 3、設備安裝工程費 設備安裝工程費用為 644萬元。 4、基本預備費 指在項目實施中可能發(fā)生難以預料的支出，需要事先預留的費 49 用，主要指設計變更及施工過程中可能增加工程量費用。 本項目基本預備費按照固定資產投資的 5%計算。經估算，基本預備費為 356萬元。 5、鋪底流動資金 項目所需鋪底流動資金暫參照同類項目來考慮，鋪底流動資金為流動資金的 30%，鋪底流動資金為 252萬元。 6、項目總投資 綜合前面 1 至 5 項的費用，項目總投資為 7737 萬元（項目用匯： 美元），其中建設投資 7485 萬元，鋪底流動資金（流動資金的 30%） 252萬元。資金全部由企業(yè)自籌。 項目全投資 8325 萬元，項目全投資是項目建設投資與流動資金之和。項目建設投資 7485 萬元，流動資金 839 萬元。財務評價過程是使用項目全投資進行計算的。 50 第十六章 財務評 價 項目財務評價主要對項目的財務盈利能力、項目的清償能力以及項目的不確定性三個方面進行分析，以確定項目在財務上是否可行。 據及參數 1、項目評價基本原則 （ 1）遵循費用與效益一致性原則，效益計算與投資對應； （ 2）遵循費用與效益識別的有無對比原則； （ 3）以動態(tài)、定量分析為主，靜態(tài)、定性分析為輔，對項目的盈利能力、償債能力進行評價； （ 4）在計算期內不考慮通貨膨脹因素。 2、項目評價的基本依據 （ 1）國家發(fā)改委頒發(fā)的建設項目經濟評價方法與參數（第三版）； （ 2）國家發(fā)改委辦公廳計辦投 資 20011153 號文頒發(fā)的投資項目可行性研究指南。 3、項目評價參數 （ 1）項目基準收益率設定為 12%。 51 （ 2）項目計算期定為 12 年，建設期為 1 年，經營期為 11年。 （ 3）銷售稅金和附加：項目增值稅率按 17%計提，以增值稅為基數另計 7%的城市建設維護費， 3%的教育費附加； （ 4）所得稅：征收 25%的所得稅； （ 5）折舊年限：固定資產折舊年限以 10 年計，采用平均年限法，殘值率均按原值的 5%計。無形資產攤銷年限以 10年計； （ 6）修理費：按年折舊額的 50%提??； 1、營業(yè)收入估算 根據項目的業(yè)務范圍與經營規(guī)模，預計項目達產年年營業(yè)收入為 17640萬元。 2、銷售稅金及附加估算 銷售稅金及附加包括增值稅、城市維護建設稅以及教育費附加，城市維護建設稅和教育費附加以增值稅為計提依據，稅率分別為 7%， 3%。 （ 1）增值稅： 銷項稅的測算（銷售收入 17640萬元，稅率 17%）： 銷項稅 =17640 17% =2999萬元； 進項稅的測算（原材料、燃料及動力費 13740 萬元，稅率17%）： 52 進項稅 =13740 17% =2336萬元； 增值稅的測算： 增值稅 = 銷項稅 - 進項稅 = 299963萬元； （ 2）城市維護建設費：（增值稅的 7%） 城市維護建設費 = 663 7% =46萬元； （ 3）教育費附加：（增值稅的 3%） 教育費附加 = 663 3% =20萬元； 銷售稅金及附加合計為： 46+20=66萬元。 項目逐年營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算見附表。 1、經營成本估算 （ 1）工資及職工福利費：共需人員 80人，每人每年工資 4萬元，福利費為工資的 50%。詳見總成本費用表。 （ 2）維修費：按年折舊額為基數提取，提取比例為 30%， 共計 212萬元。 （ 3）達產年原材料費為 13500萬元，動力費為 240萬元。 （ 4）達產年其它費用包括制造費、營業(yè)費和管理費等共計467萬元。 通過上述計算，項目達產年每年的經營成本為 14899萬元，各年經營成本、折舊估算詳見總成本費用估算表。 2、折舊費：采用直線法進行固定資產折舊，達產年固定資產 53 年折舊費用為 707萬元。 根據項目投資現金流量表計算的評價指標有項目內部收益率、項目財務凈現值、項目靜態(tài)投資回收期、項目動態(tài)投資回收期。 項目內部收益率（基準收益率為 12%）：稅前為 稅后為 項目可以盈利。 財務凈現值：稅前為 6608萬元，稅后為 4094萬元。當它大于零時，說明該項目不僅能保證行業(yè)的最低期望收益水平，還有額外增值。 靜態(tài)投資回收期 :稅前為 后為 動態(tài)投資回收期 :稅前為 后為 本項目的不確定性分析包括項目的盈虧平衡點分析以及項目的敏感性分析。 各種不確定性因素的變化會影響投資方案的經濟效果，當這些因素的變化達到某一臨界值時，就會使方案的損益情況產生質變。進行盈虧平衡 分析，找出這種臨界值，判斷投資方案對不確定性因素變化的承受能力，為決策提供依據。 盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（ 析項目成本與收益的平衡關系的一種方法。盈虧平衡點通常根據正常生產年份的產品 54 產量或銷售量、可變成本、固定成本、產品價格和銷售稅金及附加等數據計算，用生產能力利用率表示。其計算公式為： 產能力利用率 = 年營業(yè)稅金及附加年可變成本年營業(yè)收入 年固定總成本 100 =說明本項目抗風險能力較強。 表達盈虧平衡點的盈虧平衡圖如下圖 16 圖 16虧平衡圖 表達各年盈虧平衡點的柱狀圖如下圖 16 55 圖 16年盈虧平衡點的柱狀圖 通過敏感性分析表顯示，在建設投資和產品產量增加 10%或減少 10%的情況下，項目內部收益率仍大于基準收益率，可見，項目抗風險性很強。 （ 1）對項目收益率的敏感性分析 單因素敏感性分析結果 序號 不確定因素 變動率 基本方案 5% 10% 1 建設投資 產品價格 產品產量 經營成本 圖表示為： 56 （ 2）對項目投資回收期的敏感性分析 序號 不確定因素 變動 率 基本方案 5% 10% 1 建設投資 產品價格 產品產量 經營成本 3）對項目財務凈現值的敏感性分析 序號 不確定因素 變動率 基本方案 5% 10% 1 建設投資 產品價格 產品產量 經營成本 4）多因素敏感性分析 下表是本項目的多因素敏感性分析，說明該項目抗風險能力較強。 指標 敏感性因素 經營成本 產品價格 變化率 (%) 10 10 計算結果 基本方案 項目投資財務內部收益率 (%)(所得稅前 ) 目投資財務內部收益率 (%)(所得稅后 ) 目投資財務凈現值 (所得稅前 )(2) 目投資財務凈現值 (所得稅后 )(5) 57 項目靜態(tài)投資回收期 (年 )(所得稅前 ) 目靜態(tài)投資回收期 (年 )(所得稅后 ) 目動態(tài)投資回收期 (年 )(所得稅前 ) 目動態(tài)投資回收期 (年 )(所得稅后 ) 有資金收益率 從項目的盈利能力、項目的清償能力以及項目的盈虧平衡分析和項目的敏感性分析的結果可以看出本項目的盈利能力、抗風險能力都很強，因此在財務上是可行的。 58 第十七章 項目效益評價 本項目的效益評價分為三個階段：收集二手資料、收集一手資料和分析評價。 1、收集二手資料 作為前期準備工作，收集二手資料工作包括熟悉和理解項目、收集、研究歷史文獻、收集統(tǒng)計數據、收集以往的調查成果等。 2、收集一手資料 收集一手資料主要是指實地調查，其內容包括觀察、訪談等工作。 3、分 析評價 在前兩步的基礎上，對資料進行整理和分析，全面掌握居民對本項目實施的態(tài)度、建議和認識，在將其歸納、分析、總結的基礎上，經過多次討論，形成評價結論。 項目建成后，預計能達到年產 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力，每年新增產值 17640萬元。從項目的財務評價來看，項目稅前內部收益率為 稅后為 稅前財務凈現值為 6608萬元，稅后為 4094萬元；稅前靜態(tài)投資回收 59 期為 ，稅后為 ；稅前動態(tài)投資回收期為 ，稅后為 ；可以看出，項目的盈利能力較強，且有一定的抗風險能力，項目的建設具有顯著的經濟效益。 根據經濟分析，本項目具有較強的盈利能力，據測算，預計能達到年產 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力。達產后，年新增銷售收入 17640萬元；項目的建設，在擴大生產能力的同時，增加地方稅收，增加財政收入。項目將實現生產期年均利潤總額 1969 萬元，年均所得稅 492 萬元，年均銷售稅金及附加 65 萬元，年均增值稅 651 萬元。并且，隨著項目的建設實施，相關產業(yè)市場也會隨之帶動，產業(yè) 的不斷發(fā)展將會進一步加大地區(qū)物質消費，從而促進區(qū)域經濟的發(fā)展，吸引大量的金融企業(yè)的入住，帶動區(qū)域商業(yè)經濟的繁榮，從而增加政府的財政稅收。 本項目的建設，適應當下產業(yè)政策，為企業(yè)提供了廣闊的發(fā)展前景，項目順應紡織品行業(yè)市場發(fā)展的規(guī)律，滿足紡織品行業(yè)市場發(fā)展的需要。將會使資金、資源等在更大區(qū)域范圍內得到優(yōu)化配置，加強經濟互補性，通過區(qū)域間優(yōu)勢互補，形成有效的聚集和規(guī)模經濟，全面推動 洪澤 縣經濟快速發(fā)展。 進生活水平和生活質量的提高 項目建設過程屬 于勞動密集型的產業(yè)，需要一定量的施工人 60 員、相關技術人員和生產人員，同時還可以帶動上下游產業(yè)的勞動力需求，這為當地居民提供相當數量的就業(yè)機會。 并且隨著擴建項目的投產運營，還將吸納更多的就業(yè)人員，創(chuàng)造大量的就業(yè)機會，不但可以解決大學生及一般技術院校學員就業(yè)，緩解就業(yè)壓力，還能解決一般社會人員的工作問題，提高人民的生活質量。 高人民生活水平的需要 項目的建設能增加地方稅收，項目達產年每年銷售收入將達到17640 萬元，將給地區(qū)和國家?guī)硪欢ǖ亩愂帐杖耄黾訃鴥壬a總值；同時也將促進區(qū)域人民生活 水平和生活質量的不斷提高。 總之，本項目的建設必將帶動區(qū)域經濟的發(fā)展，提升企業(yè)品牌實力，使資源與基礎設施得到最優(yōu)化配置，使之成為 洪澤 縣國民經濟新的增長點，促進相關產業(yè)的迅猛發(fā)展。因此，項目蘊含較大的社會效益。 項目在技術領域上屬國內先進水平，具有高可靠性、高效節(jié)能等特點 ,產品質量水平已達到或超過國家、行業(yè)標準。并按照廢物最小化原則設計生產工藝流程，各專業(yè)在設備選型時，充分考慮采用低能耗高效率設備，管理較先進，不斷跟蹤國際同行業(yè)的新技術、新工藝、新設備，工藝設備按清潔生產要求逐漸進行更新 ；項目對生產過程中產生的污染物采取了有效治理措施，使其能達標排放。因此，通過對本項目的工程分析、環(huán)境影響分析，該項目污染 61 防治措施完善，具有顯著的環(huán)境效益，從生態(tài)環(huán)保角度，項目的建設是可行的。 綜上所述，項目的建設將取得良好的經濟效益、社會效益和生態(tài)效益，應給予支持和鼓勵。 62 第十八章 風險分析 本項目引進先進的生產設備， 預計能達到年產 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產能力 ，在設備上要求較高。由于本行業(yè)內的競爭越來越凸顯為高新技術的競爭，因而，如何 適應國內外技術裝備與生產工藝不斷更新，產品升級換代速度不斷加快的發(fā)展趨勢，以保持技術領先優(yōu)勢和持久的競爭實力 ,是公司面臨的重要課題。 對策或措施：在現有成熟技術的基礎上，結合設備制造市場的發(fā)展趨勢，制定切實可行的科技發(fā)展規(guī)劃，有針對性地加大產品開發(fā)和技術創(chuàng)新的力度，進一步完善技術創(chuàng)新管理體系，注重科研投入，以提高公司的自主開發(fā)、持續(xù)創(chuàng)新能力；加強與有關行業(yè)專家、科研單位、大專院校的技術合作。 穩(wěn)定、高效的人才隊伍是高新技術企業(yè)生存和發(fā)展壯大的根本。隨著國際競爭的加劇、國家對高新技 術日益重視 ,社會對高新技術人才需求將增大，高新技術人才在國際、國內的流動變得越來越頻繁，從而有可能會造成部分人才尤其是技術人才的流失，給公司的生產經營帶來