蕪湖XXXX有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1 蕪湖 限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 目 錄 行摘要 . 4 司概況 . 4 冊資金 . 5 業(yè)模式（盈利模式） . 5 資收益評價 . 5 場分析 . 5 場定位與目標(biāo)客戶 . 5 市場預(yù)測（市場占有率） . 5 競爭分析 . 5 項(xiàng)目 析 . 6 營銷策略 . 6 品 特征 . 錯誤 !未定義書簽。 品 定價 . 錯誤 !未定義書簽。 道銷售 . 錯誤 !未定義書簽。 銷 /宣傳推廣 . 8 員與組織結(jié)構(gòu) . 9 織結(jié)構(gòu) . 9 理團(tuán)隊(duì) . 9 門 /崗位職責(zé) . 10 . 11 定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具 . 11 月原材料 /商品采購成本 . 12 月銷售與管理費(fèi)用預(yù)測 . 12 啟動 資金需求 . 12 啟動資金來源 . 13 險分析與對策 . 13 2 業(yè)的愿景 . 14 附錄 . 15 表：經(jīng)營第一年利潤表 單 位 : 元 . 15 附表 2：第一年度的現(xiàn)金流量表 . 16 3 行摘要 公司名稱 蕪湖 公司類型 有限責(zé)任公司 注冊地址 蕪湖市弋江區(qū) 企業(yè)概況 隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高，物品的更換周期越來越短，然而許多物品盡管被更換掉，但處于閑置狀態(tài)的它們依舊具有價值。雖然目前市面上有很多關(guān)于二手貨品的交易，但是由于市面上各種商家參差不齊，平臺的公信力不強(qiáng)，導(dǎo)致顧客對二手市場的信任 力不夠。而我們企業(yè)立志將二手市場做精做專，打造一個高校大學(xué)生信得過的二手交易平臺。建設(shè)節(jié)約型社會的作為科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)在要求、作為建設(shè)小康的基本保證，我們企業(yè)將以此為宗旨面向全體高校的大學(xué)生群體進(jìn)行收購具有利用價值的的物品并努力建設(shè)一個專屬于大學(xué)生二手交易平臺，使得物盡其用，各得其利。 產(chǎn)品服務(wù)概況 多種多樣的二手商品，真實(shí)可信的產(chǎn)品信息，及時有效的交易配貨是我們的核心競爭力。由于高校園區(qū)內(nèi)大學(xué)生眾多，二手貨源眾多，所以我們會在二手貨物的篩選上做到精挑細(xì)選，然后集中選擇顧客相對需要的貨物。 我們的交易方式主要是以線上方式展開，賣方在我們提供的平臺上發(fā)布產(chǎn)品信息，買方在我們的平臺上支付。本公司提供物流，送貨上門。本公司將從交易金額中抽取 10%的交易費(fèi)用。這樣我們可以做到交易安全，三方共贏。 市場機(jī)會 大學(xué)生資金有限，然而許多物品卻是大學(xué)生活中所必須的，買新的開支過大。同時，一些即將畢業(yè)的同學(xué)或手頭寬裕想要購進(jìn)新物品的同學(xué)需要處理他們的二手物品。 注冊資金 5 萬元 利模式） 我們的盈利模式是“交易抽成”。買賣雙方在我平臺達(dá)成交 易后，我平臺會在交易金額中 4 抽取 10%作為傭金?？刹捎迷诰€付款也可采用貨到付款的方式，這是我們的主營業(yè)務(wù)。同時我們也提供諸如代理銷售、廣告宣傳等其他業(yè)務(wù)等。 單位：萬元 總投資額（萬） 5 投資收益率（第一年） 100 % 預(yù)期凈 利潤 （稅后利潤）元 第一年 第二年 第三年 年增長率 % 年增長率 % 00% 200% 備注 投資收益率凈利潤 總投資額 100% 預(yù)期凈利潤第一年：見附件經(jīng)營第一年利潤表； 此表中 “總投資額 ”項(xiàng)的金額等于資金 需求合計(jì) 場分析 市場定位 提供最 專業(yè)的校園二手交易服務(wù)。 目標(biāo)客戶 我們公司面向的是 大學(xué)城的在校大學(xué)生以及部分教職工。 場預(yù)測（市場占有率） 僅安徽師范大學(xué)花津校區(qū)就有 3 萬多在校學(xué)生，蕪湖市共有數(shù)十家大學(xué)，合計(jì)大學(xué)生共有近 20 萬人。平均每人每學(xué)年有兩件商品需要出售，每年共計(jì)約 40 萬二手商品需要出售。假設(shè)共有 2 萬人是我們的顧客，那每年有約 4 萬件商品在我平臺銷售。平均每件商品的利潤為 10元，那總計(jì)每年僅在蕪湖的銷售額為 40 萬元。 爭分析 企業(yè)有三個 優(yōu)勢，可以作為在競爭中取勝的法寶，一、基于總成本領(lǐng)先的價格優(yōu)勢，二、差異化的產(chǎn)品和服務(wù)優(yōu)勢，三、目標(biāo)聚集的公司戰(zhàn)略優(yōu)勢。企業(yè)只要擁有其中一個優(yōu)勢，就可以在競爭中勝出。經(jīng)過比較分析，我們發(fā)現(xiàn)，與周圍 二手平臺 經(jīng)營者之間比較，我們擁有如下的比較優(yōu)勢。 一、 產(chǎn)品專業(yè)化 據(jù)調(diào)查，現(xiàn)在 的二手平臺參差不齊，提供的服務(wù)種類也過度龐雜，使得二手交易服務(wù)顯得并不專業(yè)。而我們公司以二手交易為主營業(yè)務(wù)，力求把二手交易平臺做到專一化，使其擁有較大的影響力和公信力。 二、 客源眾多 由于我們公司的團(tuán)隊(duì)來自蕪湖大學(xué)生群體，對于 我們公司的宣傳也能夠深入到學(xué)生中。 5 所以有較高的客源基礎(chǔ)，對于初創(chuàng)企業(yè)的我們起步時便可在學(xué)生群體中擁有一定的知名度和影響力。在后期，蕪湖市擁有超過 20 萬的在校大學(xué)生，我們擁有眾多的大學(xué)生客源。 三、服務(wù)貼心 我們的宗旨讓顧客在 我們的平臺交易時感到專業(yè)、安心和滿意。 目 析 優(yōu) 勢 （ 劣 勢 （ 機(jī) 遇 (威 脅 （ 6 銷策略 產(chǎn)品描述 產(chǎn)品 1 二手貨交易 產(chǎn)品 2 廣告推廣 產(chǎn)品 3 代理銷售 經(jīng)營地址 面積 費(fèi)用或成本（元 /月） 選擇該地址的主要原因 安徽蕪湖弋江區(qū) 20 平方米 5000 客戶群集中 銷售渠道 信平臺、線上 臺銷售 選擇該銷售方式的原因 目標(biāo)群體分散在蕪湖各大高校，較為分散，線上平臺可以吸收更多的交易對象。 主要批發(fā) /零售商合作方式 比例分成 宣傳推廣 推廣方式 主要內(nèi)容 廣告宣傳 傳單 會展推廣 公關(guān)活動 網(wǎng)絡(luò)推廣 信 、微博 優(yōu)惠活動 人員推銷 數(shù)據(jù)庫營銷 其它 員與組織結(jié)構(gòu) 7 姓名 年齡 職務(wù) 最高學(xué)歷及專業(yè) 優(yōu)勢專長 請說明與經(jīng)營項(xiàng)目相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與專長 田流響 19 總經(jīng)理 本科 對 二手市場 相對熟悉 盧宇靖 19 總經(jīng)理助理 本科 有豐富的銷售經(jīng)驗(yàn) 魏照民 21 財務(wù)部經(jīng)理 本科 從事過財務(wù)教學(xué) 王浩 19 經(jīng)理 本科 有從事生產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn) 19 銷售部 本科 年輕，有激情，有銷售經(jīng)驗(yàn) 崗位職責(zé) 部門 /崗位 負(fù)責(zé)人 職責(zé) 總經(jīng)理 孫大勇 1，負(fù)責(zé)制定餐飲部門營銷計(jì)劃，長短期預(yù)算，帶領(lǐng)全體員工積極完成和超額完成指標(biāo) 2，主持建立和完善餐飲部門的各項(xiàng)規(guī)章制度及服務(wù)程序與標(biāo)準(zhǔn)，并督導(dǎo)實(shí)施 3，定期深入各部門聽取匯報并檢查工作情況，控制餐飲部門各項(xiàng)收支，制定餐飲銷售價格，監(jiān)督采購和盤點(diǎn)工作，進(jìn)行有效的成本控制 4，檢查管理人員的工作情況和餐廳服務(wù)規(guī)范及各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施，出色的完成各項(xiàng)接待任務(wù) 政總廚研究新餐點(diǎn)，推出新菜單，并有針對性的進(jìn)行各種促銷活動 及其管理工作的日常督導(dǎo)，定期對下屬進(jìn)行績效評估 高員 8 工素質(zhì)，為企業(yè)樹立良好的形象和信譽(yù) 動征求客人對餐飲的意見和建議，積極認(rèn)真的處理賓客的投訴，保證最大限度的滿足賓客的餐飲需求，提高餐飲服務(wù)質(zhì)量 真貫徹實(shí)施食品衛(wèi)生法，開展經(jīng)常性的安全保衛(wèi)，防火教育，確保賓客安全和餐廳，廚房及庫房的安全 調(diào)和配合工作 持每日餐飲例會，保 證企業(yè)的工作指令得到有效的貫徹實(shí)施 總經(jīng)理助理 張曉強(qiáng) 1，服從總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)助總經(jīng)理搞好公司的經(jīng)營與管理工作 2，協(xié)助總經(jīng)理做好組織、制定、修訂、落實(shí)公司的年度、月度、月度營業(yè)目標(biāo)等工作。 3 完成公司交辦的其他任務(wù)。 財務(wù)部 /財務(wù)部經(jīng)理 韓薈瑾 常財務(wù)管理與分析、資本運(yùn)作、籌資方略、對外合作談判等； 據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計(jì)劃完成年度財務(wù)預(yù)算，并 跟蹤其執(zhí)行情況； 生產(chǎn)部 /生產(chǎn)經(jīng)理 張同興 1、組織建立和完善生產(chǎn)指揮系統(tǒng)，根據(jù)生產(chǎn)調(diào)度編制生產(chǎn)計(jì)劃，檢查生產(chǎn)工作，確保生產(chǎn)任務(wù)的完成。 2、根據(jù)生產(chǎn)運(yùn)行計(jì)劃，掌握生產(chǎn)進(jìn)度，搞好生產(chǎn)線的組織協(xié)調(diào)分配工作。 3、根據(jù)生產(chǎn)需求，編制物資求采購供應(yīng)計(jì)劃，并認(rèn)真實(shí)施，及時聯(lián)系解決生產(chǎn)缺口物資。 4、負(fù)責(zé)生產(chǎn)中的技術(shù)和質(zhì)量保證工作，發(fā)現(xiàn)問題及時組織解決和處理，重大問題直接報總經(jīng)理。 5、負(fù)責(zé)生產(chǎn)勞動定額、消耗定額、勞動紀(jì)律的制定和實(shí)施； 6、做好文明生產(chǎn)和安全生產(chǎn) 工作，加強(qiáng)勞動保護(hù)，對部門員工的安全和健者康負(fù)直接責(zé)任； 7、按照公司質(zhì)量管理體系要求，確保部門運(yùn)作的規(guī)范化和科學(xué)化，保證管理和產(chǎn)品的質(zhì)量； 8、負(fù)責(zé)所屬員工的管理、教育、培訓(xùn)工作； 9 9、滿足公司供應(yīng)需要，按質(zhì)、按量、按時完成公司下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)。 10、挖掘生產(chǎn)潛力，在保證完成公司生產(chǎn)任務(wù)的前提下，積極爭取外單，在總經(jīng)理批準(zhǔn)下簽訂合同和計(jì)劃排產(chǎn)，并對合同的履行負(fù)責(zé)； 11、負(fù)責(zé)編制各期生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備檢修計(jì)劃、用人計(jì)劃、人員教育培訓(xùn)計(jì)劃并在審批后組織實(shí)施； 銷售部 /銷售經(jīng)理 甘博 1、完成公司年度營銷 目標(biāo)以及其他任務(wù)，對營銷思想進(jìn)行定位； 2、有獨(dú)立的銷售渠道，具有良好的市場拓展能力； 3、協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系，對企業(yè)市場營銷戰(zhàn)略計(jì)劃的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和控制； 4、培訓(xùn)市場調(diào)查與新市場機(jī)會的發(fā)現(xiàn)； 5、新項(xiàng)目市場推廣方案的制定； 6、成熟項(xiàng)目的營銷組織、協(xié)調(diào)和銷售績效管理； 7、銷售隊(duì)伍的建設(shè)與培養(yǎng)等。 產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具 項(xiàng) 目 原值 月 折舊率（） 月折舊金額 備 注 生產(chǎn)工具和設(shè)備 50000 835 辦公 家具 5000 電子設(shè)備 10000 278 電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電話機(jī)等 交通工具 20000 416 汽車 店鋪廠房 租房，此項(xiàng)空白 合 計(jì) 85000 備注 折舊率標(biāo)準(zhǔn)參考根據(jù) 2009布的企業(yè)所得稅法實(shí)施條例 月折舊率 =1/折舊年數(shù) /12 月原材料 /商品采購成本 單位：元 原材料名稱 數(shù)量 單價 價格 面粉 4000 千克 /千克 15200 豬肉 900 千克 20 元 /千克 18000 蔬菜 2500 千克 3 元 /千克 7500 10 豆類 100 千克 12 元 /千克 1200 大棗 20 千克 20 元 /千克 400 米 3000 千克 5 元 /千克 15000 食用油 450 千克 16 元 /千克 7200 調(diào)味品 50 千克 10 元 /千克 500 合計(jì) 65000 類別 科目 金額 銷售費(fèi)用 宣傳推廣費(fèi)用 1000 管理費(fèi)用 場地租金 1000 員工薪酬 10000 辦公用品及耗材 500 水、電、交通差旅費(fèi) 1000 其它 0 財務(wù)費(fèi)用 利息 0 動資金需求 類別 /項(xiàng)目 金額 備注 固定資產(chǎn)購置合計(jì) 85000 開辦費(fèi) 工商注冊、稅務(wù)登記費(fèi) 200 市場調(diào)查費(fèi)、差旅費(fèi)、咨詢費(fèi) 1500 各種許可證審批費(fèi)用 5000 支付連鎖加盟費(fèi)用 0 其他 0 合計(jì) 6700 流動資金 原材料 /商品采購 165000 場地租金 3000 員工薪酬 30000 辦公用品及耗材 1500 水、電、交通 3000 其他費(fèi)用 0 合計(jì) 20250 啟動資金合計(jì) 294200 動資金來源 單位：萬元 籌資渠道 資金提供方 金額 占投資總額比例 自有資金 股東 28 96% 私人拆借 親屬、朋友 無 0% 11 銀行貸款 銀行 2 4% 政府小額貸款 政府相關(guān)部門 0 0% 總計(jì) 30 100% 險分析與對策 風(fēng)險類別 風(fēng)險內(nèi)容 應(yīng)對措施 財務(wù)風(fēng)險 1 采購原 材料成本過高，原材料價格上漲。 2 營銷方面，如廣告費(fèi)用過高，營銷手段難以創(chuàng)新 3 投資不當(dāng)，由于店面擴(kuò)張，連鎖店面太多帶來資金不做 4 由于賒賬太多，導(dǎo)致現(xiàn)金流動方面困難 減少賒賬 市場風(fēng)險 安全衛(wèi)生隱患較多，食品服務(wù)不到位，個人隨意性、模糊性制作標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)格，餐飲業(yè)從業(yè)人員流動性導(dǎo)致菜品質(zhì)量良莠不齊，餐飲業(yè)普遍浪費(fèi)嚴(yán)重，不注重空氣污染，水體污染，與政府提倡的高效節(jié)能低碳要求相違背 提高成員素質(zhì)，注意安全隱患 管理風(fēng)險 1 前期風(fēng)險預(yù)測不足，中期危險的處理不得當(dāng)，后期消除危機(jī)的影響，理順危機(jī)的關(guān)系不到位 前期 對風(fēng)險預(yù)測，中期處理方法要得當(dāng) 政策風(fēng)險 餐飲業(yè)是一個比較成熟的行業(yè)，政策風(fēng)險不大 針對政策調(diào)整結(jié)構(gòu) 業(yè)的愿景 讓顧客 放松心情，舒緩壓力 。我們的理念不是一味盲目追求高利潤，而是為了讓消費(fèi)者 真正的能放松自己的心情，靜下心來感受生活的美好。 發(fā)展戰(zhàn)略 ： 立足 商業(yè)區(qū) 的市場，不斷發(fā)展，采取分店、加盟店等形式在未來向整個 安徽 及至全國發(fā)展業(yè)務(wù)，提升品牌價值，創(chuàng)造規(guī)模效應(yīng)。 人員戰(zhàn)略 ： 堅(jiān)持以人為本的理念，對人員倍加重視。引進(jìn)高級管理人才；定期給員工培訓(xùn)；成績評定將實(shí)行正式、正規(guī)化評價方式。 產(chǎn)品戰(zhàn)略 ： 根據(jù)顧客需求偏好 提供搜集不同風(fēng)格的作品，提供各式的甜點(diǎn)、茶水、咖啡。不斷拓展產(chǎn)品范圍，滿足不同客戶的需求。 銷售戰(zhàn)略 :： 緊緊抓住 商業(yè)區(qū) 附近的市場特點(diǎn)，把握好 環(huán)境的營造 和 產(chǎn)品的 銷售，圍繞市場變化及時作出反應(yīng)。通過 客戶反饋信息不斷修整，以達(dá)到最佳的銷售業(yè)績。 12 服務(wù)戰(zhàn)略 ： 我們服務(wù)的宗旨是為顧客創(chuàng)造 絕對舒適的環(huán)境和舒心的交友平臺，努力達(dá)到 最高的消費(fèi)者滿意度。 實(shí)施戰(zhàn)略 ： 建立一支高素質(zhì)的、有競爭力的職工隊(duì)伍；建立一套支持戰(zhàn)略運(yùn)作的規(guī)范管理系統(tǒng)；建立一種符合公司發(fā)展的有特色的企業(yè)文化，激勵員工自強(qiáng)不息，止于至 善，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。 贏利戰(zhàn)略 ： 以 舒適的環(huán)境 為贏利基點(diǎn)，并形成品牌效應(yīng)，繼而增加利潤增長點(diǎn)，以 實(shí)體店 作為發(fā)展起點(diǎn)，創(chuàng)造更好的社會效益和更多的經(jīng)濟(jì)效益。 13 錄 表：經(jīng)營第一年利潤表 單位 : 元 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 合計(jì) 產(chǎn)品一 平均售價 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 - 銷售數(shù)量 3,000 4,000 1,000 3,000 1,000 4,000 1,000 3,000 1,000 4,000 4,000 3,000 32,000 月銷售額 24,000 32,000 8,000 24,000 8,000 32,000 8,000 24,000 8,000 32,000 32,000 24,000 256,000 產(chǎn)品二 平均售價 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 - 銷售數(shù)量 2,820 3,000 2,000 2,820 2,000 3,000 2,000 2,820 2,000 3,000 3,000 2,820 31,280 月銷售額 70,500 75,000 50,000 70,500 50,000 75,000 50,000 70,500 50,000 75,000 75,000 70,500 782,000 產(chǎn)品三 平均售價 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 - 銷售數(shù)量 3,500 4,300 12,000 3,500 12,000 4,300 12,000 3,500 12,000 4,300 4,300 3,500 79,200 月銷售額 10,500 12,900 360,000 10,500 360,000 12,900 360,000 10,500 360,000 12,900 12,900 10,500 1,533,600 產(chǎn)品四 平均售價 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 - 銷售數(shù)量 8,000 6,510 9,100 8,000 0 6,510 0 8,000 0 6,510 6,510 8,000 67,140 月銷售額 80,000 65,100 91,000 80,000 0 65,100 0 80,000 0 65,100 65,100 80,000 671,400 一、主營業(yè)務(wù)收入 185,000 185,000 509,000 185,000 418,000 185,000 418,000 185,000 418,000 185,000 185,000 185,000 3,243,000 加：其他收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 減：主營業(yè)務(wù)成本 生產(chǎn) /采購成本 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 780,000 營業(yè)稅金及附加 (按 算 ) 10,175 10,175 27,995 10,175 22,990 10,175 22,990 10,175 22,990 10,175 10,175 10,175 178,365 變動銷售費(fèi)用 銷售提成 (業(yè)務(wù)收入的 10%) 18,500 18,500 50,900 18,500 41,800 18,500 41,800 18,500 41,800 18,500 18,500 18,500 324,300 固定銷售費(fèi)用 宣傳推廣費(fèi) 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 240,000 管理 場地租金 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000 費(fèi)用 員工薪酬 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000 辦公用品及耗材 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000 水、電、交通差旅費(fèi) 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000 固定資產(chǎn)折舊 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 1,613 19,350 開辦手續(xù)費(fèi) 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 6,700 其他費(fèi)用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 財務(wù)費(fèi)用 利息支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、利潤總額 56,654 56,654 330,434 56,654 253,539 56,654 253,539 56,654 253,539 56,654 56,654 56,654 1,544,285 14 減：所得稅費(fèi)用（按 25計(jì)算） 14,164 14,164 82,609 14,164 63,385 14,164 63,385 14,164 63,385 14,164 14,164 14,164 386,071 三、凈利潤 42,491 42,491 247,826 42,491 190,154 42,491 190,154 42,491 190,154 42,491 42,491 42,491 1,158,214 附表 2：第一年度的現(xiàn)金流量表 單位：元 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 總計(jì) 月初現(xiàn)金 30,000 475,715 911,040 1,408,275 1,967,420 2,588,475 3,271,440 3,956,315 4,643,100 5,391,795 6,202,400 7,074,915 金流入 現(xiàn)金銷售收入 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 2,220,000 應(yīng)收款收入 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 185,000 2,220,000 股東投入現(xiàn)金 280,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 280,000 借貸收入 20,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,000 其它現(xiàn)金收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 700,000 537,910 599,820 661,730 723,640 785,550 847,460 789,370 851,280 913,190 975,100 1,037,010 9,422,060 現(xiàn)金流出 生產(chǎn) /采購 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 780,000 銷售提成 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 222,000