西北師范大學大學生創(chuàng)業(yè)計劃大賽商業(yè)計劃書

1 西北師范大學大學生創(chuàng)業(yè)計劃大賽商業(yè)計劃書 目 錄 第一部分 計劃書摘要 1 第二部分 組織與管理 3 第三部分 產(chǎn) 品 7 第四部分 行業(yè)及市場情況 11 第五部分 營銷策略 13 第六部分 融資說明 15 第七部分 財務(wù)計劃 17 第八部分 風險評估與防范 21 第十部分 附 錄 25 1 第一部分 計劃書摘要 目前人類已步入科技時代，享受著富足的生活，然而幸福的背后，卻存在著人們看不到的隱患，工業(yè)的負面效應(yīng)，生態(tài)環(huán)境的破壞，空氣、土壤和水的污染，食品的不安全性，藥物的濫用，這些已經(jīng)成為人類健康的隱形殺手。而小球藻作為天然食品， 含有豐富的葉綠素，屬于單細胞綠藻，是 真核生物 ， 光合作用 非常強，是其他植物的幾十倍。其含有豐富的 蛋白質(zhì) 、 維生素 、 礦物質(zhì) 、 食物纖維 、 核酸 及 葉綠素 等，是維持和促進人體健康所 不可缺少 的營養(yǎng)素，特別是含有令人注目的 生物活性物質(zhì) 糖蛋白 、多糖體以及高達 13%的核酸等物質(zhì) ， 具有增強人體免疫、防止病毒增殖、抑制癌細胞增殖、抑制血糖上升，降低血清膽固醇含量，排除毒素，迅速修復(fù)機體的損傷等功能。小球藻中富含 小球藻生長因子 ），能迅速恢復(fù)機體造成的損傷，并可作為食品風味改良劑，廣泛應(yīng)用于食品及發(fā)酵領(lǐng)域。 我們團隊依靠自主設(shè)計研發(fā)的高科技培養(yǎng)設(shè)備與分離設(shè)備，進行小球藻的大規(guī)模、高密度培養(yǎng)，制成小球藻系列保健產(chǎn)品，如干粉、片劑、本特色產(chǎn)品完全符合綠色環(huán)保的概念，全都通過我們的自主創(chuàng)新技術(shù)和生產(chǎn)，味道和營養(yǎng)俱佳，相信一定能贏得顧客的信任。 我們團隊追求技術(shù)創(chuàng)新和科學化管理，為此制訂了一套有效的企業(yè)運營方案。其中，以董事會為領(lǐng)導核心，管 理各部經(jīng)理，下屬有財務(wù)部經(jīng)理，技術(shù)開發(fā)與生產(chǎn)部經(jīng)理，原料供應(yīng)部經(jīng)理，市場營銷與市場宣傳部經(jīng)理。各部總經(jīng)理帶領(lǐng)員工工作，為他們制定工作方案和傳達董事會決策。各部之間具有間接或直接的關(guān)系，如財務(wù)部與其它四個部有直接的資金關(guān)系，并且在董事大會上定期匯報和提交公司詳細的資金流動狀況。通過現(xiàn)代電子信息化的生產(chǎn)管理，既能減少成本，又能高效迅速。本公司同樣也研制了一套完整的網(wǎng)絡(luò)管理方案，各部門間及各部門與董事會間可通過網(wǎng)絡(luò)方式聯(lián)系交流和進行會議。 2 我們公司的口號是：秉承天然，追求自新。宗旨是：汲取自然，打造精品。我們利用 自主研發(fā)的高科技培養(yǎng)設(shè)備和分離設(shè)備，進行小球藻的大規(guī)模高密度培養(yǎng)生產(chǎn)，創(chuàng)辦現(xiàn)代化培育基地，在生產(chǎn)加工之后進入市場銷售。我們產(chǎn)品的銷售目標人群是廣大嬰幼兒和中老年消費者，定位在中高端市場。在產(chǎn)品進入市場初期，我們會做一些廣告和其他媒體宣傳，具體由市場營銷部負責。 在此之前，我們進行了大量合理的市場調(diào)查。 首先，政府非常支持我們這些符合綠色創(chuàng)新理念的項目，因為我們的產(chǎn)品不僅為人們的日常飲食增添了一點健康美味的元素，還為解決能源問題盡了一份力。 其次，市場上以小球藻為原料的產(chǎn)品數(shù)量極少，種類單調(diào)，價格昂貴，還未得 到廣大消費者的認可。 再次，我們利用自主研發(fā)的高科技培養(yǎng)設(shè)備和分離設(shè)備，進行小球藻的大規(guī)模高密度培養(yǎng)生產(chǎn)。 所以，我們有信心取得消費者的認可，在市場競爭中占有一定的優(yōu)勢。并且我們也做過了合理的財務(wù)預(yù)算，包括初期的投資方案和未來的盈利計劃。 第二部分 組織與管理 3 1、企業(yè)基本情況： 企業(yè)名稱 :綠原小球藻科技有限公司 成立時間 ： 2013 年 6 月 22 日 預(yù)期注冊資本 ： 500 萬元 公司組 織機構(gòu)設(shè)計： 2、企業(yè)主要股東情況：列表說明股東的名稱及其出資情況。 股東名稱 出資額 股份比例 出資形式 聯(lián)系人 聯(lián)系電話 甲方 500 50% 技術(shù) 戎?；⒁曳?500 50% 現(xiàn)金 丙方 丁方 3、董事會成員名單： 序號 職 務(wù) 姓 名 學歷或職稱 聯(lián)系電話 1 董 事 長 戎?；?本 科2 副董事長 侯明杰 本科3 董 事 李萬武 本科4 董 事 姚彩玲 本科5 董 事 董妙音 本科（ 1）董事長兼總經(jīng)理 姓名：戎?；?性別：男 年齡： 22 籍貫：甘肅張掖 聯(lián)系電話：學歷：本科 學位：管理學學士 所學專業(yè)：企業(yè)管理 畢業(yè)院校：西北師范大學 戶口所在地：甘肅張掖 主要職責： 由董事長召集和組織召開董事會會議，審議和批準總經(jīng)董事長 技術(shù)開發(fā)部 人力資源部 生產(chǎn)加工部 市場營銷部 售后服務(wù)部 董事會 財務(wù)部 4 理提交的工作計劃、工作總結(jié)，制定對總經(jīng)理的獎懲制度。董事長決定著公司投資、增資、減資等重大事項。研究和確定總經(jīng)理提出的其他重大問題。對公司的經(jīng)營活動、內(nèi)部管理進行監(jiān)督、檢查等崗位職責 。 在董事會的授權(quán)下，執(zhí)行董事會的戰(zhàn)略決策，實現(xiàn)董事會制定的經(jīng)營目標。并通過組建必要的職能部門，組聘管理人員，形成一個以總經(jīng)理為中心的組織、管理、 領(lǐng)導體系，實施對公司的有效管理?？偨?jīng)理的主要職責是負責公司日常業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理，經(jīng)董事會授權(quán)，對外簽訂合同和處理業(yè)務(wù)；組織經(jīng)營管理班子，提出任免副總經(jīng)理、總經(jīng)濟師、總工程師及部門經(jīng)理等高級職員的人選，并報董事會批準；薪酬增幅下降 定期向董事會報告業(yè)務(wù)情況，向董事會提交年度報告及各種報表、計劃、方案，包括經(jīng)營計劃、利潤分配方案、彌補虧損方案等。 （ 2）技術(shù)開發(fā)與生產(chǎn)部經(jīng)理 姓名：董妙音 性別：男 年齡： 21 籍貫：甘肅臨夏 聯(lián)系電話：學歷：本科 學位：理學學士 所學專業(yè)：生物技術(shù) 畢業(yè)院校：西北師范大學 戶口所在地：甘肅省臨夏縣 主要職責 ： 制定科技發(fā)展規(guī)劃和年度科研計劃對外爭取科研試制項目 ； 負責設(shè)計管理、工藝管理科研發(fā)展規(guī)劃崗 ； 編制公司中長期科技發(fā)展規(guī)劃科研計劃崗 ； 負責科研計劃的制定并監(jiān)督其落實 。 （ 3）人力資源部負責人 姓名：侯明杰 性別：男 年齡： 22 籍貫：甘肅臨夏 聯(lián)系電話：學歷：本科 學位：管理學學士 所學專業(yè)：人力資源管理專業(yè) 畢業(yè)院校：西北師范大學 戶口所在地：甘肅省臨夏縣 主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在本行業(yè)內(nèi)的技術(shù)水平、經(jīng)驗和成功事例。 5 主要職責 ： 負責組織對人力資源發(fā)展、勞動用工、勞動力利用程度指標計劃的擬訂、檢查、修訂及執(zhí)行 ;負責制定公司人事管理制度。設(shè)計人事管理工作程序，研究、分析并提出改進工作意見和 建議 ;負責對本部門工作目標的擬訂、執(zhí)行及控制 ;負責合理配置勞動崗位，控制勞動力總量；負責人事考核、考查工作。建立人事檔案資料庫、規(guī)范人才培養(yǎng)、考查選拔工作程序以及組織定期戒不定期的人事考證、考核、考查的選拔工作 ; （ 4）市場營銷與售后服務(wù)部負責人 姓名：姚彩玲 性別：女 年齡： 21 籍貫：甘肅慶陽 聯(lián)系電話：學歷：本科 學位：管理學學士 所學 專業(yè)：市場營銷專業(yè) 畢業(yè)院校：西北師范大學 戶口所在地：甘肅省臨夏縣 主要職責： 制訂并組織實施營銷系統(tǒng)工作目標和工作計劃 ； 組織制訂并實施公司營銷策略、銷售政策、營銷管理制度 和 經(jīng)銷商、代理商 的管理政策 ； 建立并拓展公司營銷網(wǎng)絡(luò)，鞏固開拓目標市場 ； 定期進行營銷工作分析，及時調(diào)整營銷組合策略，制定預(yù)防和糾正措施，提高市場競爭力 ； 做好營銷系統(tǒng)文件等資料的保管和定期歸檔工作。 （ 5）財務(wù)負責人 姓名：李萬武 性別：男 年齡： 20 籍貫：甘肅武威 聯(lián)系電話：學歷：本科 學位：管理學學士 所學專業(yè)：會計學 畢業(yè)院校：西北師范大學 戶口所在地：甘肅省古浪縣 主要職責： 組織公司會計核算、會計監(jiān)督和財務(wù)管理工作 ;執(zhí)行國家規(guī)定的會計準則、財務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度 ;制訂公司內(nèi)部財務(wù)、會計制度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行 ； 按制度規(guī)定組織進行各項會計核算工作，按時編報各類財會報表，保證及時 和 準確 反映 6 公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果 ； 定期組織進行公司存貨、財產(chǎn)、財務(wù)的盤點工作，保證帳證、帳卡、帳實相符 ； 組織考核、分析預(yù)算、財務(wù)收支計劃的執(zhí)行情況，督促公司各部門降低成本和消耗，節(jié)約費用，提出管理上增加效能及減少不經(jīng)濟支出的建議 ； 辦理其他財務(wù)、會計事務(wù) ； 組織做好會計憑證、賬簿、報表等以及其他會計資料和財務(wù)資料的保管與定期歸檔工作。 其他對企業(yè)發(fā)展負有重要責任的人員：孔維寶 (技術(shù)指導員 ) 第三部分 產(chǎn)品 綠藻含有人體所需的幾乎齊全的營養(yǎng)成分，可供人體充分的營養(yǎng)補給。除了一些 為人所熟悉的營養(yǎng)物質(zhì)如：礦物質(zhì)和維生素之外，綠藻還含有一些有效的成分，這些成分明顯增強免疫系統(tǒng)，提升精力和耐力， 7 增加記憶力和集中力，以及從體內(nèi)去除環(huán)境有害物質(zhì)。慢性疾病如風濕、關(guān)節(jié)炎、老年糖尿病、血壓不正常，腸胃疾病及復(fù)發(fā)性的病菌也可由綠藻減輕或治愈。綠藻中含有動植物成長因子 藻精）的特殊物質(zhì)，具有促進體內(nèi)各細胞的正常新陳代謝、分裂更新、維護全身各器官技能正常的作用。此外還能修復(fù)受損的細胞。每 100 克綠藻含有 4 克綠藻精，這綠藻精成份僅能在綠藻中取得，日本高田教授實驗證明：“綠藻精能提高正常細胞再 生能力達 25%以上，產(chǎn)生更優(yōu)質(zhì)細胞?！?經(jīng)研究表明綠藻是能將酸性體質(zhì)變?yōu)槿鯄A性體質(zhì)的物質(zhì)之一。眾人皆知酸性體質(zhì)者容易患多種病，而弱堿性體質(zhì)者不易疲勞，不易患病 ,能消除亞健康狀態(tài)。綠藻精會使專門食取細菌和過濾病毒的網(wǎng)質(zhì)細胞（吞噬細胞）作用旺盛，對過濾性病毒或細菌的抵抗力會加強，因此，不易患感冒或過濾性病毒引起的一些疾病。綠藻 細胞含酸性多醣體可誘使體內(nèi)產(chǎn)生干擾素 (干擾素會刺激身體免疫功能，大大增加內(nèi)吞噬細胞的能力 ,吞掉入侵之細菌和病毒 ,防止疾病產(chǎn)生。具有明顯的增強 身體免疫組織功能的作用：可抗癌、腫瘤、病毒。最明顯的是經(jīng)常服用綠藻后不容易患感冒。調(diào)節(jié)紅血球與白血球保持平衡，并對癌癥手術(shù)后的放、化療具有抑制白血球減少的作用。綠藻可以降低血液中的膽固醇，加強造血作用，使蛋白質(zhì)的合成作用活潑，脂肪代謝作用的正?；？芍委熦氀颊?。綠藻含豐富的奧米匣三脂肪酸，是血管的“清道夫” ，可防治血管硬化，它可以把血液中粗粒的脂肪及膽固醇分子分解為細微分子使血管暢通，并把過多的脂肪及膽固醇排除，調(diào)節(jié)保持正常值。清除血液中的垃圾及廢物，凈化血液。使肝臟、腎臟機能良好。 但是 在她被日本國立 綠藻研究所發(fā)現(xiàn)其特異成分促生長因子（ 48 年來 ， 小球藻的生產(chǎn)卻基本停留在開放池放養(yǎng)，廣種薄收，難免污染的 “ 農(nóng)耕時代 ” 。 藻類生產(chǎn)過程中有害雜藻的侵入和重金屬污染已成為世界性難題。能夠徹底根絕有害雜藻的侵入和重金屬污染，真正生產(chǎn)出安全高品質(zhì)的 8 全天然無污染的小球藻食品嗎？能夠超越大自然的束縛，實現(xiàn)小球藻全時空全天候高效率自動化生產(chǎn)嗎？ 我們團隊長期在實驗室經(jīng)過多次高密度的培養(yǎng)，確定了小球藻生長所需的最佳條件和最適培養(yǎng)基， 利用光生物反應(yīng)生產(chǎn)，利用選育的優(yōu)質(zhì)藻種 ， 利用純凈的地下水生產(chǎn)，確保小球藻的生長環(huán)境和過程純 凈無污染 ， 徹底根絕有害雜藻的侵入和重金屬污染；利用高科技細胞破壁技術(shù)，使光合生物小球藻人體吸收率達 90%；光合生物小球藻生產(chǎn)是全效益無廢棄工藝，除生產(chǎn)出高品質(zhì)小球藻外，同時伴生可利用的氧氣和生物營養(yǎng)液，無任何廢氣 、 廢水 、 廢物產(chǎn)生，創(chuàng)造了生態(tài)化清潔生產(chǎn)，循環(huán)經(jīng)濟的新模式；光合生物小球藻生產(chǎn)技術(shù)高效利用資源，小球藻等量生產(chǎn)所占用的土地和耗水量僅為傳統(tǒng)開放池放養(yǎng)的十分之一，土地和水的利用率提高了 10 倍 。 1、產(chǎn)品介紹 （ 1） 藥品級功能藻 干 粉 產(chǎn)品形態(tài)：綠色微黃天然清香超細粉末； 產(chǎn)品特點：本品是 高密度、無污染、 全密閉生 產(chǎn)，純度 90%以上 ； 50 度以下低溫干燥，最大限度保持其活性； （ 2） 功能用途：治療藥和保健藥品中間體；功能保健食品；功能食品添加劑，如加工綠藻掛面，綠藻米，綠藻面包，綠藻豆腐，綠藻酸奶等各種保健功能的風味食品； 產(chǎn)品包裝： 25 公斤 /桶， 5 公斤 /罐； 目標客戶：制藥、食品、保健品 （ 2） 小球藻精 品形態(tài)：綠色微黃片劑和粉劑， 100%濃縮綠藻精粉，味清香。 產(chǎn)品特點：將分離得到的干粉 用專有破壁技術(shù)加工，細胞破壁率達到 90%；粉碎細度達到 500 目以上 ，將粉碎后各種成分經(jīng)過酶解，離心分離得到小球藻精。 9 功能用途： 胞生長因子等功能成分，細胞促生長因子是天然綠藻中最珍貴的成份，主要成分是 驗證明， 氧核糖核酸）的合成旺盛，是促進生物細胞生長的最大原動力 !進而提高細胞再生能力達 25%以上。能積極促進新陳代謝、活化細胞、加強組織修復(fù)和改善體質(zhì)，幫助身體更有效地利用營養(yǎng)，是人類抗病、延緩衰老、長保青春和活力的最佳營養(yǎng)物質(zhì)。 產(chǎn)品包裝： 00 片 /瓶裝 *2/高檔禮盒； 00 片 /瓶裝 *2/高檔禮盒套裝。 目標市場：中高收入消費人群。 2、 產(chǎn)品制 造 利用選育的優(yōu)質(zhì)藻種 ， 利用純凈的地下水生產(chǎn)，確保小球藻的生長環(huán)境和過程純凈無污染 ， 徹底根絕有害雜藻的侵入和重金屬污染；利用自主研發(fā)、專利保護的生產(chǎn)設(shè)備進行高密度、大規(guī)模的小球藻生產(chǎn)和分離，在利用超聲波 細胞破壁技術(shù)，使光合生物小球藻人體吸收率達 90%；光合生物小球藻生產(chǎn)是全效益無廢棄工藝，除生產(chǎn)出高品質(zhì)小球藻外，同時伴生可利用的氧氣和生物營養(yǎng)液，無任何廢氣廢水廢物產(chǎn)生，創(chuàng)造了生態(tài)化清潔生產(chǎn)，循環(huán)經(jīng)濟的新模式；光合生物小球藻生產(chǎn)技術(shù)高效利用資源，小球藻等量生產(chǎn)所占用的土地和耗水量僅為傳統(tǒng)開放池放養(yǎng)的十分之一， 土地和水的利用率提高了 10 倍 。 生產(chǎn)工藝流程： 小球藻菌種 高密度、規(guī)模化培養(yǎng) 藻體分離、純化 干粉產(chǎn)品 加工包裝 低溫干燥 10 品 分離得到小球藻 酶解 利用超聲波破壁 3、產(chǎn)品批量銷售價格的制訂：在本系列產(chǎn)品的價格制定上，我們將采用成套產(chǎn)品定價策略： （ 1） 搭配定價 將多種產(chǎn)品組合成一套定價； （ 2） 系列產(chǎn)品定價 不同檔次、品質(zhì)、規(guī)格的產(chǎn)品分別定價； （ 3） 主導產(chǎn)品帶動 把主導產(chǎn)品價格限定住，變化其消耗材料的價格； （ 4） 以附加品差別定價 根據(jù)客戶選擇 附屬品 不同，而區(qū)別主導產(chǎn)品價格。 此外，考慮到價格心理因素，我們將作一些策略如折扣、價格尾數(shù)、優(yōu)惠等。 第四部分 行業(yè)及市場情況 1、行業(yè)情況 在 20世紀 60年代初，國內(nèi)不少地方已有大規(guī)模培養(yǎng)小球藻并 獲成功的經(jīng)驗。隨著國際市場包括小球藻類的 “ 微藻類保健食品熱 ” 的興起，從 90 年代以來，我國不少地方將開發(fā)螺旋藻、杜氏鹽藻及小球藻 11 等微藻養(yǎng)殖作為振興地方經(jīng)濟的重點項目之一。由于我國氣候非常適合微藻類的培養(yǎng)，故在過去十幾年來，以 “ 鈍頂螺旋藻 ” 為代表的微藻養(yǎng)殖業(yè)獲得了長足發(fā)展。近幾年來，我國螺旋藻干粉年產(chǎn)量始終保持在每年 3000噸以上，杜氏鹽藻年產(chǎn)量亦有每年數(shù)千噸（該產(chǎn)品主要用于提取天然 胡蘿卜素）。在 2000年以后，隨著國際市場小球藻制劑的逐漸趨熱，開發(fā)小球藻養(yǎng)殖被國內(nèi)一些地方政府重新提到議事日程上。 根據(jù)現(xiàn)有資料顯示，目前我國生產(chǎn)規(guī)模最大的小球藻養(yǎng)殖基地是河北省無棣的綠奇生物工程有限公司，其可年產(chǎn)螺旋藻干粉達 500噸，小球藻干粉達 160噸。而另一家微藻養(yǎng)殖企業(yè) 新大澤公司在福建、江西等均建有螺旋藻、小球藻養(yǎng)殖基地，產(chǎn)量估計有上千噸。此外，幾年前，福建省將樂縣、甘肅河西走廊地區(qū)、遼寧盤錦墾區(qū)和海南島、云南等地均有計劃設(shè)立小球藻生產(chǎn)基地。 小球藻出口前景尚不十分明朗。國內(nèi)保健食品市場上如今仍是螺旋藻制劑的 “ 一統(tǒng)天下 ” ，小球藻制劑至今仍未被我國廣大民眾所認識和接受。在這種環(huán)境下，單憑一二家企業(yè)的 廣告 宣傳是難以在短時間里打開中國這一巨大市場的。 2、目標市場情況 本企業(yè)與目標市場內(nèi)幾個主要競爭對手的比較：主要描述在主要銷售市場中的競爭對手： 競爭對手 市場份額 競爭優(yōu)勢 競爭劣勢 鹽城市百諾生物科技有限公司 6% 投資額大 產(chǎn)品創(chuàng)新過慢 12 山東濱州天健生物科技 科技有限 公司 7% 公司成立早 產(chǎn)品單一 濟南元能生物科技有限公司 3% 雄厚的科研實力 成立時間較晚，市場份額小 本企業(yè) 5% 產(chǎn)品豐富，具有特色 資金缺乏 3、 析 勢 ) 勢 ) 1、產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)完全由本公司研制，具有特色。 2、公司把小球藻培育，產(chǎn)品生產(chǎn)，市場銷售，技術(shù)開發(fā)合理的結(jié)合起來，達到了綜合性。 3、不斷改進技術(shù)和產(chǎn)品質(zhì)量，追逐消費需求。 4、網(wǎng)絡(luò)銷售加市場推廣，并做媒體宣傳。 5、科學地管理企業(yè)運營 。 1、公司成立時間較短，缺乏資金和人脈。 2、全新的產(chǎn)品，需要盡快得到消費者的認可。 3、同行業(yè)的市場排斥。 遇 ) 4、 脅） 1、國內(nèi)宏觀環(huán)境較好，市場潛力很大。政府對學生創(chuàng)業(yè)的政策支持力度很大。 2、以天然綠色植物為原料的新產(chǎn)品被越來越多的人接受。 3、技術(shù)后盾堅強，網(wǎng)絡(luò)平臺技術(shù)不斷完善。 4、目前綜合性文冠果開發(fā)公司少，具有新穎性。 1、生產(chǎn)同類產(chǎn)品的企業(yè)較多。 2、合作伙伴同時又是競爭對手，不穩(wěn)定性高。 3、對市場認知度偏低，抵御市場風險經(jīng)驗不足 。 第五部分 營銷策略 1、 主要銷售渠道 通過一系列有效地營銷手段，建立小球藻系列產(chǎn)品的品牌形象，進而塑造甘肅省保健養(yǎng)生第一品牌，為產(chǎn)品準備定位，突出產(chǎn)品特色，采 13 取差異化產(chǎn)品營銷策劃；以產(chǎn)品主要消費群體為產(chǎn)品的營銷重點；建立起點廣面寬的銷售渠道，不斷拓寬銷售區(qū)域。 在目標區(qū)域內(nèi)采用媒體及人員相結(jié)合的辦法實施招商，以高端市場為主要招商對象，快速將產(chǎn)品滲透到目標消費人群 : （ 1）網(wǎng)絡(luò)銷售：網(wǎng)上銷售越來越普遍，建立良好的網(wǎng)絡(luò)銷售渠道可增加銷售收入，也可擴展外地市場，因此要加快網(wǎng)絡(luò)銷售隊伍建設(shè)，完善網(wǎng)絡(luò)銷售渠道。建立公司的官方網(wǎng)站，與其他網(wǎng)絡(luò) 銷售商建立合作關(guān)系，從而對產(chǎn)品進行宣傳和銷售起到重要作用。 （ 2）大型商場和餐飲機構(gòu) :建設(shè)公司的專賣店并不斷在規(guī)模上拓展，與有合作關(guān)系的商場保持長期合作關(guān)系，并且將合作關(guān)系滲透到這些商場的連鎖點和合作機構(gòu)。 （ 3）事業(yè)單位團購：從當?shù)亻_始，與各企業(yè)，各級政府單位洽談合作，將小球藻系列產(chǎn)品作為他們的福利產(chǎn)品的固定供應(yīng)產(chǎn)品。 2、強渠道成員的激勵 （ 1）對中間商返利 企業(yè)采取包括間接激勵在內(nèi)的全面激勵措施。企業(yè)有專業(yè)人員指導經(jīng)銷商，參與具體銷售工作；各分部將派人幫助經(jīng)銷商管理鋪貨、理貨以及廣告促銷等業(yè)務(wù)。 小球藻產(chǎn)品的促銷重點是經(jīng)銷商，公司會根據(jù)一定階段內(nèi)的市場變動和自身產(chǎn)品的配備，經(jīng)常推出各種各樣針對經(jīng)銷商的返利政策，以激發(fā)其積極性。 （ 2）授予中間商獨家經(jīng)營權(quán) 對中間商進行考核讓考核優(yōu)異的中間商得到獨家經(jīng)營權(quán)，拿到獨家經(jīng)營權(quán)的分銷商可以提高其在市場上的聲望和地位，享受獨家經(jīng)營權(quán)帶來豐厚的回報。 （ 3）與經(jīng)銷商建立深厚的感情 14 廠商之間的感情對防止經(jīng)銷商竄貨也非常重要。公司非常注重與具有合作關(guān)系的經(jīng)銷商的交流，認真聽取經(jīng)銷商的發(fā)言并正確采納，保證雙方互利共贏的關(guān)系。小球藻產(chǎn)品以下的一些制度和做法無疑能 維持和加深與經(jīng)銷商的感情。 A：對經(jīng)銷商信守諾言。贏得了經(jīng)銷商的信任，這樣可以防止廠家沒有向經(jīng)銷商履行承諾或是企業(yè)沒有完全按照合約執(zhí)行而引起經(jīng)銷商不滿甚至憤怒導致的 “報復(fù)性”竄貨。 B：為經(jīng)銷商提供銷售支持。公司常年派出一到若干位銷售經(jīng)理和理貨員幫助經(jīng)銷商開展各種鋪貨、理貨和促銷工作。 C：每年舉行全省聯(lián)銷體會議。我們公司總是借此熱情款待每一位合作伙伴，以加強了感情、鞏固合作關(guān)系。 D：把經(jīng)銷商當朋友。工作上是很好的合作伙伴，在生活上把經(jīng)銷商當朋友。 （ 4）營銷隊伍的培養(yǎng) 企業(yè)內(nèi)部的銷售人員參與竄 貨的現(xiàn)象也并不鮮見，有些營銷人員，由于缺乏職業(yè)道德、操守不正，置企業(yè)的銷售政策和利益不顧，參與竄貨。其主要注重： A：嚴格人員招聘、選拔和培訓制度，挑選真正符合要求的最佳人選。 B：在企業(yè)中營造一種有利于人才發(fā)揮其所長的文化氛圍。 C：制定合理的績效評估和獎罰制度，真正做到獎勤罰懶，獎優(yōu)罰劣。 D：實施關(guān)心人、理解人、體貼人的情感管理。 第六部分 融資說明 1、資金使用計劃 為保證項目實施，前期需要投資方投資 500 萬元，主要用于生產(chǎn)設(shè)備購置、廠房的修建、試驗儀器的購買、廣告宣傳費等。后期資金需求 15 主要 根據(jù)公司實際發(fā)展狀況而定，下表為預(yù)計的資金使用計劃及預(yù)計效益。 資金使用計劃 2014 年 2015 年 2016 年 資金需求 500 萬 200 萬 50 萬 預(yù)計收入 無 100 萬 200 萬 預(yù)計用戶數(shù) 2 萬 20 萬 400 萬 2、投入資金的用途： 項目 廠房修建 生產(chǎn)設(shè)備購買 試驗儀器購買 廣告宣傳費及其他 所需資金（萬元） 200 200 50 50 備注 購買廠地 50萬 ,修建廠房所需約 150 萬元（包括培養(yǎng)加工車間，實驗室，儲存室等）。 小球藻培養(yǎng)設(shè)備（自主研發(fā)）100 萬，產(chǎn)品生產(chǎn)加工設(shè)備 50萬，運輸動力設(shè)備 30 萬，電子設(shè)備 20 萬。 常規(guī)實驗用品及成分析鑒定儀器等 50 萬等。 廣告宣傳 30 萬，員工工資 20 萬。 另外，我們向銀行貸款 100 萬元作為企業(yè)的流動資金。 3、 如果企業(yè)沒有實現(xiàn)項目發(fā)展計劃，企業(yè)與管理層將向投資方返還所有投資資金。 4、外來投資方以何種方式收回投資，具體方式和執(zhí)行時間： 投資人的監(jiān)督管理權(quán)限 、投資收回具體方式及執(zhí)行時間將在合作協(xié)議中作出約定。 依照約定辦理。 16 第七部分 財務(wù)計劃 1、 主要 財務(wù) （ 1）本公司適用 5%的營業(yè)稅稅率，城市建設(shè)稅 7%，教育費附加 3%，企業(yè)所得稅稅率 25% （ 2）購買的硬件與軟件按直線法折舊與攤銷，折舊年限為 5 年，無 17 殘值。 （ 3）不考慮公司在經(jīng)營期間內(nèi)重大法律法規(guī)的變動對公司的影響。 （ 4）公司正式運營后，前三年不分利潤，根據(jù)各股東的所占股份比例，第四年以凈利潤的 30%分紅，剩余利潤將投資于公司建設(shè)，繼續(xù)擴大公司規(guī)模。 （ 1）根據(jù)當前預(yù)算，公司五年內(nèi)的利潤表見下表 單位：元 (2) 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、主營業(yè)務(wù)收入 374400 698400 1197246 1914088 2929588 減：主營業(yè)務(wù)成本 0 0 0 0 0 營業(yè)稅金及附加 21592 38412 65850 105274 161128 二、主營業(yè)務(wù)利潤 353080 659988 1131414 1808814 2768460 減：管理費用 125000 113000 155200 169680 187056 營業(yè)費用 253746 333746 33746 33746 674920 財務(wù)費用 0 0 0 0 0 三、營業(yè)利潤 213242 642470 1305388 2247658 四、利潤總額 213242 642470 1305388 2247658 減：所得稅 0 47076 160618 336346 561914 五、凈利潤 41230 481852 979040 1658744 項 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 : 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 374400 698400 1197264 1914084 2929588 現(xiàn)金流入小計 374400 698400 1197264 1914084 2929588 購買物資、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 248000 316000 322000 322000 322000 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 40800 40800 40800 40800 40800 支付給職工的現(xiàn)金 36200 36200 72400 86880 104256 支付的營業(yè)稅金及附加 20592 768240 65850 105264 161128 支付的所得稅 0 94142 160618 326346 561914 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出小計 345592 9569760 661666 881302 1190098 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 288080 2199120 5355980 1032786 17394901 18 (3)資產(chǎn)負債表 ： 單位：元 凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 2684260 0 0 0 0 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 0 0 0 0 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 6000000 0 0 0 0 借款所收到的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流入小計 6000000 0 0 0 0 償還借款所支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 分配股利所支付的現(xiàn)金 0 0 0 2937120 5057240 償付利息所支付的現(xiàn) 金 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出小計 0 0 0 0 0 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 6000000 0 0 0 0 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 3600820 2199120 5355980 7390740 12337660 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 360082 579994 115590 1854664 3088430 應(yīng)收帳款 0 0 0 0 0 存貨 0 0 0 0 0 流動資產(chǎn)合計 360082 579994 115590 1854664 2088430 固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原價 141000 141000 141000 141000 141000 減：累計折舊 28200 56400 84600 112800 141000 固定資產(chǎn)凈值 112800 84600 56400 14100 0 無形 資產(chǎn)： 無形資產(chǎn)原價 327726 327726 327726 327726 327726 減：累計攤銷 25546 51090 76636 102108 127726 無形資產(chǎn)凈值 302180 276636 251090 225546 200000 資產(chǎn)合計 775062 941230 1423082 2108410 3288430 負債及權(quán)益 流動負債： 0 0 0 0 0 短期借款 0 0 0 0 0 應(yīng)付利息 0 0 0 0 0 負債合計 0 0 0 0 0 19 單位：元 3、財務(wù)指標分析 資產(chǎn)報酬率 資產(chǎn)報酬率主要用來衡量企業(yè)利用資產(chǎn)獲取利潤的能力，反映了企 業(yè)總資產(chǎn)的利用效率，其計算公式如下： 資產(chǎn)報酬率 =（凈利潤 /資產(chǎn)平均總額） 100% 資本收益率 資本收益率主要用 來衡量企業(yè)自有投資的效益和投資者的風險，其 計算公式如下： 資本收益率 = 凈利潤 /實收資本（或股本） 100% 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主要用來衡量企業(yè)經(jīng)營的效率，企業(yè)單位資產(chǎn)創(chuàng)造收入的能力，其計算公式如下： 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =（營業(yè)收入 /總資產(chǎn)） 100% 4、財務(wù)指標分析 所有者權(quán)益： 實收資本 800000 800000 800000 800000 800000 盈余公積 0 141220 623080 160212 328786 未分配利潤 127106 560774 1148198 2159644 所有者權(quán)益合計 775062 941230 1423082 2108410 3288430 負債及權(quán)益合 計 775062 941230 1423082 2108410 3288430 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 總資產(chǎn)（ A） 775062 941230 1423082 2108410 3288430 所有者權(quán)益（ B） 800000 800000 800000 800000 800000 營業(yè)收入（ S） 374400 698400 1197264 1914088 2828588 凈利潤（ 141230 481852 999040 1684744 資產(chǎn)報酬率（ ） - 資本收益率（ ） - 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（ S/A） 20 公司從第二年開始盈利，當年獲得 15%的資產(chǎn)報酬率，此后以每年10 個點以上的速度增長，顯示了公司良好的獲利能力，以及成長潛力。隨著利潤的大幅增長，資本收益率也隨之提高，項目具備良好的發(fā)展?jié)摿?，且風險較低。 公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率由第一年的 上升到 說明了公司取得收入的潛能在從第二年得到了釋放，資產(chǎn)的運營效率得到很大提升。后面幾年則保持在 80%90%之間，顯示了公司經(jīng)營良好的穩(wěn)定性。 第八部分 風險評估與防范 一個企業(yè) 的發(fā)展有了機遇，同樣也有風險，尤其是一個新興的企業(yè)。如何規(guī)避風險、把握機遇，對一個公司的規(guī)劃及發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。 本公司在初期營運時 ,受資金的限制 ,設(shè)備不夠完善 ,在管理運營上都會存在不少的風險。經(jīng)過分析預(yù)測，公司主要會面對內(nèi)部風險（如財務(wù)風險等）和外部風險（如市場風險等）兩種，對此我們也提出了一定的 21 解決辦法，爭取將風險降到最低以維持公司的正常發(fā)展。 1、 內(nèi)部風險 （ 1）財務(wù)風險 公司剛成立之際，財務(wù)風險來源主要是資金的短缺以及融資方式的選擇。由于前期市場推廣需要啟用大量的資金，資金的短缺 問題勢必會出現(xiàn)，而公司初期的融資方式的選擇十分有限，目前暫定權(quán)益性融資方式。投資方投資，那么投資方的資金是否會中途中斷或者短缺，投資方資金能否順利到位將成為最大的債務(wù)風險；借用銀行貸款，那么隨之而來的就是短期借款的風險問題，如何償還借款和利息也勢必成為公司的債務(wù)風險。其次，公司在負債期間，由于通貨膨脹等的影響，貸款利率發(fā)生增長變化，利率的增長必然增加公司的資金成本，從而抵減了預(yù)期收益。 （ 2）人事風險 用人風險：即領(lǐng)導干部的選拔與任用。 選人風險：指的是根據(jù)崗位特點和要求，選擇合適的人。即合適的人去合 適的崗位。如若選人不當，則會導致工作效率低下，無所作為，甚至造成重大損失。 進人風險：即指人員的甄選和錄用的風險。如果公司內(nèi)部有不需要的人員，則他們可能會被閑置起來，或者領(lǐng)導徇私舞弊，這不僅造成人力資源的浪費，也使公司人工成本上升。 人員流失風險：也就是員工跳槽。企業(yè)發(fā)展前景、個人所得報酬、企業(yè)整體氛圍、員工的職責清晰度等都會造成人員流失的現(xiàn)象。如果企業(yè)不重視，長此以往，企業(yè)將陷入人員流失加速、無法吸引人才的惡性循環(huán)。 2、外部風險 （ 1）市場風險 a:目前市場開始出現(xiàn)同類產(chǎn)品生產(chǎn)商， 因此 ，如何讓用戶接受我們 22 的創(chuàng)新型產(chǎn)品，打開市場的大門，便成為了我們公司初期的一大風險； b:隨著公司業(yè)務(wù)的成熟，必定會有競爭者的出現(xiàn)，如何創(chuàng)新生產(chǎn)技術(shù)，增強市場應(yīng)變能力，提高綜合競爭力，打敗競爭者，脫穎而出，是公司后期面臨的風險； c:整個小球藻產(chǎn)品市場目前還是依賴資源的生產(chǎn)方式，資源的短缺和品質(zhì)的下降導致的貨物供應(yīng)不足會是我們的另一大風險； (2)經(jīng)營風險 企業(yè)由于戰(zhàn)略選擇、產(chǎn)品價格、銷售手段等經(jīng)營決策引起的未來收益不確定性稱為經(jīng)營風險。我公司主要經(jīng)營風險包括： a:自然災(zāi)害對公司經(jīng)營狀況及生存能力造成的危害； b:在公司初期，如何進入市場，使公司盈利是一個很大的經(jīng)營風險。再者，在經(jīng)營過程中如何做出正確的決策，引領(lǐng)公司邁向成功，也為公司的經(jīng)營造成了很大的風險。 3、 內(nèi)部風險對策 （ 1） 財務(wù)風險對策 a:拓寬融資渠道，降低籌資成本。根據(jù)自身實際情況，選擇合適的籌資方式，制定科學的融資策略，充分利用資本市場，尋求低成本的資金運營，從而降低財務(wù)費用。 b:提高公司的公益形象，吸引廣大投資者以及政府的支持和政策的優(yōu)惠。 c:建立健全的 公司財務(wù)風險識別與預(yù)警系統(tǒng)。分析企業(yè)的償債能力、運營能力、發(fā)展能力等各項財務(wù)指標及現(xiàn)金流量動態(tài)，對風險進行監(jiān)測，降低危害程度。 d:加強會計監(jiān)督控制。謹慎預(yù)算，不高估資產(chǎn)和利潤，不低估負債和費用。 e:合理投資，減少閑置資金。合理選