電子元器件零部件精密模具加工設(shè)備技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

電子元器件零部件精密模具加工設(shè)備技術(shù)改造 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 2009 年 2 月 1 目 錄 第一章 總論 . 4 一、項(xiàng)目概況 . 4 二、業(yè)主簡(jiǎn)介 . 5 三、編制依據(jù)及主要內(nèi)容 . 5 四、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) . 6 第二章 項(xiàng)目背景 . 7 一、我國(guó)電子模具現(xiàn)狀 . 7 二、本項(xiàng)目提出理由 . 8 第三章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 . 9 一、符合國(guó)家工業(yè)鼓勵(lì)發(fā)展方向 . 9 二、是企業(yè)發(fā)展壯大的需要 . 9 三、是緩解社會(huì)壓力，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展的需要 . 10 四、有利于帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 . 10 第四章 市場(chǎng)分析 . 11 第五章 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 . 13 第六章 項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 . 14 一、項(xiàng)目選址 . 14 二、項(xiàng)目建設(shè)條件 . 14 第七章 技術(shù)、設(shè)備及工程 方案 . 15 一、技術(shù)方案 . 15 二、主要設(shè)備方案 . 15 三、工程方案 . 16 第八章 安保、環(huán)保及消防 . 17 2 一、工業(yè)安全與衛(wèi)生 . 17 二、環(huán)境保護(hù) . 19 三、消防 . 20 第九章 節(jié)能 . 21 一、設(shè)計(jì)依據(jù) . 21 二、設(shè)計(jì)原則 . 21 三、能源種類 . 21 四、主要節(jié)能措施 . 21 五、節(jié)能效果評(píng)價(jià) . 22 第十章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 . 23 一、組織機(jī)構(gòu) . 23 二、人力資源配置 . 23 第十一章 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃及招投標(biāo) . 25 一、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 . 25 二、招標(biāo)方案 . 25 第十二章 投資估算及資金籌措 . 27 一、投資估算范圍 . 27 二、投資估算依據(jù) . 27 三、計(jì)算期 . 27 四、項(xiàng)目投資 . 28 五、資金籌措 . 29 第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) . 30 一、評(píng)價(jià)原則、依據(jù)及參數(shù) . 30 二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 . 30 三、成本費(fèi)用估算 . 31 3 四、利潤(rùn)估算及分配 . 33 五、盈利能力分析 . 33 六、財(cái)務(wù)生存能力分析 . 35 七、盈虧平衡分析 . 35 八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 . 35 第十四章 風(fēng)險(xiǎn)分析 . 37 一、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) . 37 二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) . 37 三、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn) . 37 四、融資風(fēng)險(xiǎn) . 37 第十五章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) . 38 第十六章 結(jié)論及建議 . 39 一、結(jié)論 . 39 二、建議 . 39 4 第一 章 總論 一、項(xiàng)目概況 （一）項(xiàng)目名稱： 電子元器件零部件精密模具加工設(shè)備技術(shù)改造項(xiàng)目 （二）項(xiàng)目地址： XX 市北部新區(qū)經(jīng)開(kāi)園 XXX 號(hào) （三）項(xiàng)目業(yè)主單位： XX 市 XX 五金有限公司 （四）建設(shè)性質(zhì)：技術(shù)改造 （五） 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 在原有廠房的基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)建 ；引進(jìn) 進(jìn)口設(shè)備精密數(shù)控電火花線切割機(jī)床 1 臺(tái)（套）、精密數(shù)控慢走絲線切割放電加工機(jī)床 1 臺(tái)（套），配套購(gòu)置數(shù)控電火花線切割機(jī)床等國(guó)產(chǎn)設(shè)備 3 臺(tái)（套），用匯 32 萬(wàn)美元 ； 配套建設(shè)環(huán)保、消防、職業(yè)安全衛(wèi)生等輔助設(shè)施和給排水、供電等公用工程。 形成新增年產(chǎn) 電子模具 600 萬(wàn)套的生產(chǎn)能力。 （ 六 ）項(xiàng)目建設(shè)工期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為 2009 年 6 月 2010 年 5 月 。 （ 七 ）項(xiàng)目總投資及資金籌措 1、項(xiàng)目總投資為 540 萬(wàn)元 （其中用匯 32 萬(wàn)美元 ） 。 2、資金籌措： 項(xiàng)目資金全部由業(yè)主自籌 。 5 二、業(yè)主簡(jiǎn)介 XX 市 XX 五金有限公司是一家制造、銷售五金、機(jī)械產(chǎn)品、電子元件和配件，開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、加工模具為主的民營(yíng)股份制企業(yè)。公司主要生產(chǎn)手機(jī)滑軌，微型電機(jī)，五金部件和精密模具加工，年產(chǎn)值預(yù)計(jì)在 1 億人民幣以上。 公司從國(guó)內(nèi)外引進(jìn)當(dāng)前世界最先進(jìn)的生產(chǎn)和檢測(cè)設(shè)備，在技術(shù)上公司具備國(guó)內(nèi)外行業(yè)的領(lǐng) 先水平，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上將實(shí)施現(xiàn)代化的管理，將嚴(yán)格按照 ISO9001： 2000 國(guó)際質(zhì)量管理體系和 ISO14000 環(huán)境體系進(jìn)行控制。 三、編制依據(jù)及主要內(nèi)容 （一）編制依據(jù) 項(xiàng)目業(yè)主關(guān)于該項(xiàng)目建設(shè)的設(shè)想和目標(biāo)； 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）、 國(guó)家計(jì)委頒發(fā) 投資項(xiàng)目可行性研究指南； 國(guó)家頒發(fā)的有關(guān)建筑、電氣、消防、給排水等各專業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)程、規(guī)范和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)； 國(guó)家和 XX 市其它相關(guān)規(guī)定和要求。 項(xiàng)目業(yè)主的要求 （二）主要內(nèi)容 本報(bào)告內(nèi)容涉及項(xiàng)目建設(shè)的必要性，建設(shè)條件，產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)、生 產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案，技術(shù)、設(shè)備及工程方案，環(huán)境保護(hù)，建設(shè)進(jìn)度， 6 建設(shè)投資及項(xiàng)目效益分析等方面。本報(bào)告對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行綜合分析、論證，得出合理、正確的結(jié)論，為項(xiàng)目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開(kāi)展下一階段工作的基礎(chǔ)。 四、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 名 稱 單 位 數(shù) 據(jù) 備 注 1 總建筑面積 利用原有廠房改造 2 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 540 2.1 其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元 440 2.3 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 100 3 資金籌 措 萬(wàn)元 540 3.1 其中：企業(yè)自籌 萬(wàn)元 540 企業(yè)自有資金 4 設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 萬(wàn)套 600 電子模具 5 年銷售收入 萬(wàn)元 6000 正常年份 6 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 5841 正常年份 7 所得稅 萬(wàn)元 34 正常年份 8 年利潤(rùn) 萬(wàn)元 134 正常年份 9 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 21.76 10 所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 345 11 所得稅前投資回收期 年 6.14 含建設(shè)期 12 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 17.23 13 所得稅后財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 177 14 所得稅后投資回收期 年 7.12 含建設(shè)期 15 總投資收益率 % 20.98 正常年份 16 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % 18.66 正常年份 17 盈虧平衡點(diǎn) (BEP) % 74.53% 7 第二章 項(xiàng)目背景 一、 我國(guó)電子模具現(xiàn)狀 電子行業(yè)是一個(gè)飛速發(fā)展的行業(yè)，市場(chǎng)容量極其巨大，現(xiàn)如今我國(guó)已是全球第三大電子信息產(chǎn)品制造國(guó)，電子信息產(chǎn)品已經(jīng)滲透到我們生活的各個(gè)角落。目前，人們對(duì)電子相關(guān)行業(yè)提出了更高的要求：精確、穩(wěn)定、輕巧、保密、可靠，隨著這一技術(shù)進(jìn)步，相應(yīng) 地電子工模具行業(yè)也必然隨之發(fā)展，以便于更好地從硬件上滿足市場(chǎng)不斷發(fā)展的需求。 我國(guó) 電子 模具工業(yè)的技術(shù)水平近年來(lái)也取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。精密、復(fù)雜、高效和長(zhǎng)壽命模具上了一個(gè)新臺(tái)階。為了適應(yīng)形勢(shì)，我國(guó)電子 模具行業(yè)近幾年來(lái)加快了體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換步伐，裝備水平和產(chǎn)品水平有了較大的提升，管理有了很大進(jìn)步。許多企業(yè)已應(yīng)用了CAD/CAM/CAE 一體化技術(shù)、 3D 設(shè)計(jì)技術(shù)、 ERP 和 IM3 等信息管理技術(shù)以及高速加工、快速成型、虛擬仿真及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等許多高新技術(shù)。 將高新技術(shù)應(yīng)用于 電子 模具的設(shè)計(jì)與制造，已成為快速制造優(yōu)質(zhì)電子 模 具的有力保證。在精度、壽命、制造周期及能力等方面，我國(guó)與國(guó)際水平和工業(yè)先進(jìn)國(guó)家相比尚有較大差距，仍需向國(guó)外借鑒一些先進(jìn)的技術(shù)應(yīng)用。比如，在許多歐美模具企業(yè)中 CAD/CAE/CAM 的廣泛應(yīng)用，顯示了用信息技術(shù)帶動(dòng)和提升 電子 模具工業(yè)的優(yōu)越性；為了縮短制模周期、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，普遍采用的高速切削加工技術(shù)； 8 快速成型技術(shù)與快速制模技術(shù)的普遍應(yīng)用。另外，歐美模具企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)同樣值得借鑒，如在產(chǎn)品專業(yè)化、定位準(zhǔn)，以及集成化管理等方面。 根據(jù)國(guó)內(nèi)和國(guó)際 電子 模具市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r，未來(lái)我國(guó)的 電子 模具經(jīng)過(guò)行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整后，模具精 度將越來(lái)越高，模具技術(shù)含量將不斷提高，中高檔模具比例將不斷增大，這也是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整所導(dǎo)致的模具市場(chǎng)未來(lái)走勢(shì)的變化。 二、本項(xiàng)目提出理由 該公司 是一家制造、 銷售五金、機(jī)械產(chǎn)品、電子元件和配件，開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、加工模具為主的 民營(yíng)股份制企業(yè) ， 其中 ， 電子模具為該公司主要產(chǎn)品。目前，該公司主要通過(guò)國(guó)外采購(gòu)半成品模具進(jìn)行加工制造，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施， 進(jìn)口設(shè)備的引進(jìn)及國(guó)產(chǎn)設(shè)備的購(gòu)置，該企業(yè) 將具備自身生產(chǎn)微電子元件、手機(jī)模具等電子模具的實(shí)力，從而打破了國(guó)外原材料的限制，提升企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力，為開(kāi)發(fā)新手機(jī)模具、微電 子元件等電子模具創(chuàng)造了條件。 9 第三章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 一、 符合國(guó)家工業(yè)鼓勵(lì)發(fā)展方向 本項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2005 年本）中鼓勵(lì)類第二十四 “信息產(chǎn)業(yè) ”第 27 條 “電子專用設(shè)備、儀器、工模具制造 ”。 二、是企業(yè)發(fā)展壯大的需要 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，企業(yè)為了不斷發(fā)展、壯大，滿足社會(huì)對(duì)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的需求，必然要根據(jù)企業(yè)的自身特點(diǎn)，依靠技術(shù)進(jìn)步，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不斷提高。隨著我國(guó)改革的不斷深化，為現(xiàn)代企業(yè)創(chuàng)造了發(fā)展、壯大的有利條件，同時(shí)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也將更加激烈。面對(duì)國(guó)家實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略和中國(guó)加入 WTO 的 機(jī)遇，企業(yè)必須根據(jù)自身的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，加快技術(shù)進(jìn)步，提高經(jīng)濟(jì)效益，增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。 XX市 XX五金有限公司 是生產(chǎn) 電子元器件零部件精密模具 的專營(yíng)企業(yè)，其在推動(dòng)我市 電子元器件零部件精密模具 制造業(yè)的發(fā)展上都起著舉足輕重的作用。通過(guò)此次技術(shù)改造，必將提高 XX 市 XX 五金有限公司 的實(shí)力，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。但由于目前國(guó)內(nèi)生產(chǎn) 電子元器件零部件精密模具 用的 切割 技術(shù)較落后，也沒(méi)有國(guó)產(chǎn)的 切割 設(shè)備，使得 電子元器件零部件精密模具 生產(chǎn)過(guò)程中的切割工藝 都 依靠進(jìn)口設(shè)備 。隨著公司產(chǎn)量的日益提高，以及客戶訂單對(duì)產(chǎn)品品 質(zhì)的高要求，為了贏得市場(chǎng)，提高產(chǎn)品工藝水平，從國(guó)外引進(jìn)先進(jìn)的 切割 設(shè)備迫在 10 眉睫，所以引進(jìn)進(jìn)口 切割機(jī)床 等設(shè)備是十分必要的。 綜上所述，此次 XX 市 XX 五金有限公司 的 電子元器件零部件精密模具加工設(shè)備技術(shù)改造項(xiàng)目 是十分及時(shí)和必要的。 三、是緩解社會(huì)壓力，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展的需要 該項(xiàng)目的實(shí)施，能新增就業(yè)崗位 30 個(gè)。對(duì)緩解該地區(qū)的社會(huì)就業(yè)壓力，促進(jìn)社會(huì)和諧的發(fā)展起到促進(jìn)作用。 四、 有利于帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 該項(xiàng)目的實(shí)施，不但使我市 電子模具 制造 的技術(shù)水平得到提高，還會(huì)帶動(dòng)了 相關(guān)電子產(chǎn)業(yè) 與服務(wù)行業(yè)的發(fā)展。能產(chǎn)生很大的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。 11 第四章 市場(chǎng)分析 據(jù)市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告顯示， 2009 年一季度全球手機(jī)出貨量為 2.448 億部，較去年同期下降了約 15.8%，這是 20 多年來(lái)全球手機(jī)季度出貨量下滑最大的一次。而今年一季度我國(guó)手機(jī)產(chǎn)量下降 3%。與 3G 的發(fā)展機(jī)遇相比，這些數(shù)據(jù)并沒(méi)有影響業(yè)內(nèi)對(duì)我國(guó)手機(jī)產(chǎn)業(yè)的信心。天津市通信管理局副局長(zhǎng)段玉奎表示，運(yùn)營(yíng)、整機(jī)、零部件等產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)企業(yè)的合作，將積極推動(dòng)行業(yè)的互動(dòng)、融合和創(chuàng)新發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)危機(jī)下的中國(guó)手機(jī)產(chǎn)業(yè)提升信心。進(jìn)入 2009 年以后，隨著我國(guó)三大電信基礎(chǔ)運(yùn)營(yíng)商重組完成和 3G 牌照的發(fā)放，中國(guó)手 機(jī)產(chǎn)業(yè)面臨新的發(fā)展機(jī)遇。預(yù)計(jì)中國(guó) 3G 用戶從今年下半年開(kāi)始將快速增長(zhǎng)，帶動(dòng) 3G手機(jī)產(chǎn)銷量的大幅提高，這些將推動(dòng)中國(guó)手機(jī)產(chǎn)業(yè)進(jìn)入一個(gè)新的快速增長(zhǎng)期。 智能化、個(gè)人化、媒體化和寬帶化將是中國(guó)手機(jī)未來(lái)一段時(shí)間的發(fā)展方向。電信運(yùn)營(yíng)商將會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)化終端的定制工作，各大終端廠商會(huì)緊緊抓住 3G 和運(yùn)營(yíng)商定制的機(jī)遇，重現(xiàn)國(guó)內(nèi)手機(jī)產(chǎn)業(yè)的輝煌，中國(guó)將成為名副其實(shí)的全球生產(chǎn)和銷售第一大國(guó)。產(chǎn)業(yè)鏈上其他環(huán)節(jié)，如設(shè)計(jì)、芯片、渠道、測(cè)試等 元器件 企業(yè)，也將感受到產(chǎn)業(yè)興旺帶來(lái)的機(jī)遇。中國(guó)仍將成為全球手機(jī)元器件市場(chǎng)的奪目亮點(diǎn)。 以展覽或論壇作為一個(gè)晴雨表即可看出，從北京到上海，從天津到廣州，僅 2009 年上半年就有 5 個(gè)手機(jī)零部件相關(guān)的展覽，還不說(shuō)有很多大大小小相關(guān)的論壇。就在剛剛結(jié)束的 2009 天津手機(jī)展上，數(shù)十款亮相展會(huì)的新品手機(jī)、 200 多家零部件及設(shè)備生產(chǎn)商的云集，使手機(jī)展在 4 天的時(shí)間里，吸引了近 20000 人次的專業(yè)觀眾和買家， 12 以及 15000 人次的 “看客 ”，手機(jī)的下游元器件廠商也在展會(huì)上擔(dān)當(dāng)了主角。展 會(huì)期間，三大運(yùn)營(yíng)商手機(jī)定制的采購(gòu)人員、來(lái)自北方和環(huán)渤海地區(qū)城市的 150 家省包和地包商、國(guó)內(nèi)主流電視購(gòu)物運(yùn)營(yíng)商、 20家海外買家、國(guó)內(nèi) 15 家的手機(jī)巨頭采購(gòu)商（年度采購(gòu)）等專業(yè)買家為整機(jī)、零部件和設(shè)備企業(yè)構(gòu)建了深入的商貿(mào)價(jià)值。 3G 嫁接手機(jī)元器件供貨告急 相關(guān)數(shù)據(jù)顯示， 3G 手機(jī)的嫁接，為手機(jī) 連接器 、 pcb、 LCD、 電池 等關(guān)鍵元器件帶來(lái)了很大的市場(chǎng)成長(zhǎng)空間。 目前手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈上游供貨處于緊張狀態(tài)，部分手機(jī)零配件（如 顯示屏 |顯示器件 、 手機(jī)連接器 ）一度缺貨，手機(jī)存儲(chǔ)卡由于貨源緊張價(jià)格更是成倍增長(zhǎng)，直接減緩了手機(jī)廠商推出新產(chǎn)品的速度，并增加了手機(jī)廠商的生產(chǎn)成本。由此看來(lái)， 3G 手機(jī)的發(fā)展熱潮讓手機(jī)元器件的市場(chǎng)需求驟升。 另外，中國(guó) 電子 報(bào)曾在相關(guān)報(bào)道中指出，手機(jī)連接器中，以 電池連接器 、 SIM 卡連接器、 fpc 連接器 需求量最大，約占總需求量的 50%。 13 第五章 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 在原有廠房的基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)建；購(gòu)置進(jìn)口設(shè)備精密數(shù)控電火花線切割機(jī)床 1 臺(tái)（套）、精密數(shù)控慢走絲線切割放電加工機(jī)床 1 臺(tái)（套），配套購(gòu)置數(shù)控電火花線切割機(jī)床等國(guó)產(chǎn)設(shè)備 3 臺(tái)（套），用匯 32 萬(wàn)美元； 配套建設(shè)環(huán) 保、消防、職業(yè)安全衛(wèi)生等輔助設(shè)施和給排水、供電等公用工程。 形成新增年產(chǎn) 電子模具 600 萬(wàn)套的生產(chǎn)能力。 14 第六章 項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 一、項(xiàng)目選址 項(xiàng)目建設(shè)選址在 XX 市北部新區(qū)經(jīng)開(kāi)園 C43-1 號(hào)（原廠址內(nèi)） 。 二、 項(xiàng)目建設(shè)條件 擬選址毗鄰長(zhǎng)安福特、力帆汽車、寶鋼新建鋼材加工配送中心，距江北五里坪的港城工業(yè)園內(nèi)的 XX 海爾工業(yè)園也不遠(yuǎn)。符合接近市場(chǎng)、交通方便、滿足用戶并留有發(fā)展余地的選址要求。同時(shí)， XX 北部新區(qū)經(jīng)開(kāi)園 北鄰 XX 機(jī)場(chǎng)，緊靠新建鐵路中心樞紐站 XX 北站及龍頭寺貨運(yùn)編組站，有 210、 212、 319 和主城 環(huán)城四條高速公路以及軌道交通三號(hào)線穿過(guò)區(qū)內(nèi)，離 XX 最大的寸灘集裝箱碼頭約 10 公里，交通便利，地勢(shì)平坦，位置優(yōu)越。 XX 北部新區(qū)經(jīng)開(kāi)園，已實(shí)現(xiàn)了 “三通一平 ”，能源介質(zhì)接點(diǎn)位置位于廠區(qū)紅線邊沿，能源介質(zhì)進(jìn)廠費(fèi)用低，同時(shí)開(kāi)發(fā)區(qū)有一定的優(yōu)惠政策，因此，建廠條件比較優(yōu)越。 15 第七章 技術(shù)、設(shè)備及工程方案 一、技術(shù)方案 （一）技改原則 原則上保持現(xiàn)行機(jī)加工工藝不變，只作適當(dāng)調(diào)整，增加設(shè)備， 通過(guò)設(shè)備的引進(jìn)提高生產(chǎn)效率及質(zhì)量， 迅速達(dá)到技改目標(biāo)。 （二）技術(shù)工藝路線： 采購(gòu)模具原材料 用銑床，磨床，快走絲，加工中心等設(shè) 備進(jìn)行粗加工 半加工產(chǎn)品發(fā)出熱處理 用高精度磨床，電火花機(jī)床，慢走絲，加工中心等設(shè)備進(jìn)行精加工 模具完成 二、主要設(shè)備方案 （一）生產(chǎn)設(shè)備選型 生產(chǎn)設(shè)備選型依據(jù)生產(chǎn)效率高、能耗低的原則。本項(xiàng)目的主要設(shè)備均選用具有目前 機(jī)械 行業(yè)技術(shù)水平比較先進(jìn)的低能耗生產(chǎn)設(shè)備，這樣相對(duì)降低了能耗。 （ 二 ）主要設(shè)備清單 根據(jù)項(xiàng)目工藝技術(shù)的要求，本著科學(xué)、先進(jìn)、可靠、運(yùn)行維護(hù)方便、節(jié)能、環(huán)保等原則，經(jīng)過(guò)比較，本項(xiàng) 目擬購(gòu)置進(jìn)口及國(guó)產(chǎn)設(shè)備 5臺(tái) /套，其中，進(jìn)口 精密數(shù)控電火花線切割機(jī)床 1 臺(tái)（套），進(jìn)口 精密數(shù)控慢走絲線切割放電加工機(jī)床 1 臺(tái) （套） ，購(gòu)置 數(shù)控電火花線切割機(jī)床 、 加工中心 等國(guó)產(chǎn)設(shè)備 3 臺(tái)（套），用匯 32 萬(wàn)美元 。詳細(xì)的設(shè)備 16 購(gòu)置清單見(jiàn)下表： 進(jìn)口設(shè)備清單 單位： 萬(wàn) 美元 序 號(hào) 進(jìn)口設(shè)備及 技術(shù)名稱 技術(shù)規(guī)格 單價(jià) 臺(tái)（套）數(shù) 用匯額 擬進(jìn)口國(guó)別 （地區(qū)） 備注 1 精密數(shù)控電火花線切割機(jī)床 AC PROGRESS VP2 22 1 22 瑞士 2 精密數(shù)控慢走絲線切割放電加工機(jī)床 AQ560LX 10 1 10 日本 總計(jì) 2 32 國(guó)產(chǎn)設(shè)備清單 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 設(shè)備名稱 單價(jià) 臺(tái)（套）數(shù) 金額 備注 1 數(shù)控電火花線切割機(jī)床 17 2 34 2 加工中心 60 1 60 總計(jì) 3 94 三、工程方案 該項(xiàng)目不新建廠房，利用現(xiàn)有廠房進(jìn)行技術(shù)改造。廠房?jī)?nèi)預(yù)留有相關(guān)的安裝位置，根據(jù)生產(chǎn)工藝調(diào)整需要，添加相關(guān)的設(shè)備基礎(chǔ)，對(duì)車間地坪、內(nèi)部隔間作相應(yīng)改造即可。 17 第八章 安保、環(huán)保及消防 一、工業(yè)安全與衛(wèi)生 （一）設(shè)計(jì)遵循的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范 1關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目上職 業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定； 2冶金企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)暫行規(guī)定冶金部，勞動(dòng)部； 3生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則 GB5083； 4中華人民共和國(guó)消防條例； 5建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 GB50016-2006； 6工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) TJ36； 7起重機(jī)械安全規(guī)程 GB6067； 8采暖通風(fēng)和空氣調(diào)節(jié)設(shè)計(jì)規(guī)范 GBJ19； 9工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范 GBJ19； 10安全色 GB2893； 11安全標(biāo)志 GB2894； 12工業(yè)與民用供電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范 GBJ52； 13工業(yè)與民用電力裝置接 地設(shè)計(jì)規(guī)范 GBJ65； 14電所設(shè)備安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則 GB406； 15建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范 GB50011-2001； 16建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范 GB50140-2005。 （二）工程概況 18 本項(xiàng)目年生產(chǎn)能力為 600 萬(wàn)套手機(jī)部件 。生產(chǎn)機(jī)組采用全連續(xù)生產(chǎn)方式。 （三）不安全因素及職業(yè)危害因素分析 根據(jù)工藝流程，本工程在生產(chǎn)過(guò)程中存在下列主要不安全因素及職業(yè)危害： 1、各電氣設(shè)備的非帶電金屬外殼，如控制屏，高低壓開(kāi)關(guān)柜，變壓器等。因漏電、短路、電荷積累等原因，當(dāng)人員觸及時(shí)，將會(huì)發(fā)生觸電事故。 2、各種機(jī)械設(shè)備 在生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)中，其裸露的可動(dòng)部分，如接手、廢轉(zhuǎn)軸等，有可能發(fā)生機(jī)械傷人事故。 3、各電氣室、變壓器室、電纜溝以及各易燃點(diǎn)，有可能發(fā)生火災(zāi)。 （四）主要防范措施 1、地震烈度為 6 度，本工程各建、構(gòu)筑物按抗震烈度 6 度設(shè)計(jì)。 2、按建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范 GB50057-94（ 2000 年版）規(guī)定，對(duì)廠房及變電所等設(shè)置避雷系統(tǒng)。 3、各電氣設(shè)備的非帶電金屬外殼，如高低壓開(kāi)關(guān)柜，控制屏，變壓器等，采取接地或接零。 4、各裸露的傳動(dòng)機(jī)械部分，設(shè)置防護(hù)罩或防護(hù)欄桿。 5、電纜采用阻燃性電纜。 6、危險(xiǎn)處均設(shè)置警示標(biāo)志。 19 二、 環(huán)境保護(hù) （一）主要污染源和污染物 1、帶鋼生產(chǎn)過(guò)程中和運(yùn)輸過(guò)程中發(fā)出的機(jī)械噪聲，一般不大于85 分貝。 2、工業(yè)垃圾（切邊、切頭、切尾、捆帶和拆包廢料等）。 3、空壓機(jī)、鼓風(fēng)機(jī)發(fā)生的空氣動(dòng)力噪聲約 95 分貝左右。 （二）設(shè)計(jì)采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行 GB3095，廠外按二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，廠內(nèi)按三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行 GB3838。 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲，執(zhí)行 GB12348IV 類。 鋼鐵工業(yè)水污染排放標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行 GB13456 一級(jí)。 （三）污染源控制處理措施 在帶鋼生產(chǎn)線上設(shè)尼龍塑料襯墊以減少機(jī)械噪 聲強(qiáng)度； 空壓機(jī)配消音器，值班室等處設(shè)置隔音門窗； 工業(yè)用水采用清、濁分流，循環(huán)利用的措施，排放的廢水處理達(dá)標(biāo)后； 工業(yè)性垃圾主要是金屬?gòu)U棄物（切邊、切頭、切尾、捆帶和拆包廢料等），廢棄物可全部回收利用。 （四）綠化 擬利用場(chǎng)地的空地進(jìn)行集中綠化，道路的兩側(cè)進(jìn)行成片綠化，以達(dá)到美化環(huán)境、減少污染的目的；綠地率為 16.3%。 20 三、消防 本設(shè)計(jì)的生產(chǎn)線車間火災(zāi)危險(xiǎn)性為戊類，建（構(gòu)）筑物耐火等級(jí)為二級(jí)。 各建筑物之間的水平凈距均滿足建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范要求；為便于消防，在主廠房四周設(shè)有環(huán)形消防通道。 （一）消防給水 根 據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 GB 50016-2006，廠區(qū)室外消火栓用水量為 25L/S。生活、消防供水干管（ DN150）在廠區(qū)內(nèi)呈環(huán)狀布置，間隔 120 米左右設(shè)置一座室外消火栓，型號(hào)為 SS100-1.0 型，共設(shè)置6 座。 （二）滅火器配置 根據(jù) 建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范，車間及公輔設(shè)施火災(zāi)種類為A 類火災(zāi)，輕危險(xiǎn)級(jí)。根據(jù)規(guī)范要求，共配置 MFA4 型手提式磷酸銨鹽干粉滅火器共計(jì) 30 具。 21 第 九 章 節(jié)能 一、設(shè)計(jì)依據(jù) （一）中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法； （二）機(jī)械工業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定； （三）評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技 術(shù)導(dǎo)則 （ GB/T3485-1998）； （四）評(píng)價(jià)企業(yè)合理用熱技術(shù)導(dǎo)則 （ GB/T3486-1993）； （五）評(píng)價(jià)企業(yè)合理用水技術(shù)通則 （ GB/T7119-1993）； （六）其他項(xiàng)目節(jié)能規(guī)定。 二、設(shè)計(jì)原則 （一）以國(guó)家能源政策為基礎(chǔ)，以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)繩，對(duì)主要生產(chǎn)線和輔助設(shè)備的配套及能耗進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析。 （二）選用先進(jìn)高效的節(jié)能產(chǎn)品，以提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，降低能耗和成本。 三、能源種類 根據(jù)本工廠能源消耗特點(diǎn)和用能結(jié)構(gòu)，本項(xiàng)目用能以電、氣、油為主。主要能耗設(shè)備為 保溫爐。 四、主要節(jié)能措施 為保證工程項(xiàng)目合理利用和節(jié)約能源，設(shè)計(jì)采用如下節(jié)能措施： 22 1采用優(yōu)良的工藝設(shè)備，以滿足節(jié)能節(jié)材的需要。 2盡量利用物料的自流，物料在廠區(qū)內(nèi)的轉(zhuǎn)運(yùn)距離盡可能所短，提高設(shè)備利用率。 3節(jié)電方面，照明燈具選用自帶補(bǔ)償?shù)母咝晒鉄?，光效高，損耗小；線路均采用銅芯線，機(jī)械強(qiáng)度高，阻抗小，損耗也相應(yīng)減小。 4嚴(yán)格管理，實(shí)現(xiàn)滿負(fù)荷生產(chǎn)，避免大馬拉小車。 5采用先進(jìn)的操作管理系統(tǒng)，使整廠設(shè)備在高效區(qū)運(yùn)行。 6加強(qiáng)節(jié)能管理，對(duì)各種能源和含能工質(zhì)至各用能部門的入口處，分別設(shè)置能源計(jì)量器具，所有設(shè)備 納入節(jié)能管路系統(tǒng)統(tǒng)一管理、統(tǒng)一計(jì)量，加強(qiáng)用能考核，促進(jìn)節(jié)能工作開(kāi)展。 7加強(qiáng)宣傳教育，全員樹(shù)立節(jié)能降耗觀念。 五 、節(jié)能效果評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目節(jié)能 有一定 效果， 具有實(shí)施的可行性 。 23 第十章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 一、 組織機(jī)構(gòu) 公司按照現(xiàn)代化企業(yè)管理制度和公司法的要求進(jìn)行管理，公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會(huì)是公司決策部門，董事會(huì)任命總經(jīng)理及總經(jīng)理助理。公司下設(shè)生產(chǎn)部、技術(shù)部、市場(chǎng)部、銷售部、供應(yīng)部、質(zhì)管部、總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部、生物研究所。 二、人力資源配置 （一）勞動(dòng)定員 該項(xiàng)目新增勞動(dòng)定員 30 人。 （二）勞動(dòng)力來(lái)源 該項(xiàng)目所需行政人員、技術(shù)、管理人員和技術(shù)骨干除由 該廠 現(xiàn)有人員中統(tǒng)籌安排外，其他人員從社會(huì)公開(kāi)招聘解決。新招聘的一般生產(chǎn)人員要求具有高中以上文化水平，技術(shù)和管理人員要求具有大專以上文化水平，以便提高整個(gè)企業(yè)員工的文化結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì)，適應(yīng)現(xiàn)代大規(guī)模生產(chǎn)和科學(xué)管理的要求，同等條件下下崗職工優(yōu)先安排，以便解決當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)壓力。 （三）人員培訓(xùn) 投產(chǎn)前，應(yīng)對(duì)招聘的員工進(jìn)行技術(shù)、技能培訓(xùn)。技術(shù)人員應(yīng)掌握和熟悉生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的關(guān)鍵技能，再到有關(guān)的生產(chǎn)崗位進(jìn)行實(shí)際操作培訓(xùn)，合格后方能獨(dú)立上崗操作。 24 職工上崗前要 通過(guò)安全教育、產(chǎn)品質(zhì)量要求、操作規(guī)程和事故處理等各項(xiàng)考試，合格者方能上崗。 25 第十 一 章 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃及招投標(biāo) 一、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期為 12 個(gè)月 （ 2009 年 6 月 2010 年 5 月 ）。 1準(zhǔn)備階段 2009 年 6 月 2009 年 7 月 2 廠房改造 2009 年 8 月 2009 年 12 月 3設(shè)備考察及引進(jìn) 2009 年 12 月 2010 年 1 月 4設(shè)備安裝調(diào)試 2010 年 2 月 2010 年 4 月 5員工培訓(xùn) 2010 年 3 月 2010 年 4 月 6試運(yùn)行 2010 年 5 月 二、招標(biāo)方案 （一）招標(biāo)范圍 根據(jù)中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法，國(guó)家計(jì)委第 3 號(hào)令以及 XX市有關(guān)工程招投標(biāo)文件規(guī)定，為了更好控制工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資，建議本工程進(jìn)行招標(biāo)。該項(xiàng)目招標(biāo)范圍主要為設(shè)備采購(gòu)及安裝。 （二）投標(biāo)單位資質(zhì)要求 設(shè)備供應(yīng)商資質(zhì)：有生產(chǎn)許可證并有相關(guān)質(zhì)量認(rèn)證證書。 施工單位資質(zhì)：二級(jí)及以上。 （三）招標(biāo)信息發(fā)布 公開(kāi)招標(biāo)公告及其他需公告的信息將在政府指定的媒體上公開(kāi)發(fā) 布。 26 （四）招投標(biāo)組織形式 可由業(yè)主自行組織招標(biāo)或由業(yè)主委托有資質(zhì)的招標(biāo)中介機(jī)構(gòu)組織實(shí)施，招標(biāo)單位必須按照公平、公開(kāi)、公正的原則，組織完成編標(biāo)、公告、資審、評(píng)標(biāo)等工作。 27 第十 二 章 投資估算及資金籌措 一、投資估算范圍 投資估算范圍為項(xiàng)目從籌建至竣工驗(yàn)收并達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)，按設(shè)計(jì)規(guī)定的全部土建工程、設(shè)備及工器具購(gòu)置、安裝工程、工程建設(shè)其他費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等工程所需的全部費(fèi)用。 二、投資估算依據(jù) （一） 國(guó)家 發(fā)改委、建設(shè)部 2006 年 7 月 頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) （第三版） ； （二）項(xiàng)目技術(shù)方案、產(chǎn)品方案 、建設(shè)條件、建設(shè)工期； （三）工程量根據(jù)方案設(shè)計(jì)估算； （四）設(shè)備價(jià)格：主要設(shè)備通過(guò)廠家詢價(jià)，小型及通用設(shè)備采用市場(chǎng)價(jià)（價(jià)格為到廠價(jià)）； （五）材料價(jià)格：材料價(jià)格采用市場(chǎng)價(jià)格，不足部分采用 2009年 XX 市工程造價(jià)信息公布的指導(dǎo)價(jià)格（價(jià)格為到廠價(jià)或預(yù)算價(jià)）； （六）相關(guān)費(fèi)用按國(guó)家及 XX 市有關(guān)規(guī)定計(jì)算； （七）業(yè)主提供的相關(guān)資料。 三、計(jì)算期 計(jì)算期包括建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃建設(shè)期確定 28 為 1 年，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期確定為 14 年，則項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年。 四、項(xiàng)目投資 （一）固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資 440 萬(wàn) 元，其中土建工程費(fèi) 50 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi) 313 萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi) 56 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 21 萬(wàn)元 。 1、建筑工程 a 土建 根據(jù)近期同類工程的造價(jià)資料進(jìn)行測(cè)算。 b 公用配套設(shè)施 由各公用專業(yè)按工藝要求，結(jié)合工藝布置和項(xiàng)目的實(shí)際情況，根據(jù)有關(guān)的估算指標(biāo)編制。 c 設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi) 由工藝專業(yè)根據(jù)相關(guān)的估算指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。 2、設(shè)備及安裝工程 a 設(shè)備原價(jià) 按近期設(shè)備制造廠或供應(yīng)商的詢價(jià)進(jìn)行測(cè)算。 b 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi) 由工藝專業(yè)根據(jù)相關(guān)的估算指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。 3、其他費(fèi)用 根據(jù)同類工程標(biāo)準(zhǔn)估算。 29 4、建設(shè)期借款利息 本項(xiàng) 目資金全部由業(yè)主自籌，建設(shè)期貸款利息為 0 萬(wàn)元。 （二）流動(dòng)資金 本項(xiàng)目需增加鋪底流動(dòng)資金 100 萬(wàn)元。 （三）項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資（其中包括建設(shè)投資和 建設(shè)期利息）和 鋪底流動(dòng)資金構(gòu)成。 經(jīng)上述計(jì)算， 項(xiàng)目總投資為 540 萬(wàn)元。 主要包括固定資產(chǎn)投資440 萬(wàn)元，（ 其中土建工程費(fèi) 50 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi) 313 萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi) 56 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 21 萬(wàn)元 ）；鋪底流動(dòng)資金 100 萬(wàn)元。 五、資金籌措 項(xiàng)目資金由業(yè)主自籌 540 萬(wàn)元。 30 第十 三 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、評(píng)價(jià)原則、依據(jù)及參數(shù) （一）原則 1、遵循 費(fèi)用與效益計(jì)算范圍一致性原則，效益計(jì)算與投資對(duì)應(yīng)； 2、遵循費(fèi)用與效益識(shí)別的有無(wú)對(duì)比原則； 3、以動(dòng)態(tài)、定量分析為主，靜態(tài)、定性分析為輔，對(duì)項(xiàng)目的盈利能力、清償能力進(jìn)行評(píng)價(jià)； 4、在計(jì)算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素。 （二）依據(jù) 1、國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)； 2、國(guó)家計(jì)委辦公廳計(jì)辦投資 20011153 號(hào)文頒發(fā)的投資項(xiàng)目可行性研究指南； 3、業(yè)主提供的基礎(chǔ)資料。 （三）評(píng)價(jià)參數(shù) 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期取 15 年。 基準(zhǔn)收益率： 13%。 二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 （ 一）銷售收入估算 技改完成后，本項(xiàng)目將達(dá)到年產(chǎn) 電子模具 600 萬(wàn)套 的生產(chǎn)規(guī)模。新增年銷售收入為 6000 萬(wàn)元。 31 （二）銷售稅金及附加和增值稅估算 項(xiàng)目應(yīng)繳納稅金為增值稅、城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)、教育費(fèi)附加。增值稅銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅稅率均為 17%，城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加按應(yīng)納增值稅額的 7%和 3%分別計(jì)算。 經(jīng)計(jì)算，滿負(fù)荷生產(chǎn)年份項(xiàng)目新增增值稅為 244 萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)為 17 萬(wàn)元，教育費(fèi)附加為 7 萬(wàn)元。 項(xiàng)目逐年新增銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算詳見(jiàn)附表。 三、成本費(fèi)用估算 （一）經(jīng)營(yíng)成本估算 1、原、輔材料費(fèi) 產(chǎn)品 原輔材料消耗量根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)估算。 2、燃料及動(dòng)力費(fèi) 項(xiàng)目的燃料及動(dòng)力為電和天然氣，年耗電量根據(jù)工藝設(shè)計(jì)計(jì)算。電價(jià)按當(dāng)?shù)毓╇姴块T公布的工業(yè)用電價(jià)格計(jì)算，天然氣按當(dāng)?shù)毓獠块T提供的價(jià)格計(jì)算。 3、職工工資及福利 項(xiàng)目建成后，將新增 30 人，職工平均工資按每人 1500 元 /月計(jì)算， 職工福利費(fèi)按工資總額的 14%估算。 4、修理費(fèi) 按固定資產(chǎn)原值的 2.5%進(jìn)行估算。 32 5、銷售費(fèi)用 根據(jù)企業(yè)以往數(shù)據(jù)和類似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)，本項(xiàng)目按銷售收入的 5估算。 6、其他支出 根據(jù)企業(yè)以往數(shù)據(jù)和類似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)估算。 通過(guò)上述計(jì)算 ，滿負(fù)荷生產(chǎn)年份項(xiàng)目新增經(jīng)營(yíng)成本為 5809 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本估算見(jiàn)表。 經(jīng)營(yíng)成本估算表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 年成本 （萬(wàn)元） 估算說(shuō)明 1 外購(gòu)原材料費(fèi) 4920 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 180 3 工資及福利費(fèi) 156 4 修理費(fèi) 13 5 其他費(fèi)用 540 6 經(jīng)營(yíng)成本 5809 （二）折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用 折舊費(fèi)按直線折舊法以工程分類計(jì)算。設(shè)備折舊年限取 15 年，殘值率為 3%，建筑工程按 30 年折舊 ,殘值率為 5%。無(wú)形及遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷。 財(cái)務(wù)費(fèi)用為建設(shè)投資借款生產(chǎn)期利息與流動(dòng)資金 借款利息之和。 估算得，項(xiàng)目年折舊費(fèi)為 25 萬(wàn)元，年攤銷費(fèi)為 0 萬(wàn)元。 （三）總成本費(fèi)用 33 通過(guò)上述估算，正常生產(chǎn)年份項(xiàng)目的新增總成本費(fèi)用為 5841 萬(wàn)元。 項(xiàng)目逐年成本費(fèi)用估算詳見(jiàn)附表。 四、利潤(rùn)估算及分配 正常生產(chǎn)年份，項(xiàng)目銷售收入為 6000 萬(wàn)元，銷售稅金及附加為24 萬(wàn)元，增值稅為 244 萬(wàn)元，總成本費(fèi)用為 5841 萬(wàn)元，新增利潤(rùn)總額為 134 萬(wàn)元，利稅總額為 378 萬(wàn)元。 所得稅稅率為 25%，年繳納所得稅新增 34 萬(wàn)元，新增稅后利潤(rùn)為 101 萬(wàn)元。法定盈余公積金按稅后利潤(rùn)的 10%提取，法定盈余公積金為 10 萬(wàn)元。 利潤(rùn)估算 及分配詳見(jiàn)損益和利潤(rùn)分配表。 五、盈利能力分析 （一）項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表分析 根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 21.76%（所得稅前） 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 17.23%（所得稅后） 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（所得稅前） 345 萬(wàn)元（ ic 12%） 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（所得稅后） 177 萬(wàn)元（ ic 12%） 項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）： 6.1 年 項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）： 7.1 年 34 分析上述財(cái)務(wù)指標(biāo)，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 21.76%（所得稅前），項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 17.23%（所得稅后）；項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值所得稅前和所得稅后均大于零。因此，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力可滿足要求。 、項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表分析 根據(jù)項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表，項(xiàng)目的資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為19.32%。因此，從項(xiàng)目資本金投入可獲得的收益水平看，滿足投資者的要求，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以被接受。 、利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表分析 項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份銷售收入為 6000 萬(wàn)元，銷售稅金及附加為 24萬(wàn)元，總成本費(fèi)用為 5841 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為 134 萬(wàn)元。 所得稅稅率為 25%，年繳納所得稅為 34 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為 100萬(wàn)元。法定盈余公 積金按稅后利潤(rùn)的 10%提取，法定盈余公積金為10萬(wàn)元。 根據(jù)利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表計(jì)算的盈利指標(biāo)如下： 總投資收益率（ ROI） EBIT/TI 100 20.98 式中 EBIT營(yíng)運(yùn)期正常年份息稅前利潤(rùn) TI項(xiàng)目總投資（包括流動(dòng)資金） 資本金凈利潤(rùn)率（ ROE） NP/EC 100 18.66 式中 NP營(yíng)運(yùn)期內(nèi)年平均凈利潤(rùn) EC項(xiàng)目資本金 均滿足投資者的要求。 35 六 、財(cái)務(wù)生存能力分析 計(jì)算期內(nèi)各年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出；從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)全部?jī)衄F(xiàn)金流量看，營(yíng)運(yùn)期各年現(xiàn) 金流入均大于現(xiàn)金流出，累計(jì)盈余資金逐年增加。 因此，項(xiàng)目具備財(cái)務(wù)生存能力。 七 、 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析以項(xiàng)目計(jì)算期第六年的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行，該年總成本費(fèi)用為 5841 萬(wàn)元，可變成本為 5448 萬(wàn)元，固定成本為 393 萬(wàn)元，年銷售收入為 6000 萬(wàn)元，年稅金及附加為 24 萬(wàn)元，根據(jù)上述數(shù)據(jù)計(jì)算項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)如下： BEP（利用率） = 年 固 定 總 成 本 /（年銷售收入 -年可變成本 -銷售稅金及附加 ） 100% =74.53 八 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為 21.76，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅 前）為 17.23，資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 19.32，滿足投資者的要求。投資回收期為 6.1年，說(shuō)明項(xiàng)目的盈利能力較好。 計(jì)算期內(nèi)各年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出；從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)全部?jī)衄F(xiàn)金流量看，營(yíng)運(yùn)期各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，累計(jì)盈余資金逐年增加，項(xiàng)目具備財(cái)務(wù)生存能力。 36 從不確定性分析來(lái)看和敏感性分析來(lái)看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 綜上所述，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的 。 37 第十 四 章 風(fēng)險(xiǎn)分析 一、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目涉及多項(xiàng)生產(chǎn)技術(shù)，該技術(shù)存在工藝放大后的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，設(shè)計(jì)上應(yīng)注意工藝技 術(shù)和設(shè)備的合理匹配，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)強(qiáng)化員工產(chǎn)品質(zhì)量意識(shí)，加強(qiáng)制度建設(shè)，嚴(yán)格工藝操作規(guī)程，確保項(xiàng)目成功。 二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目產(chǎn)品為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的商品，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大，業(yè)主應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)查、分析，針對(duì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加大新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，盡量減少產(chǎn)品因市場(chǎng)變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 三、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn) 良好的經(jīng)營(yíng)和管理是企業(yè)取得效益的保證。本項(xiàng)目的建設(shè)和管理，其生產(chǎn)技術(shù)和管理水平要求較高，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，最終將影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。業(yè)主單位需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，建立嚴(yán)格的管理制度和保 障措施。 四、融資風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目資金全部由業(yè)主自籌，企業(yè)資金雄厚，融資風(fēng)險(xiǎn)低。 38 第十 五 章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) （一）項(xiàng)目建成后，能為社會(huì)提供 30 個(gè)就業(yè)崗位，可適當(dāng)優(yōu)先解決一部分下崗工人，對(duì)維護(hù)當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)安定團(tuán)結(jié)能起到一定的作用。 （二）項(xiàng)目建成投入生產(chǎn)后，其生產(chǎn)能力將有大幅度的提高，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和綜合實(shí)力將大大增強(qiáng)；同時(shí)，本項(xiàng)目在投產(chǎn)達(dá)效后，每年可向國(guó)家納稅 244 萬(wàn)元以上。 （三）本項(xiàng)目還可帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸業(yè)、服務(wù)業(yè)的發(fā)展，對(duì)地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有很好的促進(jìn)作用。 綜上所述，本項(xiàng)目社會(huì)效益顯著。 39 第十 六 章 結(jié)論及建議 一、結(jié)論 （一） 該項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2005 年本）中鼓勵(lì)類第 二十四 “信息產(chǎn)業(yè) ”第 27 條 “電子專用設(shè)備、儀器、工模具制造 ”。 （二） 項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和 XX 市的工業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 （三） 公用工程配套條件較好，建設(shè)規(guī)模恰當(dāng)，原輔材料有保證，工藝技術(shù)方案可靠。 （四） 本項(xiàng)目市場(chǎng)前景較好，項(xiàng)目實(shí)施能夠使業(yè)主在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存發(fā)展，不斷發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)其全國(guó)最大的專業(yè)性氣缸頭生產(chǎn)廠家的總體目標(biāo)。 （五） 本項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)性和社會(huì)效益。 （六） 本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 二、建議 本項(xiàng)目 社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益較好，為了確保順利建設(shè)成功，特建議： （一） 資金籌措是本項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵所在，建議有關(guān)部門給予扶持和幫助，使企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)能力，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。 （二）工程建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家基本建設(shè)程序。 （三）建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主需進(jìn)一步提高生產(chǎn)技術(shù)、管理技術(shù)，加強(qiáng)人才和技術(shù)儲(chǔ)備，為項(xiàng)目的實(shí)施提供較好的技術(shù)支撐。 40 項(xiàng)目投資估算匯總表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 估算價(jià)值 (萬(wàn)元 ) 投資比例 (%) 估算說(shuō)明 土建工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置 安裝費(fèi) 其他費(fèi)用 合 計(jì) 1 工程費(fèi)用 50 313 363 67.2 1.1 廠房改造 50 50 9.3 1.2 進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置 219 219 40.6 用匯 32 萬(wàn)美元 1.3 國(guó)產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置 94 94 17.4 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 56 56 10.4 2.1 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 25 25 4.6 2.2 辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi) 5 5 0.9 2.3 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)