野雞特種養(yǎng)殖項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

- - 第一章 總 論 1.1 項(xiàng)目背景 1.1.1 項(xiàng)目名稱 *野雞 特種養(yǎng)殖項(xiàng)目 1.1.2 承辦單位概況 項(xiàng)目承辦單位： *縣 *氏特種 養(yǎng)殖 有限公司 法人代表： *甫 * 1.1.3 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) A、 中華人民共和國農(nóng)業(yè)部 無公害食品 雞 飼養(yǎng)管理準(zhǔn)則； B、 *縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第“十一五”規(guī)劃綱要； C、 *縣 *氏特種 養(yǎng)殖 有限公司簡況； D、 *縣 *氏特種 養(yǎng)殖 有限公司提供的工程基礎(chǔ)資料； E、 *縣人民政府關(guān)于加快畜牧產(chǎn)業(yè)的有關(guān)決定 ； F、 國家發(fā)改委發(fā)布的第三版建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 。 1.1.4 項(xiàng)目提出的理由與過程 野雞肉質(zhì)細(xì)嫩鮮美，味濃，其蛋白質(zhì)含量高達(dá) 30%，是普通雞肉、豬肉的 2 倍，脂肪含量僅為 0.9%，是豬肉的 1/39、牛肉的 1/8、雞肉的 1/10，基本不含膽固醇，是高蛋白質(zhì)、低脂肪的野味食品。野雞因- - 此成為歷代的 *家貢品，清代乾隆 *帝食后贊嘆不已，寫下 “ 名震塞北三千里，味壓江南十二樓 ” 的名句。 項(xiàng)目業(yè)主經(jīng)考察周邊 350 公里范圍內(nèi)的野雞飼養(yǎng)技術(shù)和市場，認(rèn)為 可熟練地運(yùn)用該技術(shù)，且野雞市場很大，有很好的發(fā)展前途。 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 適合野雞繁育和生長，有很大的擴(kuò)展空間。為此特提出該項(xiàng)目。 1.2 項(xiàng)目概況 1.2.1 擬建地點(diǎn) *縣 大水井鄉(xiāng) *村 。 1.2.2 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 產(chǎn)品方案： 野雞種禽 、 商品野雞 。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模： 野雞種禽 年 飼養(yǎng)野雞種禽 公 200 只、母 1000 只， 每只母雞年產(chǎn)蛋按 100枚計(jì)算， 1000 只母雞年產(chǎn)蛋 100000 枚。 種蛋合格率按 95%計(jì)算，受精率、孵化率、成活率均按 86%計(jì)算，則年產(chǎn)野雞 種禽 為： 10000095%86%86%86%=60425 只。 實(shí)際規(guī)模年產(chǎn) 野雞 種禽 為 60000 只。 商品野雞 用自 產(chǎn) 野雞 種禽 為 5000 只 ， 每只母雞年產(chǎn)蛋按 100 枚計(jì)算 ， 年- - 產(chǎn)蛋 50 萬 枚。 種蛋合格率按 95%計(jì)算，受精率、孵化率、成活率均按 86%計(jì)算，則年產(chǎn)野雞為： 50 萬 95%86%86%86%=30.21 萬 只。 實(shí)際規(guī)模年飼養(yǎng)商品 野雞為 30 萬只。 飼養(yǎng) 3 個(gè)多月商品雞可達(dá) 1.5 公斤 /只。 1.2.3 主要 技術(shù) 條件 *縣屬 農(nóng)業(yè)部 “ 無規(guī)定疫病區(qū) ”， 建設(shè)項(xiàng)目地處 鄉(xiāng)村， 商業(yè)與人口來往交流的頻率相對(duì)較低 ， 符合生產(chǎn)綠色食品的要求 。 *縣有畜牧專業(yè)技術(shù)人員 120 人 ， 初步形成縣、鄉(xiāng) (鎮(zhèn) ) 、村三級(jí)畜牧獸醫(yī)服務(wù)網(wǎng)絡(luò) 。項(xiàng)目業(yè)主 與 種禽供應(yīng)單位 合作 ， 畜牧獸醫(yī)技術(shù)力量雄厚 ，可提供 技術(shù)支持 ， 包括人員的培訓(xùn) 及研修、飼養(yǎng)、繁殖與保健的技術(shù)服務(wù) ， 提供優(yōu)質(zhì)牧草及種植技術(shù) 。 1.2.4 項(xiàng)目投入總資金及效益情況 項(xiàng)目投入總資金 1511.27 萬元 其中： 固定資產(chǎn)投資 1287.27 萬元 流動(dòng)資金投資 224.00 萬元 項(xiàng)目實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測如下： 年投資利潤率： 35.34% 年投資利稅率： 35.34% 稅后投資回收期： 4.10 年（含建設(shè)期） 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 32.94% - - 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=10%）： 1969.33 萬元 1.2.5 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 指 標(biāo) 單 位 數(shù) 量 備 注 1 產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模 1.1 種禽 只 60000 1.2 出欄野雞 只 300000 2 總投資 萬元 1511.27 2.1 建設(shè)投資 其中 :固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 萬元 萬元 萬元 1287.27 1245.27 42.00 2.2 流動(dòng)資金 萬元 224.00 3 投資指標(biāo) 3.1 百元銷售收入占用流動(dòng)資金 元 /百元 14.93 3.2 百元銷售收入占用 總投資 元 /百元 100.75 3.3 百元銷售收入占用建設(shè)投資 元 /百元 85.82 4 定員總計(jì) 其中 :工人 工程技術(shù)人員 管理人員 人 人 人 人 16 11 2 3 5 全年生產(chǎn)天數(shù) 365 6 主要原材料、動(dòng)力、燃料需用量 : 飼料 藥劑 水 電 t/a 針 /a 萬 m3/a 萬度 /a 1080 108 3.6 108 8 全 場 占地面積 M2 33350 其中 :新建建構(gòu)筑物占地面積 M2 27115.94 綠化率 12 10 年平均總成本 萬元 965.95 11 年平均銷售收入 萬元 1500.00 12 年平均利稅總額 萬元 534.05 13 年平均利潤總額 萬元 534.05 14 借款償還期 a 2 15 投資回收期 (靜態(tài) )(包括建設(shè)期 ) a 3.41/4.10 稅前 /稅后 16 投資利稅率 % 35.34 17 投資利潤率 % 35.34 18 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前 /稅后 ) % 43.44/32.94 - - 1.3 問題與建議 本項(xiàng)目在 野雞 疫病、 養(yǎng)殖 技術(shù)等方面存在一定風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目單位要深化調(diào)查研究，進(jìn)一步優(yōu)化 飼 養(yǎng) 方案 ，嚴(yán)格按 養(yǎng)殖技術(shù)規(guī)范 組織實(shí)施項(xiàng)目，建立完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制， 加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營管理，降低生產(chǎn)成本， 努力把項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度，確保項(xiàng)目取得預(yù)期收益。 當(dāng)前， 中央及省、市、縣各級(jí)政府都高度 重視雞肉食品 生產(chǎn)發(fā)展，出臺(tái)了一系列的扶持政策，項(xiàng)目單位要抓住這個(gè)千載難逢的發(fā)展機(jī)遇，積極向有關(guān)政府領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門請示匯報(bào) ，爭取扶持政策和資金支持。 本項(xiàng)目是一項(xiàng)富民工程，符合國家產(chǎn)業(yè)鼓勵(lì)發(fā)展政策，建議政府投資主管給予立項(xiàng)審批。建議環(huán)保等部門在環(huán)境評(píng)價(jià)等方面給予大力支持，給予相關(guān)費(fèi)用減免優(yōu)惠。建議銀行部門給予貸款支持。 第 二章 市場預(yù)測 2.1 產(chǎn)品市場供應(yīng)預(yù)測 2008 年 *縣周邊 350 公里范圍內(nèi)年供應(yīng)野雞量達(dá) 90 萬 只，年遞增 10%。 2.2 產(chǎn)品市場需求預(yù)測 2008 年 *縣周邊 350 公里范圍內(nèi)年市場需求野雞量達(dá) 110 萬 只，年缺口 60 萬只，且需求量年遞增 10%以上。 - - 2.3 產(chǎn)品目標(biāo)市場分析 項(xiàng)目產(chǎn)品的目標(biāo)市場主要是 *周邊 350 公里的大中小城市。 2.4 價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測 飼養(yǎng) 3 個(gè)多月商品 種雞 可達(dá) 1.5 公斤，目前售價(jià) 45-60 元 /只， 價(jià)格計(jì)算按 50 元 /只 計(jì) 。 飼養(yǎng) 3 個(gè)多月商品 野雞 可達(dá) 1.5 公斤，目前售價(jià) 40-50 元 /只， 價(jià)格計(jì)算按 40 元 /只 計(jì) 。 2.5 市場競爭力分析 2.5.1 主要競爭對(duì)手情況 現(xiàn) *縣及周邊 60 公里范圍內(nèi)尚無規(guī)模養(yǎng)殖場。 2.5.2 產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)勢、劣勢 優(yōu)勢 本項(xiàng)目產(chǎn)品以其優(yōu)質(zhì)的特點(diǎn)在國內(nèi)市場深受消費(fèi)者青睞，適應(yīng) 消費(fèi) 需求，市場競爭力強(qiáng)，市場前景廣闊。 近年來，項(xiàng)目周邊 環(huán)境好，有利于防疫 。 項(xiàng)目業(yè)主 飼養(yǎng)技術(shù) 成熟 ，企業(yè)社會(huì)責(zé)任感強(qiáng)，注重質(zhì)量，講求信譽(yù)，產(chǎn)品具有較高的信任度。 *距主要目標(biāo)市場較 近 ，產(chǎn)品運(yùn)輸成本 低 。 劣勢 - - 產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模相對(duì)較小，生產(chǎn)成本相對(duì)偏高，影響市場 競爭力。 2.5.3 產(chǎn)品目標(biāo)市場占有份額分析 項(xiàng)目產(chǎn)品 目標(biāo)市場占有份額為 10%。 2.6 市場風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目產(chǎn)品目前國內(nèi)市場行情看好 ， 價(jià)格上漲 ， 同時(shí) ， 隨著國內(nèi)人民生活水平的不段提高 ， 對(duì) 野雞 的需求呈大幅度上升的狀態(tài) 。 因此 ，國內(nèi)缺口也很大 ， 只要生產(chǎn)出優(yōu)良的 野雞， 項(xiàng)目不會(huì)有很大的風(fēng)險(xiǎn) 。 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 3.1 種禽年生產(chǎn)能力 年飼養(yǎng)野雞種 禽 公 200 只、母 1000 只， 每只母雞年產(chǎn)蛋按 100枚計(jì)算， 1000 只母雞年產(chǎn)蛋 100000 枚。 種蛋合格率按 95%計(jì)算，受精率、孵化率、成活率均按 86% 計(jì)算，則年產(chǎn) 野雞為：10000095%86%86%86%=60425 只 ，實(shí)際規(guī)模 60000 只。 3.2 商品禽年生產(chǎn)能力 用自 產(chǎn) 野雞 種禽 為 5000 只 ， 每只母雞年產(chǎn)蛋按 100 枚計(jì)算 ， 年產(chǎn)蛋 50 萬 枚。 種蛋合格率按 95%計(jì)算，受精率、孵化率、成活率均按 86%計(jì)算，- - 則年產(chǎn)野雞為： 50 萬 95%86%86%86%=30.21 萬 只。 實(shí)際規(guī)模年飼養(yǎng)商品 野雞為 30 萬只。 飼養(yǎng) 3 個(gè)多月商品雞可達(dá) 1.5 公斤 /只。 3.3 產(chǎn)業(yè)化關(guān)聯(lián)度分析 項(xiàng)目可帶動(dòng)周邊四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 20 個(gè)村 520 戶發(fā)展養(yǎng)殖野雞 52 萬只。 第四章 場址條件 4.1 場址地點(diǎn)與地理位置 *特種養(yǎng)殖項(xiàng)目 選址位于 *縣 大水井鄉(xiāng) *村 ，距縣城 13km，距曲靖市 190 公里，距 昆明市 250 公里。 交通運(yùn)輸方便， 360 伏高壓線 距地址 200m。 4.2 場址占地面積 場址 占地面積 50 畝 。 4.3 土地利用現(xiàn)狀 場址土地現(xiàn)狀為 果園 。 4.4 場址建設(shè)條件 4.4.1 工程地質(zhì)與水文地質(zhì)條件 該區(qū)位于滇東高原 向廣西丘陵過渡的喀斯特 地帶，廠地周圍緩丘連綿起伏呈南北走向，地勢東低西高。 - - 場址 附近有小河 ， 終年有水 。 4.4.2 氣候條件 氣溫：最高月均溫 21.1 ，最低月均溫 6.3 ，平均氣溫 15.1 ； 濕度：年平均相對(duì)濕度 78%； 降雨量：年平均降雨量為 1543mm； 風(fēng)向：主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槲髂巷L(fēng)和東南風(fēng)； 風(fēng)速：平均為 2.6米 /秒，基本風(fēng)壓為 0.3KN/m2； 日照：年平均日照時(shí)數(shù) 1785小時(shí)； 無霜期：年無霜期為 282天。 4.4.3 土壤條件 土壤類型：黃棕壤。 4.4.4 水質(zhì)條件 水化學(xué)指標(biāo) 項(xiàng) 目 范 圍 PH 值 7.07.3 溶氧 26.17mg/L 堿度 9.4mgn/L 硬度 4.3mgn/L 硝酸鹽 0.006mg/L 磷酸鹽 0.011mg/L 硅酸鹽 3.31mg/L - - 4.4.5 交通運(yùn)輸條件 本項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)有國道 324線、省道黃羅公路、南昆線等交通干線，所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)通油 (彈石、砼 )路，所有行政村通公路， 80的自然村通公路，交通運(yùn)輸條件優(yōu)越，原材料、燃料及產(chǎn)成品運(yùn)輸都比較方便。 場址距 *至 *公路 1公里。 4.4.6 公用設(shè)施社會(huì)依托條件（水、電、汽、生活福利） 供水。擬選場址供水均采用 溶洞 地下水水源供給。日供水量能力 30噸，水量、水質(zhì)均能保障項(xiàng)目需要，通過引水管接引至廠區(qū)供項(xiàng)目使用。 供電。擬選場址供電均在電網(wǎng)覆蓋范圍內(nèi) ，供電設(shè)施完善，用電安全可靠，只需完善廠區(qū)供電設(shè)施即可就近就便使用。 其它設(shè)施。擬選場址的通訊、有線電視、寬帶信息等設(shè)施都在覆蓋范圍內(nèi)，只需完善場區(qū)內(nèi)相應(yīng)設(shè)施即可確保項(xiàng)目使用。 職工就醫(yī)、住房及子女就學(xué)等問題可依托就近就便解決。 4.4.7 防洪、防潮、排澇設(shè)施條件 擬選場址只需建設(shè)完善場區(qū)相應(yīng)的設(shè)施即可滿足項(xiàng)目的防洪排水需要。 4.4.8 環(huán)境保護(hù)條件 擬選場址距居民區(qū)較遠(yuǎn)，周圍空氣質(zhì)量好，污染源小。 - - 擬選場址需建設(shè)垃圾處理場和污水處理廠。 4.4.9 征地、拆遷條件 擬選場址用地?zé)o歷史文物古跡、旅 游景點(diǎn)及房屋、通訊、供電等設(shè)施，無拆遷安置。 項(xiàng)目用地屬承包地，現(xiàn)為梨園，不改變土地用途，房屋為臨時(shí)用房。 4.4.10 法律支持文件 政策支持條件。本項(xiàng)目符合 *縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要、 *縣 畜牧 業(yè)發(fā)展十一五規(guī)劃等地方發(fā)展規(guī)劃要求， 畜牧業(yè) 是 農(nóng) 業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的三大支柱產(chǎn)業(yè)之一，為本項(xiàng)目建設(shè)提供了規(guī)劃指導(dǎo)依據(jù)。 *縣委、縣政府歷來都十分重視 畜牧業(yè) 建設(shè)。 本項(xiàng)目擬選場址符合 *縣土地利用總體規(guī)劃等規(guī)劃要求，將嚴(yán)格按這些法律法規(guī)的要求辦理完善建設(shè)用地等相關(guān)手續(xù)。 法律法規(guī)支持條件 。本項(xiàng)目嚴(yán)格按法律法規(guī)的要求規(guī)劃建設(shè)，將按法律法規(guī)的要求辦理完善建設(shè)手續(xù)。 第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 5.1 技術(shù)方案 5.1.1 野雞 種禽 采用的種禽繁育方式 為自然交配和受精 。 放配月份和利用年限：在良好的人工馴養(yǎng)條件下，一般公雉- - 9 10 月齡達(dá)到性成熟，母雉稍晚，于 10 11 月齡性成熟。如已經(jīng)到繁殖季節(jié)即可考慮適時(shí)放配，一般 2 月初放配。種雉一般一年一換，但同群種雉第 2 年死淘率明顯低于第 1 個(gè)利用年限。產(chǎn)蛋量受精率變化不大。 雉群大小及公母比例：雉雞繁殖季節(jié)群體不宜過大，一般 100150 只為一群，而且群與群之間設(shè)置遮擋視線的屏障，以免影響交配。在一般營養(yǎng)和管理的水平下，公母比例可確定在 1： 4，此時(shí)受精率可達(dá)到 85以上，飼料營養(yǎng)及管理水平高，則可適當(dāng)增加每只公雉的與配母雉數(shù)，比例變?yōu)?1： 5 1： 6。 適時(shí)放對(duì)配種：放配時(shí)間的確定必須考慮氣溫、繁殖季節(jié)及營養(yǎng)水平等因素，雉群生長發(fā)育好可以稍提高，而發(fā)育情況差的種雉可推后。也可通過試配方法確定適時(shí)放對(duì)配種時(shí)間，方法是先試放 12 只公雉入母雉群，觀察母雉是否樂意 “ 領(lǐng)配 ” 。實(shí)踐證明，放配時(shí)間應(yīng)在母雉的鳴唱、紅臉或做窩等行為來掌握放配時(shí)間。過 早放配不僅影響種稚群成活率， 而且還會(huì)促使公雉早衰，影響后期種蛋受精率，過晚則會(huì)造成種蛋的浪費(fèi)。 保護(hù) “ 王子雉 ” 與設(shè)置屏障：公雉入母雉群中后，經(jīng)過數(shù)日爭斗，產(chǎn)生 “ 王子雉 ” ， “ 王子雉 ” 在母雉群中享有優(yōu)先交配權(quán)。公雉群們序排定后不得隨意入新公雉，以維護(hù) “ 王子雉 ” 地位，可減少體力消耗，穩(wěn)定雉群。但 “ 王子雉 ” 有不讓其他公雉交尾的特點(diǎn)，故應(yīng)在網(wǎng)內(nèi)或運(yùn)動(dòng)場上設(shè)置屏障，可按每 100 平方米放 3 4 塑質(zhì)瓦，或樹枝堆，或假山石，以提高產(chǎn)蛋率和受精率。 - - 5.1.2 野雞 養(yǎng)殖 野雞為野生動(dòng)物，生命力、適應(yīng)力和抗病力極強(qiáng)，對(duì)環(huán)境要求 不高，能耐 46 的高溫和 -32 的嚴(yán)寒，養(yǎng)殖技術(shù)與家雞一樣，主食五谷雜糧，用普通飼料加青草、菜葉即可喂養(yǎng)，可利用舊房、倉庫等進(jìn)行圈養(yǎng)或籠養(yǎng)。 野雞從周齡開始到 16 18 周齡為育肥階段，此階段野雞體重呈直線上升趨勢。 合理飼喂。采用原糧飼喂野雞的養(yǎng)殖，可適當(dāng)增加玉米等能量飼料的飼喂比例 (推薦配方：玉米 40%、小麥 15%、炒熟的豌豆 20%、菜籽餅 15%、麩皮 5%、米糠 4%、骨粉 1%，另每噸料加入食鹽 2.5公斤及適量微量元素 )。采用家雞飼料飼喂的可購買肉雞生長料進(jìn)行飼喂，并保證充足的飲水，此外可以添加 10% 20%的青飼料。讓野雞每周至少沙浴一次，并在河沙中噴入 2%的敵百蟲溶液，以殺滅體外寄生蟲。 2控制密度。育肥初期 (5 11 周齡 )每平方米可養(yǎng) 10 12 只野雞，以后可按公母、強(qiáng)弱、大小進(jìn)行分群飼養(yǎng)，使其密度逐步降至每平方米 6 8 只。同時(shí)，應(yīng)設(shè)置足夠的料槽讓其均勻采食，生長一致。 設(shè)棲架、防啄癖。育肥野雞舍內(nèi)外應(yīng)放置棲架供野雞飛攀棲停，這樣不僅充分利用了養(yǎng)殖空間，還有利于減少野雞的啄癖。發(fā)現(xiàn)有被啄傷的野雞應(yīng)在傷口處涂紫藥水或樟腦軟膏，并隔離飼養(yǎng)。必要時(shí)對(duì)野雞群進(jìn)行調(diào)控，方法為： ( )在舍內(nèi)掛青草或青菜， 引誘野雞啄菜以分散其啄羽的精力，同時(shí)也補(bǔ)充了維生素和纖維素。 ( )9 11- - 周齡時(shí)，可在飼料中加入 1%的羽毛粉。 ( )飼料中的食鹽要提高到2.5%，或在飲水中添加食鹽，并保證供水充足。 防驚飛。盡可能保持場內(nèi)安靜，謝絕參觀，以減少外界因素的影響。為防驚飛出現(xiàn)撞傷或撞死，可剪掉野雞一側(cè)的初級(jí)飛羽。 做好防疫工作。野雞舍應(yīng)每天清掃，每周用百毒殺等消毒劑進(jìn)行一次消毒。 8 9 周齡的野雞要進(jìn)行新城疫 系疫苗飲水接種，并預(yù)防禽霍亂或球蟲病的發(fā)生。 5.1.3 防疫技術(shù)設(shè)施與保障體系 防疫體系的建設(shè)目標(biāo) 本項(xiàng)目防疫技 術(shù)設(shè)施與保障體系的建設(shè)目標(biāo)是通過建立完善的衛(wèi)生防疫體系，改善 野雞 的生存健康狀況，提高 野雞 的繁殖性能和產(chǎn)量，保證產(chǎn)品的衛(wèi)生安全，最大限度降低 野雞 生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。具體包括 ： (1)預(yù)防和控制傳染病的發(fā)生 ； (2)減少消化系統(tǒng)疾病 ； (3)減少 雛雞 疾病的發(fā)生，提高 雛雞 的成活率 ； (4)改善 野雞 的飼養(yǎng)管理，提高 野雞 的質(zhì)量，減低生產(chǎn)費(fèi)用 ； (5)減少繁殖疾病的發(fā)生。 (二 )防疫體系的構(gòu)建 (1)設(shè)立獸醫(yī) 室 。獸醫(yī) 室 職能包括： 負(fù)責(zé)疫病動(dòng)態(tài)監(jiān)控，制定防疫計(jì)劃和疫情處理設(shè)施； 對(duì)于養(yǎng)殖小區(qū)獸醫(yī) 室 進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)； 負(fù)責(zé)對(duì) 引 進(jìn) 種禽 在隔離和檢疫期間的檢疫和處置 。 - - 人員配置包括：高級(jí)獸醫(yī) 1 名 。 設(shè)備儀器包括：實(shí)驗(yàn)室 (20 平方米 )、酶聯(lián)免疫檢測儀 (用于血清和藥物殘留檢測 )、 PCR 擴(kuò)增儀 (用于病原檢測 )、高效液相色譜儀 (用于藥物殘留檢測 )、恒溫培養(yǎng)箱、高壓蒸汽消毒鍋等。 (2)建設(shè)一個(gè)隔離飼養(yǎng)場。隔離飼養(yǎng)場的職能包括： 對(duì)外地引進(jìn)的各類 種禽 進(jìn)行隔離檢疫； 發(fā)生疫情時(shí)，用做隔離飼養(yǎng)場。 隔離飼養(yǎng)的場址選擇在核心 野雞 養(yǎng)殖區(qū)的下風(fēng)向區(qū)域，周圍有較高的山丘作為天然屏障。 (三 )防疫技術(shù)保障體系 *縣 政府對(duì)動(dòng)物疫病的防治工作給予了高度的重視，已投 入大量的資金并配備了先進(jìn)的儀器設(shè)備，提高了本地區(qū)對(duì)動(dòng)物疫病快速診斷和監(jiān)測能力。政府還下發(fā)文件明確規(guī)定各級(jí)政府對(duì)轄區(qū)內(nèi)動(dòng)物防疫工作負(fù)總責(zé)，行政首長為動(dòng)物防疫工作第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)防疫工作直接責(zé)任人。全 縣 形成了以畜牧局為中心，以基層畜牧獸醫(yī)為主體的技術(shù)服務(wù)和監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，動(dòng)物疫病防治工作已步入科學(xué)化管理軌道。 5.2 主要設(shè)備方案 表 5-1 主要設(shè)備表 序號(hào) 設(shè) 備 名 稱 型 號(hào) 及 規(guī) 格 單位 數(shù)量 備 注 1 供暖設(shè)備 套 12 - - 2 通風(fēng)設(shè)備 套 24 3 供水設(shè)備 套 12 4 喂料設(shè)備 套 60 5 產(chǎn)蛋設(shè)備 套 24 6 清糞設(shè)備 套 12 7 籠具 套 若干 8 光照設(shè)備 臺(tái)套 12 9 斷喙器 9QZ800 型 臺(tái) 12 5.3 工程方案 表 52 建（構(gòu)）筑物一覽表 序號(hào) 建（構(gòu)）筑物名稱 建筑面積 （ m2） 層數(shù) 結(jié)構(gòu)形式 備 注 1 雞舍 26000 1 木 結(jié)構(gòu) 2 廠房 600 1 木 結(jié)構(gòu) 3 生活用房 515.94 1 木 結(jié)構(gòu) 第六章 原材料燃料供應(yīng) 6.1 種禽供應(yīng) 野雞 種禽 品種 為七彩山雞 、 項(xiàng)目第一 年 年需要量 為 公 200 只、母1000 只 、價(jià)格 為 50 元 /只 、來源 為云南省彌勒縣唐氏特種養(yǎng)殖有限公司， 運(yùn)輸方式 為汽車。 6.2 飼料供應(yīng) 飼料 品種 為昆明正大小雞、中雞和大雞料 、年需要量 1080 噸 、綜合 價(jià)格 為 4000 元 /噸 、來源 為 *正大飼料銷售部， 運(yùn)輸方式 為汽車。 - - 6.3 燃料供應(yīng) 燃料 品種 無煙煤 、年需要量 36 噸 、價(jià)格 800 元 /噸 、來源 為富源縣十八連山， 運(yùn)輸方式 為汽車。 第七章 項(xiàng)目總體布置 7.1 總體布置 7.1.1 項(xiàng)目構(gòu)成 項(xiàng)目有 種禽 舍 、養(yǎng)殖 舍 、 飼料加工廠房、生活用房 、 配套水電路等組成。 7.1.2 總體布置 建筑設(shè)施按生活管理區(qū)、生產(chǎn)區(qū)和隔離區(qū)布置。各功能區(qū)界限分明，聯(lián)系方便。生活區(qū)與產(chǎn)區(qū)間要設(shè)大門、消毒池和消毒室。 生活管理區(qū)設(shè)在場區(qū)常年主導(dǎo)風(fēng)向上風(fēng)處及地勢較高處，主要包括生活設(shè)施、辦公設(shè)施及與外界接觸密切的生產(chǎn)輔助設(shè)施，設(shè)主大門，并設(shè)消毒池。 生產(chǎn)區(qū)主要包括育雛區(qū)、育成區(qū)和產(chǎn)蛋區(qū)，在不同區(qū)內(nèi)建設(shè)育雛舍、育成舍和產(chǎn)蛋舍。各區(qū)間的距離在 30 米以上，各區(qū)內(nèi)雞舍間的距離以五個(gè)雞舍高度計(jì)算。 隔離區(qū)設(shè)在場區(qū)下風(fēng)向處及地勢較低處，主要包括獸醫(yī)室、隔離雞舍等。 - - 設(shè)后門，與污道相接。 道路 ： 與外界接觸要有專門 道路相通。場區(qū)內(nèi)設(shè)凈道和污道，兩者嚴(yán)格分開，不得交叉、混用。凈道路面寬度大于 3.5 米，轉(zhuǎn)彎半徑大于 8 米。 場區(qū)綠化 ： 場區(qū)綠化要結(jié)合區(qū)與區(qū)之間、舍與舍之間的距離、遮萌及防風(fēng)等需要進(jìn)行?？筛鶕?jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際，種植能美化環(huán)境、凈化空氣的樹種和花草，不宜種植有毒、飛絮的植物。 表 7-1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 名 稱 單位 指標(biāo) 備 注 1 廠區(qū)總占面積 m2 33350 2 新建 (建 )構(gòu)筑物占地面積 m2 27115.94 3 建筑系數(shù) % 81.31 4 綠化率 % 12 7.2 運(yùn)輸 年運(yùn)入量為： 6180 噸、年運(yùn)出量為 270 噸 。 表 7-2 運(yùn)輸量表 序號(hào) 貨 物 名 稱 來處或去處 數(shù)量（噸 /年） 一 投入物 37080 1 飼料 縣內(nèi) 1080 2 水 周邊 36000 二 產(chǎn)出物 1620 1 種雞 市場 90 2 商品野雞 市場 450 - - 3 糞尿量 農(nóng)地 1080 合計(jì) 38700 以汽車為主要運(yùn)輸工具，產(chǎn)品及原材料均為公路運(yùn)輸。 7.3 公用輔助工程 7.3.1 給水系統(tǒng) (1)水源。 場區(qū)水源利用 附近小河的地下溶洞 水，其水質(zhì)符合國家生活飲 用水標(biāo)準(zhǔn)，滿足場區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)、生活和消防用水。 設(shè)水池200 立方米 一個(gè)。 (2)用水量。日用水總量為 98.63 噸，其中生產(chǎn) 水 用量為 90.95 噸 /日，生活用 水 量為 7.68 噸 /日 。 7.3.2 排水系統(tǒng) 場區(qū)生產(chǎn)、生活、沐浴的污水與雨水的排除采用分流式。 養(yǎng)雞 場產(chǎn)生的廢水要經(jīng)隔離池 排 入該場的處理池。生活污水和人糞尿經(jīng)化糞池處理后排除場外，場區(qū)雨水采用溝排方式。 7.3.3 消防系統(tǒng) 根據(jù) 防 火規(guī)范，消防用水量； 養(yǎng)雞 場為 20 升 /秒，室內(nèi)為 15 升 /秒。按照規(guī)范要求，除設(shè)置足夠數(shù)量的消火栓外，還須設(shè)置 1 座蓄水池，容積均為 600 立方米 （與生產(chǎn)生活水池共用） ，滿足場區(qū) 2 小時(shí)的消防容量，在蓄水池上設(shè)有供消防取水用的取水口，池邊設(shè)置泵接合器，方便消防由蓄水池內(nèi)取水，直接向管網(wǎng)加壓供水。 - - 7.3.4 電 氣 (1)電 氣 系統(tǒng)主要包括： 1)供電電源。該項(xiàng)目的供電電源由 附近 360 伏高壓線 直接引入，距項(xiàng)目區(qū) 200 米。 2)用電負(fù)荷。該項(xiàng)目用電負(fù)荷為 60 千瓦，其中照明容量為 18 千瓦，動(dòng)力容量為 42 千瓦。 3)負(fù)荷等級(jí)。該項(xiàng)目用電負(fù)荷等級(jí)均為 3 級(jí)負(fù)荷。 4)變配電系統(tǒng)。該項(xiàng)目在飼料場建設(shè)變配電室 1 座 。 a.變配電室由 10 千伏和 380/220 伏母線均采用 單母線，變壓器采用室內(nèi)高位布置。 b.供電電源均為三相四線制 380 伏。設(shè)備電機(jī)容量小于 10 千瓦，采用全壓直接啟動(dòng) 。 c.配線全部采用 BV 型銅芯導(dǎo)線。電纜穿鍍鋅管理埋地暗設(shè)，埋深 0.5 米。 d.電器裝置的外殼采用接零保護(hù)。各設(shè)備電機(jī)均安裝接地線。 5)照明。照明燈分 節(jié)能 日光燈。 a.潮濕場所，采用防潮型熒光燈。 b.浴室和淋浴間采用防水型燈具。 c.設(shè)備間采用防爆燈具。 d.辦公室、生活用房照明采用日光燈。 7.3.5 供熱 項(xiàng)目區(qū)屬非采暖地區(qū)，冬天不需要取暖。 - - 第 八 章 節(jié)水措施 8.1 節(jié)水措施 使用 節(jié)水型設(shè)備、衛(wèi)生潔具，減少用水量及加壓能耗。 做好用水設(shè)備的日常維護(hù)管理，防止跑、冒、滴、漏。 綠地安裝節(jié)水灌溉設(shè)備。 科學(xué)、合理安裝 雞舍 內(nèi)的自動(dòng)飲水器。根據(jù)不同生長期的特點(diǎn)，合理調(diào)整飲水器的高度 和流量 。 8.2 水耗指標(biāo)分析 日用水 98.63m3。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 9.1 項(xiàng)目所在地環(huán)境現(xiàn)狀 項(xiàng)目建設(shè)地處 大水井鄉(xiāng) *村 ，四面環(huán)山，項(xiàng)目所在地為一不規(guī)則平壩。該址自然坡度約 2.5-3度，利于污水和自然雨水的排放。該 村以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主，自然生態(tài)良好。場址附近主要為農(nóng)田，四周村民住戶少，生 產(chǎn)運(yùn)作噪聲影響面窄。生產(chǎn)過程中不添加任何有毒有害物質(zhì)，污染程度較大的生產(chǎn)廢水僅懸浮物含量較高，經(jīng)污水處理站處理后可用于農(nóng)田灌溉，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成不良影響。 9.2 項(xiàng)目產(chǎn)生的污染物對(duì)環(huán)境的影響 (1)廢水的主要來源： 雞 舍清洗有一定的廢水排放； - - (2)固體 廢棄物 。本項(xiàng)目 雞 舍固體 廢棄物 ，經(jīng)過處理后可當(dāng)作肥料使用。 (3)噪聲。本項(xiàng)目的噪聲來源來自飼料加工。 9.3 環(huán)境保護(hù)設(shè)施與投資 本項(xiàng)目遵照國家環(huán)境保護(hù)法，本著 “三廢治理與建設(shè)工程三同時(shí) ”的原則，對(duì)： “三廢 ”采取必要的治理。 1.噪聲防治 設(shè)計(jì)中采用隔離墻 法來控制噪聲，設(shè)備選用低噪聲設(shè)備，并設(shè)置減振器，使車間噪聲低于 60 分貝。 2.廢水 該項(xiàng)目建成后， 100%生產(chǎn)污水可通過水泵抽水，用于灌溉牧草 。 3.雞 糞和 雞 尿的處理 建設(shè)集糞池對(duì) 雞 糞、 雞 尿分別處理， 雞 糞可用于制造生物肥料，部分 雞 糞曬干后用于種蘑菇及牧草地施肥， 雞 尿通過建沼氣池處理后，沼液自動(dòng)灌溉牧草地。 4.工作環(huán)境與生產(chǎn)廠區(qū)綠化 為了保證 雞舍 空氣清潔，在設(shè)計(jì)中采用了合理通風(fēng)系統(tǒng) 。 雞 場內(nèi)種植花草、樹木美化環(huán)境，建立優(yōu)美潔凈的工作環(huán)境。 本項(xiàng)目環(huán) 保 投資約 11.10 萬元。 9.4 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目不論 是大氣環(huán)境、水環(huán)境還是噪聲環(huán)境，項(xiàng)目投產(chǎn)后對(duì)現(xiàn)- - 董事會(huì) 有 場 址周圍環(huán)境都不會(huì)造成不良影響，從環(huán)保角度來看，本項(xiàng)目是可行的。 第十章 經(jīng)營管理 10.1 項(xiàng)目法人組建方案 本項(xiàng)目承辦單位為 *縣 *氏特種 養(yǎng)殖 有限公司，公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，組織機(jī)構(gòu)完善，規(guī)章制度健全，總經(jīng)理對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、質(zhì)檢、安全、保衛(wèi)等各項(xiàng)工作負(fù)責(zé)，由總經(jīng)理聘任副經(jīng)理及生產(chǎn)車間和各科室主任，實(shí)行分工負(fù)責(zé)，各司其職，各負(fù)其責(zé)。 *縣 *氏特種 養(yǎng)殖 有限公司專設(shè)項(xiàng)目基建領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司經(jīng)理任組長，下設(shè)辦公室，直接對(duì)項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)，確保 項(xiàng)目按時(shí)按質(zhì)按量完成。 本項(xiàng)目建成后，由 *縣 *氏特種 養(yǎng)殖 有限公司 負(fù)責(zé)經(jīng)營管理，確保公司有良好的經(jīng)營業(yè)績，維護(hù)和保障公司的經(jīng)營收益。 10.2 管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案 總經(jīng)理 技術(shù)部 飼養(yǎng)場 供銷部 財(cái)務(wù)部 綜合部 - - 防 疫 商品 雞 飼養(yǎng) 采 購 融 資 人 事 配 種 種 雞 飼養(yǎng) 銷 售 成本核算 安全保 衛(wèi) 質(zhì)檢分析 倉 儲(chǔ) 出 納 后 勤 環(huán) 保 5 人 78 人 6 人 3 人 4 人 10.3 專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn) 為了保證項(xiàng)目建成后能維持正常生產(chǎn) ,發(fā)揮預(yù)期效益 ,將對(duì)所有干部、員工進(jìn)行培訓(xùn)，技術(shù)人員必須掌握操作規(guī)程，持證上崗 。 10.4 項(xiàng)目定員 全 場 勞動(dòng)定員見附表。 表 10-1 全 場 勞動(dòng)定員表 序號(hào) 部門 數(shù)量（人） 1 綜合部 4 2 財(cái)務(wù)部 3 3 技術(shù) 部 5 4 供銷 部 6 5 飼養(yǎng)場 78 合 計(jì) 96 - - 第 十一 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 11.1 建設(shè)工期 項(xiàng)目工期半年 。 11.2 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 1、 根據(jù)進(jìn)度總 體安排，本項(xiàng)目實(shí)施建成投產(chǎn)需要 6 個(gè)月時(shí)間，建設(shè)期為 半 年。 2、為確保項(xiàng)目按時(shí)竣工投產(chǎn)，在可行性研究報(bào)告送審之前，可先做 種禽選擇、 設(shè)備選型 等工作。 3、為了縮短建設(shè)周期，待土建施工到一定程度后，可合理安排設(shè)備安裝等工作，二者交叉進(jìn)行。 11.3 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 表 111 序 號(hào) 項(xiàng) 目 工 程 建 設(shè) 期 2009-2010 年 4 5 6 7 8 9 1 可研報(bào)告編制 2 可研報(bào)告審批 3 施工圖設(shè)計(jì) 4 養(yǎng)殖場 建設(shè) 5 商務(wù)考察、談判 6 設(shè)備訂貨 7 設(shè)備安裝工程 8 飼養(yǎng) - - 第 十二 章 投資估算與資金籌措 12.1 項(xiàng)目總投資估算 12.1.1 建設(shè)投資 估算依據(jù) 1、建筑工程 根據(jù)該項(xiàng)目的建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式及裝修要求，結(jié)合本地區(qū)近期造價(jià)水平計(jì)算工程造價(jià)。 2、設(shè)備購置費(fèi) 主要生產(chǎn)工藝設(shè)備及通用設(shè)備均按詢價(jià)計(jì)算，設(shè) 備運(yùn)雜費(fèi)按 8%計(jì)算，已并入設(shè)備費(fèi)內(nèi)。 3、安裝工程 設(shè)備安裝、工藝管道等其他安裝工程費(fèi)參考輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法中有關(guān)規(guī)定指標(biāo)并結(jié)合該項(xiàng)目實(shí)際情況計(jì)算。 4、其他 工程費(fèi)用 （ 1）建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 0.8%計(jì)列 ； （ 2）項(xiàng)目前期工作費(fèi) 按工程費(fèi)用的 1%計(jì)列 ； （ 3）工程設(shè)計(jì)費(fèi)按 按工程費(fèi)用的 0.4%計(jì)列 ； （ 4）工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 0.3%計(jì)列 ； （ 5）施工圖預(yù)算費(fèi)按 按工程費(fèi)用的 0.3%計(jì)列 ； （ 6）土地費(fèi)用 4萬元 /畝； （ 7） 生活及辦公家具購置費(fèi) 按工程費(fèi)用的 0.2%計(jì)列 ； （ 8） 培訓(xùn)費(fèi) 按工 程費(fèi)用的 1%計(jì)列 。 5、基本預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 按工程費(fèi)用和其他工程費(fèi)用之和的 2.5%計(jì)。 - - 6、 建設(shè)期利息 建設(shè)期 貸款 600萬元， 利息為 42.00萬元。 12.1.2 建設(shè)投資 構(gòu)成 項(xiàng)目建設(shè)投資 1287.27萬元，其中建筑工程費(fèi) 852.64萬元、設(shè)備及工器具購置及安裝工程費(fèi) 282.50萬元、工程建設(shè)其他費(fèi)用 79.76萬元、基本預(yù)備費(fèi) 30.37萬元 、 建設(shè)期利息 42.00萬元。 建設(shè)投資構(gòu)成如下表 表 12-1：建設(shè)投資構(gòu)成分析表 單位：萬元 序號(hào) 投 資 內(nèi) 容 投資金額 占總投資 (%) 備 注 1 建筑工程 852.64 66.24 2 設(shè)備及工器具、購置安裝工程 282.50 21.95 3 其它工程費(fèi) 79.76 6.20 4 預(yù)備費(fèi) 30.37 2.36 5 建設(shè)期貸款利息 42.00 3.26 6 建設(shè)投資 1287.27 100 12.1.3 流動(dòng)資金估算 依據(jù) 本項(xiàng)目流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行計(jì)算。 a、主要原輔料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 b、燃料及動(dòng)力最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 - - c、生產(chǎn)過程中在產(chǎn)品的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 2天 。 d、銷售過程中產(chǎn)成品的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 30天。 e、結(jié)算過程中應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 30天，現(xiàn)金的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 30天。 12.1.4 流動(dòng)資金估算 結(jié)果 流動(dòng)資金需要額：生產(chǎn)期投入流動(dòng)資金 224.00萬元（詳見附表 3）。 12.1.5 項(xiàng)目總投資 總投資 1511.27萬元，其中建設(shè)投資 1287.27萬元，鋪底流動(dòng)資金224.00萬元。詳見表 4。投資構(gòu)成如下： 表 12-2： 投資構(gòu)成 表 單位：萬元 序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 金 額（萬元） 比 例（ %） 1 總投資 1511.27 100 2 建設(shè)投資 1287.27 85.18 3 鋪底流動(dòng)資金 224.00 14.82 12.2 資金籌措 資金來源渠道為：企業(yè)自籌 811.27萬元。其余 申 請貸款 700.00萬元。詳見附表 4。 - - 第 十三 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 13.1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 13.1.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財(cái)務(wù)價(jià)格 據(jù) 野雞 國內(nèi) 市場歷史及當(dāng)前價(jià)格分析，綜合考慮不確定性因素，本項(xiàng)目產(chǎn)品平均售 價(jià) 以略低于現(xiàn)行市場價(jià)估算， 種雞 按 50 元 只 估算 ，商品野雞 按 40 元 只 估算。 項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年，其中建設(shè)期 半 年，生產(chǎn)期 14 年。 生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目計(jì)算期第二年至第十五年按 100%計(jì)。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 10%計(jì)。 利率 建設(shè)投資和流動(dòng)資金的借款年利率按 7%計(jì)。 稅金及附加費(fèi) 增值稅按現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn) 不執(zhí)行 ，城建稅、教育費(fèi)附加 也不執(zhí)行 ， 所得稅計(jì)算 按 27計(jì)算。 13.1.2 成本費(fèi)用 a、產(chǎn)品單位成本估算見附表 7-1 - - b、總成本費(fèi)用估算見附表 7 產(chǎn)品成本估算依據(jù)： a、原材料、燃料及動(dòng)力的價(jià)格 原材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格均按目前市場價(jià)格計(jì)算，其消耗定額根據(jù)工藝計(jì)算提供。 b、工資及福利 本項(xiàng)目用工 96人，工資及福利總額按 15000元 /年人計(jì)。 c、折舊和攤銷。 本項(xiàng)目設(shè)備折舊年限為 15年，建構(gòu)筑物折舊年限為 25年，凈殘值率為 5%，按分類年限計(jì)算折舊為 61.90萬元（詳見附表 5）。 固定資產(chǎn)投資中遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)攤銷為 0.53萬元（詳見附表6）。 d、其他費(fèi)用 其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用，每年分別按銷售收入的 3%和 4%計(jì)，分別為 45.00和 60.00萬元。 野雞 單位成本為 21.78元 /只 ，野雞 產(chǎn)品年總成本為 965.95萬元。 13.1.3 銷售收入 年銷售收入為 1500.00萬元。 13.1.4 稅收 經(jīng)估算，所得稅 144.19 萬元 （詳見附表 10）。 - - 13.1.5 利潤 由損益表可看出：本項(xiàng)目計(jì)算期為 15年，建設(shè)期為 半 年，生產(chǎn)期為 14年，平均年利潤總額為 534.05萬元，平均利稅為 534.05萬元，所得稅按利潤總額的 27%計(jì)算。 利潤總額 投資利潤率 = 100% 總 投 資 534.05 = 100% 1511.27 = 35.34% 利稅總額 投資利稅率 = 100% 總 投 資 123.10 = 100% 1511.27 = 35.34% 13.1.5 財(cái)務(wù)盈利能力分析 13.1.5.1 項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)盈利能力分析 按全部投資為基礎(chǔ)計(jì)算逐年現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，通過分析計(jì)算，得出下列稅前和稅后財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（詳見附表 11）。 a、所得稅前指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 43.44% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 2926.88萬元 - - 投資回收期： 3.41年 b、所得稅后指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 32.94% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 1969.33元 投資回收期： 4.10年 13.1.5.2 項(xiàng)目自有資金財(cái)務(wù)盈利能力分析 按自有資金 計(jì)算，詳見附表 11-1。 a、所得稅前指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 60.23% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 2935.07萬元 投資回收期： 2.95年 b、所得稅后指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 42.79% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 1977.67元 投資回收期： 4.25年 13.1.6 項(xiàng)目 清償 能力分析 本項(xiàng)目償還借款的資金來源于未分配利潤、年折舊費(fèi)和年攤銷費(fèi)，借款償還期為 2年，項(xiàng)目具有一定的清償能力，能滿足銀行貸款償還的條件（詳見附表 14）。 11.8.1利息備付率 如下表所示，在整個(gè)借款期內(nèi)利息備付率平均為 4.96，都大于 1，說明項(xiàng)目付息的保障程度充足。 - - 11.8.2償債備付率 如下表所示，在整個(gè)還款期內(nèi)償債備付率平均為 2.02，都大于 1小于 2，說明項(xiàng)目償債能力 較 強(qiáng)。 13.1.7 資金來源與運(yùn)用分析 在整個(gè)計(jì)算期 15年內(nèi)，項(xiàng)目累計(jì)資金來源 12773.10萬元，資金運(yùn)用 7141.92萬元，盈余資金 5631.18萬元，財(cái)務(wù)平 衡 情況較好，企業(yè)自身技術(shù)水平能力很強(qiáng)（詳見附表 12）。 13.1.8 資產(chǎn)負(fù)債分析 資產(chǎn)負(fù)債率在建設(shè)期大于 50；在達(dá)產(chǎn)期第 1年后各年小于 0.5；流動(dòng)比率各年平均大于 2，速動(dòng)比率各年平均大于 2，表明項(xiàng)目的資產(chǎn)可以抵補(bǔ)負(fù)債（詳見附表 13）。 13.2 不確定分析 各種不確定性因素如：建設(shè)投資、銷售收入、銷售進(jìn)度、項(xiàng)目計(jì)算期等的變化會(huì)影響投資方案的經(jīng)濟(jì)效果。本項(xiàng)目的不確定性分析包括盈虧平衡分析和敏感性分析，以此分析為基礎(chǔ)，判斷投資方案對(duì)不確定性因素變化的承受能力，對(duì)項(xiàng)目的最終決策提供參考依據(jù)。 14.6.1 盈虧平衡分析 以銷售率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）： 固定成本 銷售收入 銷售稅金及附加 可變成本 該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為 32.48%，表明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 =32.48% - - 14.6.2 敏感性分析 本項(xiàng) 目主要進(jìn)行銷售收入和建設(shè)投資對(duì)內(nèi)部收益率（ IRR）的敏感性分析，主要包括當(dāng)銷售收入、建設(shè)投資分別發(fā)生變化時(shí)對(duì)全投資內(nèi)部收益率的單因素敏感性分析。在單因素分析時(shí)假定其他因素都不發(fā)生變化。 14.6.2.1 銷售收入變化對(duì)內(nèi)部收益率的敏感性分析 銷售收入變化時(shí)對(duì)內(nèi)部收益率的影響如下圖表所示（年基準(zhǔn)收益率為 10%）： 銷售收入變化幅度 -40% -35% -30% -25% -20% -15% -10% 內(nèi)部收益率 -1.57% 4.10% 8.95% 13.70% 18.24% 22.65% 26.95% 依據(jù)上表 ,采用插入法計(jì)算銷售收入變動(dòng)的臨界點(diǎn)： 設(shè)臨界點(diǎn)的銷售收入變化率為 X,則： X-(-30%)/-25%-(-30%)=10%-8.95%)/13.70%-8.95% 解這個(gè)方程得 X=-31.11% 由此可 以看 出，本 項(xiàng)目 的銷 售收入 允許 變動(dòng) 的幅度為(-31.11%,+)，也就是說，在銷售過程中當(dāng)下調(diào)價(jià)格和實(shí)施優(yōu)惠措施時(shí)，銷售收入的下降幅度不要超過 31.11%，否則項(xiàng)目將達(dá)不到基準(zhǔn)的收益水平。 14.6.2.2 建設(shè)投資對(duì)內(nèi)部收益率的敏感性分析 建設(shè)投資變化時(shí)對(duì)內(nèi)部收益率的影響如下列圖 表所示（基準(zhǔn)收益率為 10%）： 投資變化幅度 0% 150% 200% 250% 300% 內(nèi)部收益率 32.94 23.72% 17.23% 12.93% 9.80% - - 依據(jù)上表 ,采用插入法計(jì)算建設(shè)投資變動(dòng)的臨界點(diǎn)： 設(shè)臨界點(diǎn)的銷售收入變化率為 X,則： X-250%/300%-250%)=10%-9.80%)/12.93%-9.80% 解這個(gè)方程得 X=253.20% 從以上計(jì)算結(jié)果看出，建設(shè)投資允許變動(dòng)的幅度是（ -，253.20%），建設(shè)投資上漲到 253.20%時(shí)，內(nèi)部收益 率達(dá)到臨界值 10%。即建設(shè)投資在（ -， 253.20%） 的范圍內(nèi)變動(dòng)時(shí)，項(xiàng)目盈利大于最低的期望水平。否則，項(xiàng)目達(dá)不到最低的期望的盈利水平。因此，在保證工程質(zhì)量的前提下，在項(xiàng)目的開發(fā)過程中一定要嚴(yán)格控制建設(shè)投資，使投資上漲幅度控制在 253.20%以內(nèi)。 13.3 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，每年銷售收入為 1500.00萬元，年平均利潤總額534.05萬元，年利稅總額 534.05萬元，投資利潤率 35.34%，投資利稅率 35.34% ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅前為 43.44%，稅后為 32.9