建設(shè)銀行CCBS系統(tǒng)集團(tuán)帳戶簡(jiǎn)介

信息技術(shù)管理部上海開(kāi)發(fā)中心 2016年 7月 11日 2007年 9月 一、集團(tuán)帳戶綜述 二、集團(tuán)帳戶基本功能 三、集團(tuán)帳戶輔助功能 四、集團(tuán)帳戶近期將提供的功能 五、集團(tuán)帳戶應(yīng)用情況 六、集團(tuán)帳戶優(yōu)化設(shè)想 集團(tuán)賬戶綜述 需求背景： 傳統(tǒng)分散式的財(cái)務(wù)資金管理模式已嚴(yán)重阻礙了大型企業(yè)和集團(tuán)公司的發(fā)展。集團(tuán)內(nèi)信息不能全面共享，導(dǎo)致資金的使用效率低下，甚至發(fā)生支付危機(jī)。 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)： 靈活高效的集團(tuán)資金結(jié)算、管理系統(tǒng) , 有助于集團(tuán)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)資金的整體調(diào)控能力，降低資本運(yùn)作成本 , 達(dá)到有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)及各分子公司總體利益最大化的目的。 集團(tuán)公司賬戶結(jié)構(gòu) 集團(tuán)帳戶基本功能 集團(tuán)帳戶資金歸集三種方式 實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳 實(shí)時(shí)歸集、匯總?cè)霂?定期歸集 特點(diǎn) 實(shí)資金歸集，歸集資金在子公司賬戶不再體現(xiàn) 實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳 實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳 分公司帳戶資金收付實(shí)時(shí)歸集到總公司帳戶，總公司帳戶實(shí)時(shí)進(jìn)行資金入帳處理。 分公司帳戶保持零余額，通過(guò)存款額度進(jìn)行資金收付控制，分公司帳戶發(fā)生收款業(yè)務(wù)時(shí)，增加其存款額度；分公司帳戶發(fā)生付款業(yè)務(wù)時(shí)，減少其存款額度。存款額度的余額即為分公司可用存款余額。 實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳 特點(diǎn)： 支持全國(guó)范圍所有銀行結(jié)算渠道的收付款管理； 資金回籠迅速，提高集團(tuán)資金使用效率； 集團(tuán)資金管理簡(jiǎn)單、清晰； 反映子公司上存總公司資金頭寸，體現(xiàn)子公司權(quán)益，提供資金轉(zhuǎn)移計(jì)價(jià)支持； 集中收付同時(shí)保持子公司對(duì)外業(yè)務(wù)和賬務(wù)往來(lái)的獨(dú)立性。 實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳 技術(shù)實(shí)現(xiàn)： 歸集功能封裝在活期記賬 交易透明 . 集團(tuán)資金管理簡(jiǎn)單、清晰； 反映子公司上存總公司資金頭寸，體現(xiàn)子公司權(quán)益，提供資金轉(zhuǎn)移計(jì)價(jià)支持； 集中收付同時(shí)保持子公司對(duì)外業(yè)務(wù)和賬務(wù)往來(lái)的獨(dú)立性。 實(shí)時(shí)歸集、日終入帳 分公司帳戶資金收付實(shí)時(shí)歸集，總公司帳戶批量進(jìn)行資金入帳處理。 分公司賬戶保持零余額，通過(guò)存款額度進(jìn)行資金收付控制，分公司帳戶發(fā)生付款業(yè)務(wù)時(shí)，減少其存款額度。 實(shí)時(shí)歸集、日終入帳 日間，根據(jù)資金運(yùn)作需要通過(guò) 1117集團(tuán)客戶歸集資金匯總?cè)霂そ灰撞樵?xún)集團(tuán)下屬所有分公司帳戶已歸集待入帳資金，對(duì)已歸集待入帳資金進(jìn)行匯總?cè)霂ぬ幚?。系統(tǒng)按分公司借、貸方發(fā)生額分別匯總記入總公司帳戶，并打印特種轉(zhuǎn)帳記帳憑證，次日工前打印分公司歸集資金明細(xì)清單。 實(shí)時(shí)歸集、日終入帳 日終，系統(tǒng)批處理將分公司歸集的待入帳資金按分公司借、貸方發(fā)生額分別匯總記入總公司帳戶，次日工前打印特種轉(zhuǎn)帳記帳憑證、分公司歸集資金明細(xì)清單。 實(shí)時(shí)歸集、日終入帳 特點(diǎn)：總公司帳戶歸集記錄匯總?cè)霂?，集團(tuán)資金使用效率低于“實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳”。 定期歸集 分公司帳戶資金按照簽約設(shè)定的歸集周期、歸集日，每天 /周 /月定期歸集。 分公司賬戶根據(jù)需要可以設(shè)置保留余額，通過(guò)帳戶余額和存款額度進(jìn)行資金收付控制。分公司發(fā)生收款業(yè)務(wù)，增加分公司存款余額。分公司發(fā)生付款業(yè)務(wù)，首先扣減分公司存款余額；如存款余額不足支付，則在存款額度內(nèi)從總公司扣劃資金支付。 定期歸集 特點(diǎn)：分公司帳戶定期歸集，在分公司帳戶余額內(nèi)自主支付，集團(tuán)資金使用效率一般。 集團(tuán)帳戶輔助功能 分公司帳戶收付性質(zhì)控制 分公司帳戶支付限額控制 總、分公司帳戶透支控制 總、分公司帳戶結(jié)息處理 總、分公司賬戶重空憑證 總、分公司帳戶信息查詢(xún) 集團(tuán)帳戶輔助功能 分公司帳戶收付性質(zhì)控制 收款帳戶：分公司帳戶只能辦理收款業(yè)務(wù)。 付款帳戶：總公司向分公司帳戶撥付資金，分公司帳戶只能辦理付款業(yè)務(wù)。 收付合用帳戶：分公司帳戶可辦理收付款業(yè)務(wù)。 集團(tuán)帳戶輔助功能 分公司帳戶支付限額控制 分公司帳戶可設(shè)置“支出限額、限額周期、限額周期起始日期”，實(shí)現(xiàn)周期內(nèi)的支付總量控制。 集團(tuán)帳戶輔助功能 總、分公司帳戶透支控制 業(yè)務(wù)示意圖 集團(tuán)帳戶輔助功能 總、分公司帳戶透支控制 總公司帳戶可以根據(jù)協(xié)議提供法人透支功能。 總公司可為分公司帳戶分配透支額度，分公司可在透支額度及總公司賬戶可用余額內(nèi)透支支付。 集團(tuán)帳戶輔助功能 總、分公司帳戶結(jié)息處理 總公司帳戶結(jié)息同普通存款帳戶。 分公司帳戶根據(jù)存款額度和透支金額分別結(jié)計(jì)利息，提供批量結(jié)息明細(xì)表，不做帳務(wù)處理。 集團(tuán)帳戶輔助功能 總、分公司賬戶重要空白憑證使用 憑證共享模式，總公司帳戶購(gòu)買(mǎi)的憑證可供分公司賬戶使用，分公司帳戶購(gòu)買(mǎi)的憑證僅限本帳戶使用。 憑證不共享模式，總、分公司賬戶購(gòu)買(mǎi)的憑證僅限本帳戶使用。 集團(tuán)帳戶產(chǎn)品輔助功能 總、分公司帳戶信息查詢(xún) 1197集團(tuán)客戶額度查詢(xún)交易，可查詢(xún)分公司帳戶存款額度、透支額度及匯總情況。 1192查詢(xún)到歸集資金的分公司賬號(hào)、帳戶名稱(chēng)。 通過(guò)渠道為分公司提供剔除歸集記錄的帳務(wù)信息查詢(xún)。 集團(tuán)帳戶近期將提供的功能 根據(jù)公司業(yè)務(wù)部、會(huì)計(jì)部的需求，增加入帳清單 集團(tuán)總公司帳戶入帳清單 按分公司將每天的歸集記錄借貸匯總軋差反映。 集團(tuán)分公司帳戶入帳清單 剔除資金歸集記錄，只反映發(fā)生業(yè)務(wù)記錄。 集團(tuán)帳戶應(yīng)用情況 浙江財(cái)政廳核算中心 核算中心開(kāi)立現(xiàn)金池帳戶、本級(jí)帳戶 現(xiàn)金池采用“實(shí)時(shí)歸集、實(shí)時(shí)入帳”方式 本級(jí)帳戶作為二級(jí)帳戶簽約現(xiàn)金池帳戶 現(xiàn)金池帳戶提供對(duì)帳單、電子對(duì)帳數(shù)據(jù) 分行特色