四川省2017年基金從業(yè)資格：財務(wù)報表分析概述試題.doc

四川省2017年基金從業(yè)資格：財務(wù)報表分析概述試題本卷共分為1大題50小題，作答時間為180分鐘，總分100分，60分及格。一、單項選擇題（共50題，每題2分。每題的備選項中，只有一個最符合題意）1.甲公司與乙公司簽訂建設(shè)工程合同，由乙公司承建甲公司辦公大樓的建設(shè)工程；合同簽訂后不久，甲公司所在地發(fā)生特大地震，原擬建辦公大樓的土地已經(jīng)洼陷，甲公司損失慘重，擬取消辦公大樓建設(shè)計劃。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，下列說法正確的是_。 A乙公司有權(quán)要求甲公司重新選定建設(shè)地點，繼續(xù)履行建設(shè)工程合同 B甲公司有權(quán)通知乙公司解除合同，但應(yīng)當向乙公司承擔(dān)違約責(zé)任 C只有經(jīng)乙公司同意，甲公司才能解除合同 D甲公司有權(quán)通知乙公司解除合同，且無須承擔(dān)任何違約責(zé)任2._是基金管理公司最基本的一項業(yè)務(wù)。 A基金的募集與銷售 B投資管理業(yè)務(wù) C基金運營 D投資咨詢服務(wù)3.首次公開發(fā)行的股票以_方式確定股票發(fā)行價格。 A詢價 B協(xié)商定價 C網(wǎng)上競價 D資產(chǎn)核算定價 4.下列關(guān)于基金銷售流程的說法，不正確的是_。 A基金銷售基本流程包括投資者風(fēng)險測試、產(chǎn)品適用性分析及風(fēng)險提示、提供投資咨詢建議、受理基金業(yè)務(wù)申請和提供售后跟蹤服務(wù) B基金銷售機構(gòu)需要在投資者認購超過其風(fēng)險承受能力的基金產(chǎn)品時予以提示并要求投資者確認 C基金銷售機構(gòu)在介紹基金產(chǎn)品時應(yīng)盡量使用專業(yè)術(shù)語以保證權(quán)威性和準確性 D基金銷售的售后服務(wù)包括提供賬戶及交易查詢、提供市場資訊和了解資產(chǎn)狀況并調(diào)整投資建議 5. 上市公司公開發(fā)行新股，增發(fā)價格通過詢價方式確定，應(yīng)不低于公告招股意向書前_個交易日公司股票均價或前一個交易日均價。 A10 B15 C20 D30 6. 下列關(guān)于國家股的說法，錯誤的是_。 A國家股是國有股權(quán)的一個組成部分 B國家股可由國務(wù)院授權(quán)投資的機構(gòu)持有 C國有股權(quán)原則上不可以轉(zhuǎn)讓 D國有資產(chǎn)管理部門是國有股權(quán)行政管理的專職機構(gòu) 7. 如果基金名稱顯示投資方向，應(yīng)當有_以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于投資方向確定的內(nèi)容。 A50% B60% C70% D80% 8. 在基金招募說明書封面的顯著位置，基金管理人作出的提示可以是_。 A基于本基金的過往表現(xiàn)，今年本基金年收益率平均將超過20% B本基金投資于收益穩(wěn)定的證券，預(yù)計但不保證年收益率為10% C基金過往業(yè)績不預(yù)示未來表現(xiàn)；不保證基金一定有盈利，也不保證最低收益 D基于本基金的過往表現(xiàn)，今年本基金年收益率肯定超過15% 9. 基金信息披露的內(nèi)容不包括_。 A募集信息披露 B預(yù)期信息披露 C運作信息披露 D臨時信息披露 10. _可采用不同幣種申購基金份額。 AQDII基金 B境內(nèi)ETF基金 C一般開放式基金 D一般封閉式基金 11. 為防止信息誤導(dǎo)給投資者帶來損失，法律法規(guī)對基金披露信息作出了禁止性規(guī)定，下列屬于禁止行為的有_。 A虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏 B對證券投資業(yè)績進行預(yù)測 C違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失 D詆毀其他基金管理人、托管人或者基金銷售機構(gòu) 12. 根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，基金認(申)購費率將按_為基礎(chǔ)收取。 A認(申)購份額 B凈認(申)購份額 C認(申)購金額 D凈認(申)購金額 13. 存在活躍市場的情況下，當日沒有市價，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境沒有發(fā)生重大變化的，應(yīng)采用_確定投資品種的公允價值。 A發(fā)行日開盤價 B發(fā)行日平均價 C最近交易的市價 D發(fā)行日收盤價 14. 提貨單表明了持有人有權(quán)得到該提貨單所標明物品的權(quán)利，說明提貨單是一種_。 A金融證券 B貨幣證券 C商品證券 D資本證券 15. 股票具有的特征有_。 A收益性 B流動性 C永久性 D參與性 16. 基金托管人在保管基金財產(chǎn)時，無須_。 A保證基金財產(chǎn)的安全 B對基金投資損失承擔(dān)賠償責(zé)任 C依法處分基金財產(chǎn) D嚴守基金商業(yè)秘密 17. 開放式基金單個開放日的基金凈贖回申請超過基金總份額的_時，為巨額贖回。 A3% B5% C10% D20% 18. “馬薩諸塞投資信托基金”是世界上第一個_。 A開放式基金 B封閉式基金 C公司型基金 D契約型基金 19. 金融衍生工具的特征有_。 A跨期性 B杠桿性 C聯(lián)動性 D高風(fēng)險性 20. 基金托管人是（）權(quán)益的代表。 A基金管理人 B基金公司 C基金份額持有人 D證券公司 21. 資產(chǎn)證券化是以特定的_為基礎(chǔ)發(fā)行證券。 A資產(chǎn)池 B投資組合 C償債資產(chǎn) D債務(wù)池 22. 根據(jù)運作方式的不同，基金可以分為_。 A封閉式基金和開放式基金 B契約型基金和公司型基金 C公募基金和私募基金 D主動型基金和被動型基金 23. 封閉式基金買賣申報數(shù)量應(yīng)當為_份或其整數(shù)倍，并且基金單筆最大數(shù)量應(yīng)低于_萬份。_ A100；100 B1000；500 C500；100 D500；1000 24. 下列關(guān)于基金管理公司的說法，正確的有_。 A基金管理公司應(yīng)當建立健全督察長制度，督察長由基金托管人聘任，對基金托管人負責(zé)，對公司經(jīng)營運作的合法合規(guī)性進行監(jiān)察和稽核 B基金管理公司建立科學(xué)合理、控制嚴密、運行高效的內(nèi)部監(jiān)控體系，制定科學(xué)完善的內(nèi)部監(jiān)控制度 C基金管理公司應(yīng)當建立健全由授權(quán)、研究、決策、執(zhí)行和評估等環(huán)節(jié)構(gòu)成的投資管理系統(tǒng)，公平對待其管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn) D基金管理公司應(yīng)當建立完善的基金財務(wù)核算與基金資產(chǎn)估值系統(tǒng) 25. 股票具有的特征有_。 A收益性 B流動性 C永久性 D參與性26.根據(jù)基金_的不同，可以將基金分為主動型基金和被動型基金。 A運作方式 B投資對象 C投資目標 D投資理念 27.封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的（）。 A50% B60% C80% D90% 28.根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，申請取得基金托管資格的商業(yè)銀行應(yīng)當符合的條件之一是最近3個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于（）億元人民幣。 A1 B5 C10 D20 29.基金銷售人員從事基金銷售活動，不得有的行為包括（）。 A為擴大市場，發(fā)動親朋好友以其本人所在機構(gòu)的名義銷售基金 B以書面形式與投資者約定利益分成或虧損分擔(dān)，但特別注明該約定與基金銷售機構(gòu)無關(guān) C個人擔(dān)保該基金會盈利 D接受投資者全權(quán)委托，直接代理客戶進行基金認購、申購、贖回等交易 30. 深證券交易所公布的收費標準，封閉式基金交易傭金起點為5元，且不得高于成交金額的_。 A0.1% B0.2% C0.3% D0.5%31. 我國首次頒布的規(guī)范證券投資基金運作的行政法規(guī)是_。 A證券法 B證券投資基金法 C證券投資基金管理暫行辦法 D開放式證券投資基金試點管理辦法32. 我國股票價格指數(shù)不包括_。 A滬深300指數(shù) B香港恒生指數(shù) C日經(jīng)指數(shù) D金融時報指數(shù)33. 場外認購LOF份額，應(yīng)使用_。 A上海人民幣普通證券賬戶 B深圳人民幣普通證券賬戶 C中國結(jié)算公司上海開放式基金賬戶 D中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶 34. 企業(yè)補充流動資金的重要手段是_。 A發(fā)行股票 B發(fā)行短期債券 C發(fā)行長期債券 D購買政府債券 35. 下列不屬于證券服務(wù)機構(gòu)的是_。 A證券交易所 B證券投資咨詢公司 C證券信用評級機構(gòu) D會計師事務(wù)所 36. 對基金營銷反應(yīng)弱的客戶更加重視_。 A基金產(chǎn)品的未來收益 B新產(chǎn)品、新服務(wù) C銷售機構(gòu)的營銷和服務(wù) D基金產(chǎn)品的外在表現(xiàn)形式37. 下列不屬于基金管理公司內(nèi)部控制層次的是_。 A員工自律 B部門各級主管的檢查監(jiān)督 C公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部門對各部門和各項業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制 D獨立董事的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)38. 關(guān)于現(xiàn)金比例變化法的說法，錯誤的是_。 A通過回歸的算法來確定基金經(jīng)理是否具有擇時能力 B較為直觀 C通過分析基金在不同市場環(huán)境下現(xiàn)金比例的變化情況來評價基金經(jīng)理的擇時能力 D市場繁榮期，基金的現(xiàn)金或低風(fēng)險、低收益資產(chǎn)的比例較小說明其擇時能力較好39. 基金銷售機構(gòu)系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當在不可修改的介質(zhì)上保存_年。 A3 B5 C10 D1540. 在基金營銷組合的四大要素中，_的主要任務(wù)是使投資者在需要的時間和地點以便捷的方式購買基金產(chǎn)品，提供持續(xù)服務(wù)。 A產(chǎn)品 B費率 C渠道 D促銷41. 目前，我國基金管理的主管機關(guān)是_。 A中國證監(jiān)會 B中國銀監(jiān)會 C中國人民銀行 D證券交易所42. 根據(jù)我國的相關(guān)規(guī)定，以下不屬于私募證券的是_。 A證券公司的資產(chǎn)管理產(chǎn)品 B基金管理公司的專戶理財產(chǎn)品 C發(fā)行人通過中介機構(gòu)向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行的證券 D上市公司采取定向增發(fā)方式發(fā)行的有價證券43. 基金份額凈值等于_除以基金當前的總份額。 A基金資產(chǎn)總值 B基金資產(chǎn)凈值 C基金公允價值 D基金資產(chǎn)估值44. 貨幣市場基金的份額凈值_。 A固定在1元人民幣 B隨市場利率的上升而減少 C隨市場利率的上升而增加 D隨平均剩余期限的增加而增加45. 基金運作費用包括_。 A申購費 B審計費 C信息披露費 D分紅手續(xù)費46. _是指基金在進行證券買賣交易時所發(fā)生的相關(guān)交易費用，其中，_是由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取。 A基金銷售服務(wù)費；印花稅 B基金交易費；印花稅 C基金銷售服務(wù)費；傭金 D基金交易費；傭金47. 關(guān)于債券的基本性質(zhì)，下列描述錯誤的是_。 A債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn) B債券與其代表的權(quán)利聯(lián)系在一起，轉(zhuǎn)讓債券也就將債券代表的權(quán)利一并轉(zhuǎn)移 C債券的流動意味著它所代表的實際資本也同樣流動 D債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利是一種債權(quán)48. 投資者預(yù)計某上市公司自一年后開始分發(fā)紅利，紅利為每年 4元/股，必要的收益率為8%，則該公司股票的理論價格為_元/股。 A32 B40 C50 D8049. 下列關(guān)于基金分類的說法，正確的有_。 A根據(jù)運作方式