國(guó)際貿(mào)易-托收方式

1、托收方式(collection)一、概念托收是指銀行按照收到的指示辦理：1、獲得金融單據(jù)的付款/或承兌，或者2、憑著付款/或承兌交出單據(jù)，或者3、以其他條款和條件交出單據(jù)托收方式二、托收方式的當(dāng)事人1、委托人(principal)。是委托一家銀行辦理托收業(yè)務(wù)的當(dāng)事人。他還是出口商、賣(mài)方、出票人、托運(yùn)人。2、托收行(remitting bank)。接受委托人的委托辦理托收業(yè)務(wù)的銀行，一般是出口方銀行，托收匯票的收款人，或寄單行。托收方式3、代收行(collecting bank)。接受托收行的委托，參與辦理托收業(yè)務(wù)的一家銀行，一般是進(jìn)口方銀行，托收匯票的被背書(shū)人，或收款人。4、付款人(drawe

2、e)。是按照托收指示作成提示的被提示人。托收方式托收各主要當(dāng)事人的責(zé)任：1、委托人（1）填寫(xiě)托收委托書(shū)，并隨附有權(quán)向付款人要求付款的單據(jù)。委托書(shū)是委托人與銀行的契約，必須全面準(zhǔn)確地表達(dá)委托人的意途和要求。（2）如遇拒付應(yīng)采取必要的措施，如是否要做成拒絕證書(shū)，貨物抵港后是否代管等。托收方式2、托收行（1）僅被允許根據(jù)托收委托書(shū)所給予的指示和國(guó)際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則辦理，不能擅自超越、修改、疏漏、延誤。（2）除非委托人指定有代收行，否則托收行有權(quán)自行選擇代收行。（3）對(duì)單據(jù)傳遞過(guò)程 中的延誤或失誤不承擔(dān)責(zé)任。托收方式3、代收行（1）將收到的單據(jù)與委托書(shū)核對(duì)一致，如發(fā)現(xiàn)任何不符，應(yīng)立即通知托收行。（2）

3、對(duì)托收行無(wú)法照辦的要求，應(yīng)立即通知托收行，并提出 理由。（3）除必要的背書(shū)及簽章外，應(yīng)按原樣向付款人提示單據(jù)收款。（4）如收款人提出 了與委托書(shū)不一致的條件時(shí)，應(yīng)立即通知托收行，并取得答復(fù)。托收方式（4）凡是收妥的款項(xiàng)應(yīng)按托收委托書(shū)批示的路線、賬戶撥交，不得擅專。（5）光票托收如需分批部分付款，只有在付款地現(xiàn)行法律準(zhǔn)許部分付款的限額及條件下才可接受。光票僅在全部付款已經(jīng)收到時(shí)才能交給付款人。托收方式4、付款人（1）審查飄揚(yáng)或交易所必須慎重、仔細(xì)（2）如接受該飄揚(yáng)或交易所時(shí)，必須按照規(guī)定的交單方式執(zhí)行（3）如有異議，必須有根據(jù)。（如單證不一致，或單單不一致等）托收方式三、托收方式的業(yè)務(wù)流程1、委

4、托人向托收行提出托收申請(qǐng)，并提交托收所需的單據(jù)2、托收行向代收行發(fā)托收指示，并提交托收所需的單據(jù)3、代收行向付款人提示單據(jù)，并按照托收的條件進(jìn)行收款托收方式4、付款人經(jīng)審核單據(jù)無(wú)誤后，向代收行付款贖單5、代收行向托收行撥交款項(xiàng)6、托收行向委托人撥交款項(xiàng)托收方式四、托收方式的種類(lèi)1、光票托收指金融單據(jù)托收，不伴隨商業(yè)單據(jù)委托銀行代收款項(xiàng)的一種托收結(jié)算方式一般用于尾款、代墊費(fèi)用、傭金、櫚費(fèi)，或其他貿(mào)易的從屬費(fèi)用的收取。托收方式2、跟單托收指金融單據(jù)伴隨著商業(yè)單據(jù)的托收，或者商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收。托收方式跟單托收的交單方式：D/P(documents against payment) D/P

5、 at sight D/P at XX days after sightD/A(documents against acceptant)托收方式D/P at sight:憑即期匯票付款或簡(jiǎn)單地憑付款而交出單據(jù)。D/P at XX days after sight憑遠(yuǎn)期匯票付款而交出單據(jù)。D/A：憑遠(yuǎn)期匯票的承兌而交出單據(jù)托收方式五、托收風(fēng)險(xiǎn)托收方式中如進(jìn)口商不履行付款責(zé)任出口商會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)1、發(fā)貨后進(jìn)口地的貨價(jià) 下跌，進(jìn)口商不愿贖單或承兌取單，找借口要求減價(jià)2、因政治及經(jīng)濟(jì)原因，進(jìn)口國(guó)改變了進(jìn)口政策，進(jìn)口商未領(lǐng)到進(jìn)口許可證或外匯3、進(jìn)口商破產(chǎn)倒閉導(dǎo)致無(wú)法付款托收風(fēng)險(xiǎn)的防范出口商的防范措施：1、必須

6、事先對(duì)進(jìn)口商的資信，經(jīng)營(yíng)作風(fēng)有個(gè)深入全面的了解，擇優(yōu)而為之2、應(yīng)了解出口貨物貨價(jià)趨勢(shì)，及進(jìn)口國(guó)外匯管理、貨物配額情況3、所交貨物必須與合同規(guī)定一致，單據(jù)單單必須與合同一致托收風(fēng)險(xiǎn)的防范4、交單方式（如是否分批放單等）應(yīng)視貿(mào)易伙伴的資信情況、貨物走俏情況而定5、如遭拒付應(yīng)做成拒絕證書(shū)，并覓妥代辦存?zhèn)}保險(xiǎn)的代理人等托收風(fēng)險(xiǎn)的防范進(jìn)口商的防范措施：1、必須事先對(duì)出口商的資信、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)有深入全面的了解，以防交貨不符2、對(duì)進(jìn)口貨物的市價(jià)趨勢(shì)及銷(xiāo)售冷熱趨勢(shì)應(yīng)有所了解3、嚴(yán)格審單、單據(jù)與合同，單單應(yīng)相符4、交單方式選擇與出口商同托收風(fēng)險(xiǎn)的防范銀行的防范措施：1、嚴(yán)格按照委托人的托收委托書(shū)辦理，如辦不到，應(yīng)立

7、即向委托人通知，不能自作主張，擅自改變委托書(shū)2、托收項(xiàng)下的融資應(yīng)格外慎重3、在辦理托收時(shí)，應(yīng)爭(zhēng)取時(shí)效，加強(qiáng)復(fù)核及業(yè)務(wù)全過(guò)程的監(jiān)管，以避免風(fēng)險(xiǎn)托收方式六、托收業(yè)務(wù)中的融資1、托收出口押匯指托收代買(mǎi)入出口商開(kāi)立的跟單匯票及裝運(yùn)單據(jù)?？捎沙隹谏讨苯右笸惺招凶?。做此業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注意考慮：1、出口商的資信情況必須了解清楚，并滿意，如進(jìn)口商是其聯(lián)號(hào)、母子公司或無(wú)不良記錄托收方式2、雖然按照托收統(tǒng)一規(guī)則，銀行無(wú)審單義務(wù)，但如要做押匯，則要根據(jù)合同審查單據(jù)之間的一致性，避免進(jìn)口商拒付3、托收行要取得票據(jù)的所有權(quán)，一旦遭到拒付，其追索權(quán)凌駕于一切關(guān)系人之上托收方式2、貸款指出口商可要求托收行發(fā)放相當(dāng)于托收金額的貸

8、款，待到期日后還款。貸款方式的業(yè)務(wù)操作，基本與銀行貸款相似托收方式3、信托收據(jù)(trust receipt, T/R)銀行對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行的資金融通，允許進(jìn)口商在付款前開(kāi)立信托收據(jù)(trust receipt,簡(jiǎn)稱T/R)，交給代收行，憑以借出貨運(yùn)單據(jù)先行提貨，以便出售，待售得貨款后償還代收行，換回信托收據(jù)。托收方式接受信托收據(jù)時(shí)，應(yīng)注意考慮：1、進(jìn)口商的資信，應(yīng)慎重2、借出單據(jù)后，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貨物存?zhèn)}、保險(xiǎn)、出售、收款、直到贖回信托收據(jù)，絕不能放任自流3、代收行要熟悉當(dāng)?shù)氐姆?，一旦被信托人破產(chǎn)，是否擁有對(duì)其財(cái)產(chǎn)的優(yōu)先權(quán)托收統(tǒng)一規(guī)則見(jiàn)書(shū)第110頁(yè)關(guān)于托收統(tǒng)一規(guī)則國(guó)際商會(huì)第522號(hào)出版物的參考文件案例

9、及分析某出口公司與法國(guó)成交一筆方糖的合同。付款條件為遠(yuǎn)期30天跟單托收。在裝運(yùn)貨物后，出口公司即制單向銀行辦理遠(yuǎn)期30天托收手續(xù)。單到國(guó)外因單據(jù)和托收委托申請(qǐng)書(shū)上都沒(méi)有明確是“D/A”或“D/P”方式，代收行未聯(lián)系委托人即按“D/P”方式向付款人提示匯票。付款人要求以“D/A”方式才能接受。代收行即將付款人的意見(jiàn)通過(guò)托收行轉(zhuǎn)告委托人。但案例及分析該代收行的通知因航空失事使信件丟失，該通知未寄達(dá)通知人手中，致貨到港被暫存在保稅倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。最后付款人致函委托人稱：“貨早已到港，但無(wú)提單提貨，貨暫被存在保稅倉(cāng)庫(kù)保管。在貿(mào)易洽談時(shí)，曾經(jīng)談妥其付款方式為D/A，為何又改為D/P？我們不接受D/P，此意見(jiàn)已通

10、過(guò)代收行轉(zhuǎn)告你方，但時(shí)達(dá)一個(gè)多月未見(jiàn)你方回復(fù)意見(jiàn)。由此引起的保稅保管費(fèi)以及其他費(fèi)用由你方負(fù)擔(dān)?！卑咐胺治鲑u(mài)方立即質(zhì)問(wèn)托收行和代收行，我單據(jù)和托收委托書(shū)上并未指定接D/P方式處理，為何你們自作主張行事？而且付款人拒絕承兌的情況應(yīng)及時(shí)通知委托人，代收并未通知我們，由此而引起其他后果應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)。代收行提出反駁意見(jiàn)：“任何銀行不負(fù)由此所產(chǎn)生的一切后果?！备鶕?jù)托收統(tǒng)一規(guī)則規(guī)定“關(guān)于跟單托收帶有遠(yuǎn)期付款匯票時(shí)，托收委托書(shū)應(yīng)表明商業(yè)單據(jù)是憑案例及分析D/A還是憑D/P交給付款人，如未表明則商業(yè)單據(jù)只能憑付款交出?！彼晕腥嗽谌魏螁螕?jù)或文件都沒(méi)有明確是D/A還是我們根據(jù)上述慣例，銀行有權(quán)按D/P方式處理。代收行同時(shí)表示：“付款人在拒絕承兌時(shí)，我們代收行已立即以航空信通知你們，但遺憾的是經(jīng)查詢因?yàn)楹娇帐埃撏ㄖ粊G失。但根據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則該通知的延誤，銀行不承擔(dān)后果?！卑咐胺治鲈摮隹诠靖鶕?jù)上述規(guī)定，只好與買(mǎi)方協(xié)商，