TB-CO-160-生產(chǎn)訂單結(jié)算流程

1、大連重工起重集團(tuán)有限公司ERP項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程說明書-管理會計(jì)業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)訂單的結(jié)算流程 文檔號：TB-CO-160 版本號：1.0作 者：王寧保存日期：2018年10月6日狀 態(tài):參考資料:交付簽字:發(fā)布日期:2018年10月6日文檔修改記錄文檔狀態(tài)最后修改日期初稿2018年10月6日第二稿確認(rèn)和批準(zhǔn)該文檔需要以下人員確認(rèn):姓名簽名日期該文檔需要以下人員批準(zhǔn)：姓名簽名日期存檔該文檔存檔在大連重工起重集團(tuán)有限公司，神州數(shù)碼管理系統(tǒng)有限公司保留復(fù)印件便工妮重DHI&DCWA:將來業(yè)務(wù)子流程模式-說明將來流程綜述生產(chǎn)部門在SAP系統(tǒng)中創(chuàng)建生產(chǎn)訂單，并且保存下達(dá)，生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)訂單向倉庫領(lǐng)料，同時

2、在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行產(chǎn)量確認(rèn)，如果產(chǎn)品完工，在SAP系統(tǒng)將產(chǎn)品作入庫處理,如訂單完工，由管理會 計(jì)在SAP系統(tǒng)中測試訂單差異，如未完工，由管理會計(jì)在SAP系統(tǒng)中計(jì)算在制品，最后管理會計(jì)在 SAP系統(tǒng)中作實(shí)際費(fèi)用調(diào)整及生產(chǎn)訂單結(jié)算。對現(xiàn)有流程的改變在未來流程中，按生產(chǎn)訂單歸集成本，生產(chǎn)成本隨著前端業(yè)務(wù)的運(yùn)行（向生產(chǎn)訂單發(fā)料，工時確認(rèn)） 自動產(chǎn)生會計(jì)憑證，實(shí)時歸集產(chǎn)品成本。若產(chǎn)品完工由管理會計(jì)在月底在AP中結(jié)轉(zhuǎn)在制品，若完工 計(jì)算生產(chǎn)訂單差異。B:將來業(yè)務(wù)子流程模式-流程圖流程編號及名稱：TB-CO-160生產(chǎn)訂單結(jié)算流程1.J業(yè)務(wù)流程圖倉庫生產(chǎn)部門管理會計(jì)業(yè)務(wù)流程備注開始創(chuàng)建生產(chǎn)訂單測試訂生產(chǎn)單保

3、存下達(dá)計(jì)算制品生產(chǎn)訂2、生產(chǎn)訂單發(fā)料A單領(lǐng)料6、實(shí)費(fèi)用調(diào)整46、頭1、生產(chǎn)計(jì)劃成本。2、生產(chǎn)實(shí)際材料成本。3、生產(chǎn)計(jì)劃間接成本。4、按標(biāo)準(zhǔn)價格入庫。借作業(yè)類型的次級成 本要素（成本對象：生 產(chǎn)訂單）貸作業(yè)類型的次級成 本要素（成本對象：生 產(chǎn)成本中心）5、如產(chǎn)品完工，訂單余 額進(jìn)差異科目；如沒有 完工，訂單余額結(jié)轉(zhuǎn)至 在制品。6、將作業(yè)實(shí)際價格計(jì)算 后，將與計(jì)劃價格差異 調(diào)整生產(chǎn)訂單。生產(chǎn)訂單結(jié)算3、產(chǎn)量確認(rèn)收完工4、完工產(chǎn)品4產(chǎn)品入庫5、訂單是否完工結(jié)束制作人員：王寧制作日期：2003/12/14/C:其它說明特殊情況說明生產(chǎn)部門按月向管理會計(jì)提供作業(yè)量計(jì)劃。對于無前端業(yè)務(wù)的流程（除第一事業(yè)部的翻車機(jī)械）詳見TB-CO-170-無前端業(yè)務(wù)的成本核算流程相應(yīng)管理細(xì)則成本核算管理細(xì)則報表需求倉庫發(fā)料清單