再保險(xiǎn)第七章

1、第七章 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)本章的財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)是狹義的,指企業(yè)財(cái)產(chǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)的火災(zāi)責(zé)任再保險(xiǎn)。第一節(jié) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析與再保險(xiǎn)需求n單個(gè)危險(xiǎn)單位的風(fēng)險(xiǎn)n較大危險(xiǎn)或損失的識(shí)別n保險(xiǎn)標(biāo)的的金額巨大巨額危險(xiǎn)n保額與損失的對(duì)比關(guān)系來識(shí)別n危險(xiǎn)單位的數(shù)量和結(jié)構(gòu)及其同保費(fèi)收入的對(duì)比關(guān)系來識(shí)別（例P121）n中小危險(xiǎn)的損失變動(dòng)n一次事故中的風(fēng)險(xiǎn)n若分出公司的業(yè)務(wù)在客觀上存在多個(gè)危險(xiǎn)單位在一次事故發(fā)生損失的可能性，會(huì)有強(qiáng)的保險(xiǎn)需求。n一個(gè)業(yè)務(wù)年度中的風(fēng)險(xiǎn)n以上是只按業(yè)務(wù)種類考慮n在一個(gè)業(yè)務(wù)年度，各種業(yè)務(wù)的經(jīng)營結(jié)果綜合累積的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)可能較大。分出公司再保險(xiǎn)方式的選擇n選擇再保險(xiǎn)方式的一般原則：n較大危險(xiǎn)單位或較大損

2、失溢額分保和超賠n中小危險(xiǎn)單位和損失成數(shù)分保方式n巨災(zāi)事故的損失累積事故超賠n一個(gè)業(yè)務(wù)年度的各種業(yè)務(wù)綜合的損失累積賠付率超賠n各種業(yè)務(wù)大多數(shù)采用合同分保；巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)等可以采用預(yù)約分保、臨時(shí)分保作為補(bǔ)充第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)自留責(zé)任額度的確定n非技術(shù)性因素n國家法律對(duì)總自留責(zé)任額度的規(guī)定n國家法律對(duì)具體業(yè)務(wù)自留責(zé)任額度的規(guī)定n技術(shù)性因素n資本規(guī)模n每一危險(xiǎn)單位的自留額與資本金之間的比例是確定自留額的重要參數(shù)；n火險(xiǎn)、水險(xiǎn)等，每一危險(xiǎn)單位的自留額與資本金之間的比例在0.5%-5%之間不會(huì)影響業(yè)務(wù) 經(jīng)營的穩(wěn)定性n保費(fèi)收入量n自留額與保費(fèi)收入之間的數(shù)量關(guān)系：每一危險(xiǎn)單位的自留額與年保費(fèi)收入之間的比例保持在0.5

3、%-3%之間比較合適n保費(fèi)收入量增加，自留額可相應(yīng)提高，但不能按保費(fèi)收入量增加的比例增加：保費(fèi)收入量每增加50%，自留額可相應(yīng)提高20%。n保費(fèi)收入增加不意味著都要提高自留額，而應(yīng)根據(jù)影響保費(fèi)收入的不同情況區(qū)別對(duì)待：n同一危險(xiǎn)單位保險(xiǎn)金額增加，但危險(xiǎn)單位數(shù)量不變；n由于損失率升高，導(dǎo)致費(fèi)率增加n危險(xiǎn)單位數(shù)量增加導(dǎo)致保費(fèi)收入增加n賠款和費(fèi)用n自留額水平與賠款和費(fèi)用占保費(fèi)收入的比例成反方向變化n風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)n宏觀：整體業(yè)務(wù)中各險(xiǎn)種的比例n微觀：某一險(xiǎn)種不同的保額區(qū)間n經(jīng)濟(jì)周期：高峰、衰退、蕭條、恢復(fù)第三節(jié)分出公司經(jīng)營收益與再保險(xiǎn)方式再保險(xiǎn)規(guī)劃:指在再保險(xiǎn)合同訂立以前,分出公司根據(jù)不同類別業(yè)務(wù)和自身財(cái)務(wù)

4、狀況以及市場情況,靈活運(yùn)用各種再保險(xiǎn)方式,對(duì)自留額和轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任和收益狀況進(jìn)行分析與設(shè)計(jì),以期取得最佳經(jīng)營效果.再保險(xiǎn)規(guī)劃目的:盡可能擴(kuò)大承保能力;有適當(dāng)?shù)姆直０才?避免風(fēng)險(xiǎn)集中和責(zé)任累積.再保險(xiǎn)規(guī)劃的步驟和內(nèi)容:危險(xiǎn)分析和再保險(xiǎn)方式的選擇;自留額的確定;經(jīng)營收益的匡算.一、經(jīng)營收益匡算n對(duì)擬選用的再保險(xiǎn)方式,進(jìn)行經(jīng)營收益匡算,通過比較權(quán)衡,判斷再保險(xiǎn)規(guī)劃的合理性.n舉例說明: 某公司火險(xiǎn)業(yè)務(wù),全年保費(fèi)收入100萬元,費(fèi)用為保費(fèi)的35%,賠款為保費(fèi)的50%,全年火險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營收益為15%,單一危險(xiǎn)單位自留額為保費(fèi)的1%,所需承保能力為5萬元,尚有余額4萬需要辦理分保.用三種再保險(xiǎn)方式分別匡算如

5、下:成數(shù)分保成數(shù)分保自留自留20%，分出，分出80% ,分保手續(xù)40%項(xiàng)目項(xiàng)目借方借方貸方貸方保費(fèi)收入保費(fèi)收入100費(fèi)用開支費(fèi)用開支35付出分保費(fèi)付出分保費(fèi)80減減 分分 保保 手手 續(xù)續(xù) 費(fèi)費(fèi)（4%）328317賠款賠款50減攤回賠款減攤回賠款-40-4010凈收益凈收益7溢額分保溢額分保:自留額自留額1萬，分保額萬，分保額4線，分保手續(xù)費(fèi)線，分保手續(xù)費(fèi)35%，假定支出分保費(fèi)，假定支出分保費(fèi)60萬，同時(shí)攤回賠款也將萬，同時(shí)攤回賠款也將減少，假定為減少，假定為32萬。萬。 項(xiàng)目項(xiàng)目借方借方貸方貸方保費(fèi)收入保費(fèi)收入100費(fèi)用開支費(fèi)用開支35付出分保費(fèi)付出分保費(fèi)60減分保手續(xù)費(fèi)減分保手續(xù)費(fèi)2174

6、26賠款賠款50減攤回賠款減攤回賠款-32-3218凈收益凈收益8險(xiǎn)位超賠險(xiǎn)位超賠:自留額自留額1萬，分出責(zé)任為超過萬，分出責(zé)任為超過1萬以后的萬以后的4萬，分萬，分保費(fèi)占保費(fèi)的保費(fèi)占保費(fèi)的20%，計(jì)，計(jì)20萬，假定這萬，假定這50萬的賠款中發(fā)生萬的賠款中發(fā)生超額賠款超額賠款1010筆筆, ,共計(jì)共計(jì)15萬萬, ,即分入人攤回即分入人攤回15萬。萬。 項(xiàng)目項(xiàng)目借方借方貸方貸方保費(fèi)收入保費(fèi)收入100費(fèi)用開支費(fèi)用開支35付出分保費(fèi)付出分保費(fèi)2045賠款賠款50減攤回賠款減攤回賠款-15-1535凈收益凈收益10n二、分出公司再保險(xiǎn)方式的選擇n選擇再保險(xiǎn)方式的一般原則：n較大危險(xiǎn)單位或較大損失溢額分

7、保和超賠n中小危險(xiǎn)單位和損失成數(shù)分保方式n巨災(zāi)事故的損失累積事故超賠n一個(gè)業(yè)務(wù)年度的各種業(yè)務(wù)綜合的損失累積賠付率超賠n各種業(yè)務(wù)大多數(shù)采用合同分保；巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)等可以采用預(yù)約分保、臨時(shí)分保作為補(bǔ)充舉例說明：以火險(xiǎn)業(yè)務(wù)為例n火險(xiǎn)再保險(xiǎn)方式的選擇n一般采取溢額分保方式n自留額和分保額的確定，分為：n按保險(xiǎn)金額和危險(xiǎn)單位分類等級(jí)規(guī)定n按最大可能損失規(guī)定按保險(xiǎn)金額和危險(xiǎn)單位分類等級(jí)規(guī)定：按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和程度分等級(jí)。一工廠保額1000萬元，估計(jì)最大可能損失為保額的10%，計(jì)100萬元，按最大可能損失規(guī)定、保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)確定自留額和分保額：n按最大可能損失規(guī)定自留額和分保額：n不影響對(duì)原被保險(xiǎn)人所承擔(dān)的責(zé)任；n可擴(kuò)

8、大承保能力，增加自留業(yè)務(wù)；n也增大雙方責(zé)任。n若估計(jì)誤差較大并發(fā)生較大損失，會(huì)出現(xiàn)超出合同限額賠款 。n例：同上，若發(fā)生300萬元損失，則原保險(xiǎn)人賠償原被保險(xiǎn)人300萬元，再保險(xiǎn)人賠償300*80%=240萬。n火災(zāi)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)規(guī)劃：n單一危險(xiǎn)單位單一危險(xiǎn)單位n一次事故中的積累責(zé)任一次事故中的積累責(zé)任火災(zāi)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)規(guī)劃-單一危險(xiǎn)單位單一危險(xiǎn)單位n單一危險(xiǎn)單位（按保額和危險(xiǎn)分類等級(jí)）單一危險(xiǎn)單位（按保額和危險(xiǎn)分類等級(jí)）n自留額自留額2020萬，萬，n第一溢額第一溢額8 8線（線（160160萬）萬）n第二溢額第二溢額6 6線（線（120120萬）萬）n預(yù)約分保預(yù)約分保100100萬萬n共計(jì)承保

9、能力共計(jì)承保能力400400萬萬火災(zāi)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)規(guī)劃-一次事故中的積一次事故中的積累責(zé)任累責(zé)任( (超賠分保合同超賠分保合同 )n自留額自留額4040萬，如需要總計(jì)萬，如需要總計(jì)400400萬的積累責(zé)萬的積累責(zé)任分?jǐn)?，則可分層安排：任分?jǐn)?，則可分層安排：n超過超過4040萬后的萬后的6060萬萬n超過超過100100萬后的萬后的100100萬萬n超過超過200200萬后的萬后的200200萬萬 n如一次大火發(fā)生，三個(gè)危險(xiǎn)單位受損如一次大火發(fā)生，三個(gè)危險(xiǎn)單位受損 甲：甲：項(xiàng)目項(xiàng)目保額保額賠款賠款自留額自留額20萬（13.33%）20萬（13.33%）9997599975第一溢額第一溢額130萬(

10、86.67%）130萬(86.67%）650025650025共計(jì)共計(jì)150萬150萬750000750000乙：乙：項(xiàng)目項(xiàng)目保額保額賠款賠款自留額自留額20萬(6.66%）20萬(6.66%）13.32萬13.32萬第一溢額第一溢額160萬(53.34%）160萬(53.34%）106.68萬106.68萬第二溢額第二溢額120萬(40%）120萬(40%）80萬80萬共計(jì)共計(jì)300萬300萬200萬200萬丙：丙：項(xiàng)目項(xiàng)目保額保額賠款賠款自留額自留額20萬(4%）20萬(4%）18萬18萬第一溢額第一溢額160萬(32%）160萬(32%）144萬144萬第二溢額第二溢額120萬(24%）120萬(24%）108萬108萬預(yù)約分保預(yù)約分保100萬(20%）100萬(20%）90萬90萬臨時(shí)分保臨時(shí)分保100萬(20%）100萬(20%）90萬90萬共計(jì)共計(jì)500萬500萬450萬450萬n分出公司：分出公司： 99975+133200+18000=413175400000（5.52%）n事故超賠：事故超賠：13175 (0.18%）n第一溢額：第一溢額：3156825 (43.55%）n第二溢額：第二溢額：1880000 (25