深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司子公司管理制度

深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司

子公司管理制度

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，維護(hù)公司和全體投資者利益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《上市規(guī)則》）、《深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司章程》）等法律、法規(guī)和規(guī)章，特制定本制度。其次條本制度所稱(chēng)母公司系指深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司（不含子公司）；子公司系指深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司投資控股或?qū)嵸|(zhì)控股的公司；上市公司系指深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司（含所屬子公司）。第三條加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，旨在建立有效的限制機(jī)制，對(duì)上市公司的組織、資源、資產(chǎn)、投資等和上市公司的運(yùn)作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)限制，提高上市公司整體運(yùn)作效率和抗風(fēng)險(xiǎn)實(shí)力。第四條母公司依據(jù)對(duì)子公司資產(chǎn)限制和上市公司規(guī)范運(yùn)作要求，行使對(duì)子公司的重大事項(xiàng)管理。同時(shí)，負(fù)有對(duì)子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。第五條子公司在上市公司總體方針目標(biāo)框架下，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理，合法有效的運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行母公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。第六條母公司總經(jīng)理代表母公司對(duì)子公司行使股東權(quán)力。包括：1、董事候選人、股東代表監(jiān)事候選人、董事長(zhǎng)候選人、監(jiān)事會(huì)主席候選人的提名權(quán)；2、股東會(huì)其他審議事項(xiàng)的確定權(quán)。但總經(jīng)理行使上述職權(quán)時(shí)應(yīng)獲得董事長(zhǎng)的書(shū)面授權(quán)。第七條子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員依照子公司《章程》產(chǎn)生，但上述人員的提名應(yīng)征得母公司總經(jīng)理的書(shū)面同意。其次章子公司的治理及日常運(yùn)營(yíng)

第八條子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全的法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作制度。第九條各控股子公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安排和組織、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理、對(duì)外投資項(xiàng)目的確定等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，除在滿(mǎn)意市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件的前提下，還應(yīng)滿(mǎn)意母公司（上市公司）上市規(guī)則的規(guī)定和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策總目標(biāo)、長(zhǎng)期規(guī)劃和發(fā)展的要求；各控股子公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及發(fā)展規(guī)劃必需與母公司的總目標(biāo)及長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃保持相互協(xié)調(diào)和總體平衡，以確保母公司總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及穩(wěn)定、高效的發(fā)展。第十條子公司每年應(yīng)當(dāng)至少召開(kāi)一次股東會(huì)和一次董事會(huì)。股東會(huì)和董事會(huì)應(yīng)當(dāng)有記錄，會(huì)議記錄和會(huì)議決議須由到會(huì)股東或董事簽字。第十一條子公司對(duì)改制改組、收購(gòu)兼并、投融資、資產(chǎn)處置、收益安排、對(duì)外擔(dān)保等重大事項(xiàng)，需按《上市規(guī)則》、《上市公司章程》及上市公司有關(guān)規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行。未完成必經(jīng)審批程序的重大事項(xiàng)，總經(jīng)理、公司派出的出席子公司股東會(huì)的代表、派出董事、監(jiān)事必需在子公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)上說(shuō)明，要求延期審核，或在相關(guān)決議中注明：該事項(xiàng)須經(jīng)母公司股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。第十二條母公司與各控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)按市場(chǎng)客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求，以及母公司對(duì)外披露信息等有關(guān)規(guī)定的要求，對(duì)涉及的關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容每年簽訂經(jīng)濟(jì)合同。對(duì)交易中涉及的結(jié)算價(jià)格要在同等互利、等價(jià)交換的基礎(chǔ)上合理確定，雙方不能因?yàn)榇嬖谀缸庸镜年P(guān)系而要求某一方作出減讓或提高結(jié)算價(jià)格。第十三條子公司應(yīng)當(dāng)剛好、完整、精確地向母公司供應(yīng)有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等信息，以便母公司進(jìn)行科學(xué)決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。第三章財(cái)務(wù)管理

第十四條子公司財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)政、稅收政策，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的詳細(xì)制定會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，確保會(huì)計(jì)資料的合法、真實(shí)和完整；合理籌措和運(yùn)用資金，有效限制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金的運(yùn)用效率和效益；有效利用公司的各項(xiàng)資產(chǎn)，加強(qiáng)成本限制管理，保證公司資產(chǎn)保值增值和持續(xù)經(jīng)營(yíng)。第十五條子公司應(yīng)依據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理要求，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定開(kāi)展日常會(huì)計(jì)核算工作。第十六條子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采納的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循母公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。第十七條深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司關(guān)于提取資產(chǎn)減值打算和損失處理的內(nèi)部限制制度及其補(bǔ)充規(guī)定適用于子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值打算事項(xiàng)的管理。第十八條子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)母公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，剛好報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和供應(yīng)會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接受母公司托付的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)。第四章內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督

第十九條母公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督。其次十條內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。其次十一條子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的打算，并在審計(jì)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)賜予主動(dòng)協(xié)作。其次十二條經(jīng)母公司總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)的審計(jì)看法書(shū)和審計(jì)確定送達(dá)子公司后，該子公司必需仔細(xì)執(zhí)行。其次十三條《深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》適用子公司內(nèi)部審計(jì)。第五章內(nèi)部信息管理其次十四條子公司董事長(zhǎng)為信息供應(yīng)的第一責(zé)任人，依據(jù)董事長(zhǎng)的確定，可以確定子公司總經(jīng)理為詳細(xì)負(fù)責(zé)人。總經(jīng)理應(yīng)依據(jù)《深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司信息披露管理制度》的要求并結(jié)合公司詳細(xì)狀況明確負(fù)責(zé)信息供應(yīng)事務(wù)的部門(mén)及人員，并把部門(mén)名稱(chēng)、經(jīng)辦人員及通訊方式向母公司董事會(huì)秘書(shū)處備案。其次十五條子公司向母公司供應(yīng)重大內(nèi)部信息的接口部門(mén)是母公司董事會(huì)秘書(shū)處，可以通過(guò)電子郵件、傳真或?qū)Ｈ怂瓦_(dá)方式遞交；對(duì)于相關(guān)財(cái)務(wù)信息應(yīng)同時(shí)報(bào)送母公司財(cái)務(wù)部門(mén)。其次十六條子公司應(yīng)當(dāng)履行以下信息供應(yīng)的基本義務(wù)：1.剛好供應(yīng)全部對(duì)上市公司形象及公司股價(jià)可能產(chǎn)生重大影響的信息；2.確保所供應(yīng)信息的內(nèi)容真實(shí)、精確、完整；3.子公司董事、經(jīng)理及有關(guān)涉及內(nèi)幕信息的人員不得擅自泄露重要內(nèi)幕信息；4.子公司向母公司供應(yīng)的重大信息，必需在第一時(shí)間報(bào)送母公司董事會(huì)；5.子公司所供應(yīng)信息必需以書(shū)面形式，由子公司領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章。其次十七條應(yīng)當(dāng)在股東會(huì)、董事會(huì)結(jié)束后一個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)會(huì)議決議狀況提交母公司。其次十八條子公司應(yīng)當(dāng)在季度、半年度、年度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向母公司提交季度、半年度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表及經(jīng)營(yíng)狀況總結(jié)。其次十九條子公司在建工程和實(shí)施中的對(duì)外投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按季度、半年度、年度定期向母公司報(bào)告實(shí)施進(jìn)度。項(xiàng)目投運(yùn)后，應(yīng)當(dāng)按季度、半年度、年度統(tǒng)計(jì)達(dá)產(chǎn)達(dá)效狀況，在會(huì)計(jì)期間結(jié)束后的十天內(nèi)書(shū)面對(duì)母公司提交狀況報(bào)告。第三十條子公司對(duì)《上市規(guī)則》要求的以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)剛好收集資料，履行報(bào)告制度，以確保母公司對(duì)外信息披露的剛好、精確和完整：1.收購(gòu)出售資產(chǎn)行為；2.對(duì)外投資行為；3.重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；4.重要合同（借貸、托付經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、托付理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；5.大額銀行退票；6.重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；7.遭遇重大損失；8.重大行政懲罰；9.《上市規(guī)則》規(guī)定的其他事項(xiàng)。第三十一條《深圳中國(guó)農(nóng)大科技股份有限公司信息披露管理制度》適用于子公司。