農(nóng)村信用社信貸業(yè)務檢查實施辦法模版

1、xx省農(nóng)村信用社信用業(yè)務檢查實施方法目錄第一章總則第二章職務分工第三章檢查約束第四章檢查內(nèi)容第五章檢查方式第六章檢查流程第七章結(jié)果的適用第八章罰則第九章附則第一章總則第一條為進一步加強信用管理，規(guī)范信用操作行為，及時發(fā)現(xiàn)信用管理存在問題和風險，有效防范、解決信用風險，提高信用管理水平和信貸質(zhì)量，根據(jù)相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求及xx省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務管理基本制度，結(jié)合實際制定本辦法。第二條本辦法是全省農(nóng)村信用社信用業(yè)務條線開展各類信用業(yè)務檢查時遵循的基本標準和基本依據(jù)。第三條信用業(yè)務檢查是信用管理的重要環(huán)節(jié)，是貸款管理的重要內(nèi)容，其目的是揭示信用業(yè)務操作中的違規(guī)問題，評價貸款風險狀況和信用管理制度

2、的適用性、有效性。第四條本法所稱省聯(lián)合社是指xx省農(nóng)村信用社的市級機構(gòu)，指辦公室、市聯(lián)社、審計中心的縣級行社是指縣(市、區(qū))農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作協(xié)會的信用機構(gòu)，是指有權辦理和經(jīng)營信用業(yè)務的機構(gòu)。第五條本法所稱信用業(yè)務，是指農(nóng)村信用社向客戶提供的外匯貸款、進出口擔保、折扣、透支、保理等表內(nèi)信用業(yè)務以及票據(jù)承兌、信用證、保證書、貸款承諾、信用證等表外信用業(yè)務。第六條信用業(yè)務檢查應當堅持客觀公正、實事求是、矯正并存、保密的原則。第七條本辦法適用于全省農(nóng)村信用社。第二章職務分工第八條省聯(lián)社信用管理部門是全省農(nóng)村信用社信用業(yè)務檢查工作的具體管理部門。 市、縣二級機關組織實施管轄區(qū)的信用業(yè)務檢查，檢

3、查應當成立檢查組，制定檢查方案，明確工作職責。第九條為適應檢查需要，省、市、縣三級管理機構(gòu)應當分別建立信用條線專業(yè)技術人才池，組織不定期學習培訓，隨時代替參與信用業(yè)務檢查工作。 各級信用條線專業(yè)技術人才池的人數(shù)不能低于同級信用從業(yè)人數(shù)的5%10%。第十條省聯(lián)社負責全省信用業(yè)務檢查，其主要職責包括：(一)研究制定全省性信用業(yè)務檢驗實施方案，對全省信用業(yè)務檢驗工作進行規(guī)劃、配置、監(jiān)督、評價和指導(二)組織、監(jiān)督管轄內(nèi)的農(nóng)村信用社開展常規(guī)性、重點性、專業(yè)性信用業(yè)務檢查(三)檢驗市級機關、縣級行公司的合規(guī)操作、風險控制、信用管理和貸款質(zhì)量(四)對省聯(lián)合公司信用管理部門親自組織、市級機關組織報告的信用業(yè)

4、務檢驗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)一、匯總和分析(5)跟蹤監(jiān)督內(nèi)外部審計檢查中被檢查機關檢查存在問題的整改執(zhí)行情況。第十一條市級機關負責管轄內(nèi)信用業(yè)務的檢查，其主要職責是：(一)組織執(zhí)行省聯(lián)社部署的各項檢查任務；(二)檢驗管轄區(qū)縣級行公司的合規(guī)操作、風險控制、信用管理和貸款質(zhì)量；(三)對市級機構(gòu)親自組織的信用業(yè)務檢驗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)一、歸納和分析；(4)跟蹤監(jiān)督內(nèi)外部審計檢查中被檢查機關檢查存在問題的整改執(zhí)行情況(五)立即向省聯(lián)社信用管理部門反饋信用業(yè)務檢查存在問題的整改執(zhí)行情況。第十二條縣級行公司負責管轄內(nèi)信用業(yè)務檢查，其主要職責如下：(一)組織執(zhí)行上級部署的信用業(yè)務檢驗任務；(二)檢驗管轄內(nèi)分公司的合規(guī)操作、風險

5、控制、信用管理和貸款質(zhì)量；(三)統(tǒng)一、總結(jié)和分析管轄范圍內(nèi)的信用業(yè)務檢驗數(shù)據(jù)；(四)跟蹤監(jiān)督內(nèi)外部審計檢查中被檢查機關檢查存在問題的整改執(zhí)行情況，對分公司存在的問題實施整改和說明責任(五)立即向上級反饋檢查存在問題和整改情況。第三章檢查約束第十三條檢驗員履行下列工作職責：(1)檢查人員必須嚴格執(zhí)行檢查責任，嚴禁堵塞責任，嚴禁應對事故，確保檢查實際有效(2)檢查員必須保持工作獨立性，不得檢查自己經(jīng)營的信用業(yè)務(3)檢驗員應具備信用業(yè)務檢驗的專業(yè)技能，定期不定期參加各級管理機構(gòu)組織的專業(yè)培訓，熟練掌握檢驗技術，為信用業(yè)務檢驗提供技術保障(四)檢查人員不得利用檢查從事違反職業(yè)道德的事項(五)檢查人員

6、發(fā)現(xiàn)被檢查機關存在嚴重違反、違紀行為或者懷疑重大風險的危險性，應當立即作成書面報告向檢查派遣機關報告，發(fā)現(xiàn)違法犯罪等行為，應當立即向有關部門報告(六)檢驗員必須嚴格按照程序規(guī)范開展驗收，對存在的問題提出明確的整改建議(七)檢查人員未能發(fā)現(xiàn)被檢查機關存在于檢查范圍內(nèi)的明顯重大問題，或者發(fā)現(xiàn)問題故意不報告，不報告的，按照有關規(guī)定追究責任。第十四條受檢人的要求：(一)被檢查單位或者被檢查者應當積極配合檢查工作，根據(jù)檢查要求及時、準確、完整地提供相關資料，忠實地反映情況(2)受檢人和受檢人在規(guī)定時間內(nèi)確認檢查事實，按規(guī)定的時間和要求進行整改，未在規(guī)定時間內(nèi)進行確認和反饋的，視為認可檢查事實(三)在信用

7、業(yè)務檢查中，被檢查單位和個人不得有下列行為：1 .拒絕、延期、妨礙信用業(yè)務檢查的；2 .提供虛假資料3 .轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、銷毀原始證明書、賬目報告和其他相關證據(jù)4 .打擊、報復和陷害檢查員。第四章檢查內(nèi)容第十五條各級信用管理部門安排的具體檢查內(nèi)容可以根據(jù)實際工作需要自行決定，重點包括以下方面(一)信用制度建設和執(zhí)行情況。 市、縣二級機構(gòu)是否根據(jù)法律法規(guī)和省聯(lián)合社的要求，建立健全復蓋信用業(yè)務全過程的相關制度、方法，并嚴格執(zhí)行(2)業(yè)務處理。 是否按規(guī)定流程辦理信用業(yè)務是否嚴格按照各業(yè)務環(huán)節(jié)的工作要求辦理信用業(yè)務(三)貸款風險管理。 風險分類是否正確，是否人為地形成風險資產(chǎn)，風險發(fā)生后是否立即采

8、取糾正措施等(四)信用團隊建設。 是否有資格出港、審查信用分離要求、部門崗位設置是否合理等(五)根據(jù)外部監(jiān)督管理部門和省聯(lián)社的具體要求設定的特定信用業(yè)務檢查內(nèi)容(6)根據(jù)外部監(jiān)督管理部門和內(nèi)審、紀檢部門發(fā)出的警報通知、整改意見書，組織的后續(xù)檢查整改情況是必要的(七)其他有關信用業(yè)務的內(nèi)容。第五章檢查方式第16條檢查方式：按照按崗位分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)視的檢查范圍分為全面檢查和專業(yè)檢查的檢查性質(zhì)分為通知檢查和突擊檢查。第十七條現(xiàn)場檢查是指對被檢查機關進行現(xiàn)場檢查，在現(xiàn)場訪問被檢查機關，查閱業(yè)務活動簿及文件資料，通過座談咨詢、客戶會面、現(xiàn)場調(diào)查等方法，對特定的檢查目標進行分析、評價及處理的檢查方

9、式。第十八條非現(xiàn)場監(jiān)測是指信用管理部門依靠信用管理體系，監(jiān)測、監(jiān)督信用業(yè)務的辦理流程，收集、閱讀被檢驗公司各類報告書、信用業(yè)務文件等信息資料，對特定的檢驗目標進行分析、評價和處理的檢驗方式。第十九條全面檢查是為綜合評價經(jīng)營機構(gòu)信用業(yè)務和信用管理水平而實施的檢查方式。第二十條專業(yè)檢查是根據(jù)被檢查機關可能發(fā)生或者已經(jīng)可能發(fā)生問題的重點業(yè)務、信用流程的相關環(huán)節(jié)、被檢查者的職務狀況以及監(jiān)督管理部門或者系統(tǒng)內(nèi)管理層的特定要求實施的檢查方式。第21條所謂通知檢查，是指正式通知被檢查者，明確通知此次檢查的目的、范圍、時間等檢查信息，要求被檢查者做相應準備的檢查方式。第二十二條突擊檢查是指不事先通知檢查對象，

10、對特定的檢查項目進行突擊現(xiàn)場檢查的專業(yè)檢查方式。第二十三條省聯(lián)合社每年驗收面占管轄內(nèi)法人機構(gòu)的10%以上，市級機構(gòu)每年驗收面占管轄內(nèi)法人機構(gòu)的40%以上，縣級行社每年驗收面達到100%。 各級機構(gòu)可以實際決定檢查頻率、檢查范圍、檢查時間等。第六章檢查流程第二十四條信用業(yè)務檢查程序主要包括立案檢查、準備檢查、實施檢查、確認事實、制作檢查報告、整理文件資料等步驟。第二十五條信用業(yè)務驗收立案。 信用管理部門應當根據(jù)下列因素確定檢驗項目：(一)經(jīng)批準的年度信用業(yè)務驗收修訂計劃；(二)管理層和上級信用管理部門提出的檢查內(nèi)容；(三)內(nèi)外檢驗反饋信息和監(jiān)督部門反饋信息；(四)未列入年度修訂計劃的重大風險預警

11、事項。第二十六條檢查準備。(1)制定信用業(yè)務檢查方案：檢查方案由信用管理部門制定，檢查檢查項目的來源，確立檢查項目，選擇被檢查對象，確定檢查范圍，確定抽樣條件，檢查員和檢查時間，向有關負責人報告批準。(二)設立檢查組1 .根據(jù)檢驗項目選擇適合有關信用業(yè)務檢驗的人員組成檢驗組，指定組長和主檢驗人。2 .檢查組可根據(jù)工作需要分為幾個專業(yè)組，各專業(yè)組至少由兩名檢查員組成，保證各檢查員工作有適當形式的討論。3、檢查組應根據(jù)檢查員的經(jīng)驗和能力，保證組內(nèi)分工明確、責任具體，考慮各成員之間的合作。(三)準備檢驗資料；檢查應用模板的決定、檢查樣品條件的決定、檢查依據(jù)等。 對檢查人員進行必要的訓練，向檢查對象輸

12、出檢查通知書，突擊檢查不需要事先向檢查對象輸出檢查通知書。第27條實施檢查。 檢查組進入檢查現(xiàn)場后，必須與被檢查者會談。 用下列一種或多種方法進行現(xiàn)場檢查，制作工作原稿。(1)信息收集1 .內(nèi)部信息的收集。 主要還可以通過信用合規(guī)管理、信用風險監(jiān)測預警、內(nèi)部審計等職能部門獲取被檢查機構(gòu)的信息，或者通過信用管理系統(tǒng)、針對客戶的日常監(jiān)測手段和報告制度獲取相關信息，要求被檢查機構(gòu)直接提供信用業(yè)務檢查的相關信息資料。2 .外部信息的收集。 主要通過監(jiān)督部門、外部審計機構(gòu)等公開渠道獲取相關信息。查閱資料查閱信用業(yè)務資料，通過資料的定性、定量分析，為綜合判斷被試信用業(yè)務的合規(guī)性、合理性及風險狀況提供依據(jù)。

13、可能轉(zhuǎn)移、隱匿或損壞的文件、資料，應及時歸檔。(3)座談和咨詢通過受檢人的信用管理和與相關部門的人面談、電話、郵件等，詢問各自負責的工作。 開展職務檢查，必要時可以要求被實驗者對會話內(nèi)容進行書面確認。(4)問卷調(diào)查通過對特定范圍內(nèi)信用從業(yè)者的書面問卷調(diào)查，了解信用從業(yè)者對高級信用制度、政策的理解度、執(zhí)行中面臨的相關問題，以及信用管理方面的改進意見和建議。(5)實地檢查主要包括會見客戶和擔保人，現(xiàn)場訪問借款客戶和擔?？蛻舻慕?jīng)營場所，但不限于查詢相關的會訂資料，現(xiàn)場查詢所有財產(chǎn)的合法性、企業(yè)經(jīng)營狀況、償還和擔保能力、現(xiàn)場查詢抵押手續(xù)的合法性、有效性、抵押物的數(shù)量、狀態(tài)和變動能力等，以及被檢查單位的

14、信用業(yè)務的合法性。第二十八條檢查事實確認。(1)檢查員可以將檢查工作底稿所記載的檢查事實與被檢查機關的相關人員取得聯(lián)系，相關人員可以對所記載的檢查事實提出不同的意見，并提供支持性的事實資料。 在得到與檢查事實記述一致的意見時，檢查組根據(jù)檢查結(jié)果完成檢查作業(yè)原稿的一部分檢查事實的記述存在差異，不能達成一致意見時，檢查人員要忠實地反映在檢查原稿上， 被檢查對象的意見必須記錄下來的檢查組成員之間對檢查事實的說明和判斷有不同意見時，組長組織檢查組成員進行內(nèi)部討論，討論后達成一致意見時，相反，檢查組組長有權決定采用最終意見。 檢查員完成工作原稿后必須簽字確認。(2)檢查組根據(jù)檢查工作底稿編制檢查事實確認

15、書初稿，與被檢查機構(gòu)的信用管理部門取得聯(lián)系，被檢查機構(gòu)向檢查組提出明顯不同的意見，提供支持的事實資料，可以在事實層面達成協(xié)議。 如果對檢查事實不能達成協(xié)議，被檢查者可以在檢查事實確認書發(fā)表意見。(3)檢查組根據(jù)交流結(jié)果完成檢查事實確認書，要求受試者在規(guī)定的時間內(nèi)確認檢查事實確認書并提供反饋。 確認書的內(nèi)容包括全體狀況、檢查事實確認、個案檢查事實確認、整改提案、被檢查機關的意見陳述。 確認方式應由檢查組領導和被檢查公司負責人分別簽字確認檢查事實確認書，檢查事實確認書和相關內(nèi)容應蓋被檢查公司的印章。制定第二十九條檢查報告。檢查組以檢查工作底稿和反饋、確認的檢查事實確認書為基礎，在規(guī)定時間內(nèi)匯總完成

16、檢查報告，提出整改意見和其他建議。 報告應包括被檢查單位的基本經(jīng)營狀況(或被檢查項目的基本狀況)、實施檢查的狀況、實施檢查的問題、內(nèi)部統(tǒng)制和風險的評價、改善提案、被檢查單位的意見等。 涉及違反紀律行為的，應當按照xx省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法提出處理建議。 檢驗報告應在反饋被檢驗機關的同時，提交上級信用管理部門。第三十條檢查文件的整理。 檢驗完畢后，應當將信用業(yè)務的檢驗資料裝訂，按規(guī)定放入信用管理部門的文件中保管，接受縣級行社和上級有關部門的檢驗監(jiān)督。 文件包括檢驗案、人員分工表、工作原稿、檢驗確認書、檢驗報告書、整改通知書等。第三十一條省、市、縣三級機構(gòu)應當指定負責報告檢驗情況、登

17、記違規(guī)登記、跟蹤整改進度、定期審查通報的人員。第三十二條所述程序為常規(guī)性檢查程序。 當組織實施特定檢驗時，前述過程的某些可以根據(jù)檢驗的實施方式而集成或簡化。第三十三條執(zhí)行檢驗工作的責任，為避免同一問題重復報告的現(xiàn)象，檢驗員對同一客戶進行現(xiàn)場檢驗時，對于前面的檢驗員發(fā)現(xiàn)的問題，不重復報告。 對于檢測出的其他問題，按規(guī)定報告。 此外，違規(guī)問題登記在違規(guī)信息登記系統(tǒng)。第七章結(jié)果的適用第三十四條各級信用管理部門應當圍繞信用業(yè)務的經(jīng)營情況，定期不定期開展信用業(yè)務檢查，建立有效的信息交流、反饋機制和預警、預報機制，對有發(fā)芽趨勢的問題及時預報、妥善處理。第三十五條信用業(yè)務檢查應當堅持復查原則，對于部分操作性違規(guī)問題，現(xiàn)場可以糾正的應當命令被檢查機關立即糾正，對違規(guī)資金促使現(xiàn)場回收，提高檢查工作效果。第三十六條審定的檢驗結(jié)果適用于下列方面