銀行融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法模版

1、銀行融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法為了加強(qiáng)我行國(guó)內(nèi)信用證管理，規(guī)范國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，根據(jù)監(jiān)管部門要求，經(jīng)合我行實(shí)際情況，特制定本辦法。一、基本概念（一）融資租賃業(yè)務(wù)是指對(duì)象包括以下三類：1.銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的金融租賃公司；2.商務(wù)部批準(zhǔn)成立的外商投資融資租賃公司； 3,商務(wù)部批準(zhǔn)成立的國(guó)內(nèi)試點(diǎn)融資租賃公司。 （二）設(shè)備租賃業(yè)務(wù)，是指租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)承租人對(duì)租賃設(shè)備和供貨商的選擇或認(rèn)可，從供貨商處購(gòu)買設(shè)備，并將設(shè)備按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)，包括以下三種業(yè)務(wù)：1.廠商租賃：由租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)與設(shè)備生產(chǎn)商或其代理商簽訂針對(duì)企業(yè)（設(shè)備使用方）的融資協(xié)議，租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)提供設(shè)備

2、租賃服務(wù)。2.直接租賃：經(jīng)廠商推介或承租人申請(qǐng)，由租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)按照與企業(yè)的約定向設(shè)備制造廠家購(gòu)進(jìn)所需設(shè)備，再對(duì)企業(yè)提供租賃服務(wù)。3.回租租賃：企業(yè)將自有設(shè)備出售給租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，同時(shí)與租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂設(shè)備租賃合同，再將該設(shè)備租回使用。（三）融資租賃業(yè)務(wù)采用保理和貸款兩種方式。1.保理是指租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)將尚未到期、分期實(shí)現(xiàn)的應(yīng)收租金債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行并以書面形式通知承租人，我行根據(jù)應(yīng)收租金債權(quán)情況給予租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)一定比例的資金融通，然后作為債權(quán)人通過(guò)一定方式分期、直接向承租人催收租金，遇承租人無(wú)論何種原因未按期（任何一期或多期）支付租金時(shí)，我行可向租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)追索融資款項(xiàng)及相關(guān)逾期支付違約金費(fèi)用等的一項(xiàng)

3、融資性國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)。2.本辦法所稱貸款是指我行向租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)放專項(xiàng)信貸資金，用于租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)購(gòu)買租賃資產(chǎn)提供給承租人使用，并以收取的租金作為歸還貸款的主要資金來(lái)源。 （四）開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)須全面考察論證租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人、租賃設(shè)備供應(yīng)商及租賃項(xiàng)目的實(shí)際情況，審慎進(jìn)入，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。 融資租賃業(yè)務(wù)由租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，各分支行受理，按授權(quán)審查、審批。二、我行融資租賃種類（一）為穩(wěn)妥推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，我行開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)建立在與租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行行業(yè)合作基礎(chǔ)上，主要包括以下行業(yè)：1.金融機(jī)構(gòu)設(shè)備租賃。2.電信設(shè)備租賃。 3.教育、醫(yī)療設(shè)備租賃。 4.工程機(jī)械租賃。 5.大型交通運(yùn)輸工具（飛機(jī)、船

4、舶等）租賃。 6.其他風(fēng)險(xiǎn)小、投資回報(bào)率高、現(xiàn)金收益穩(wěn)定的租賃。（二）我行重點(diǎn)開(kāi)展下列融資租賃業(yè)務(wù)：1.客戶以融資租賃方式優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，且符合我行發(fā)放項(xiàng)目貸款的條件。 2.對(duì)于符合我行貸款條件、但直接介入存在一定障礙的客戶項(xiàng)目，通過(guò)融資租賃業(yè)務(wù)，開(kāi)展與該客戶的業(yè)務(wù)合作。三、申請(qǐng)條件（一）申請(qǐng)融資租賃業(yè)務(wù)的租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)必須具備以下條件： 1.合法經(jīng)營(yíng)、管理高效、運(yùn)作規(guī)范。 2.資產(chǎn)質(zhì)量好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)。 3.市場(chǎng)定位明確，租賃業(yè)務(wù)穩(wěn)定并具有一定規(guī)模。 4.資信可靠、信譽(yù)良好，財(cái)務(wù)健全，無(wú)不良記錄。 5.擁有精通業(yè)務(wù)的專業(yè)人才。 6.具有豐富的項(xiàng)目操作經(jīng)驗(yàn)。（二）融資租賃業(yè)務(wù)的承租人必須具備以下

5、條件： 1.具有企業(yè)法人資格，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常。 2財(cái)務(wù)狀況良好、財(cái)務(wù)制度健全。 3.與銀行往來(lái)信譽(yù)良好，無(wú)任何不良記錄。 4.為我行aa級(jí)（含）以上優(yōu)質(zhì)客戶。 （三）融資租賃的租賃項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)技術(shù)先進(jìn)、 性能可靠，風(fēng)險(xiǎn)小、投資回報(bào)率高，且能帶來(lái)穩(wěn)定的現(xiàn)金流量。如需供應(yīng)商回購(gòu)租賃標(biāo)的，該供應(yīng)商必須經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、信譽(yù)良好、產(chǎn)品暢銷，現(xiàn)金流量充分，具備回購(gòu)實(shí)力。 （四）在保理方式下，租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收租金債權(quán)應(yīng)滿足以下條件：1.在正常租賃業(yè)務(wù)中產(chǎn)生且屬租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)所有。2.尚未到期，未來(lái)分期實(shí)現(xiàn)。 3.處于正常、未逾期狀態(tài)。 4.可以轉(zhuǎn)讓，且未被質(zhì)押或抵押給任何第三方。 四、融資比例、期限、費(fèi)用和利率（一

6、）貸款對(duì)象大學(xué)生創(chuàng)業(yè)貸款的貸款對(duì)象為年齡在18周歲以上，具有完全民事行為能力，遵紀(jì)守法，誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)不良信用記錄，有創(chuàng)業(yè)意愿和能力的的在讀大學(xué)生、以及畢業(yè)兩年以內(nèi)的大學(xué)生（大專以上學(xué)歷）。（二）貸款條件1、人為第四條規(guī)定范圍內(nèi)的貸款對(duì)象；2、體創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和一定自有資金；3、供有效的身份證明；4、行開(kāi)立結(jié)算賬戶，自愿接受信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；5、良好，具用清償貸款本息能力，無(wú)不良信用記錄；（三）貸款用途只能用于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)中的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得用于生活消費(fèi)。五、融資比例、期限、費(fèi)用與利率（一）融資比例經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人和租賃項(xiàng)目的實(shí)際情況以及不同的租賃方式，合理確定融資比例。融

7、資比例原則上應(yīng)控制在租賃成本余額的80%以下。（二）期限融資租賃為中長(zhǎng)期融資。融資期限應(yīng)根據(jù)租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和承租人簽訂的融資租賃合同中所規(guī)定的租賃期限合理確定，融資期限不得超過(guò)10年，且不超過(guò)相關(guān)租賃合同規(guī)定的最后一筆租金的清償日。（三）融資費(fèi)用 1.在保理方式下，融資租賃業(yè)務(wù)收取的費(fèi)用包括但不限于融資費(fèi)、逾期支付違約金、保理費(fèi)及其他費(fèi)用。（1）融資費(fèi)：我行因受讓租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的應(yīng)收租金債權(quán)而向其提供融資或收購(gòu)款的資金價(jià)格。融資費(fèi)采用貸款收息方式，按相應(yīng)的融資或收購(gòu)款余額和實(shí)際占用天數(shù)分次計(jì)收。其中，利息率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款基準(zhǔn)利率并可結(jié)合項(xiàng)目情況浮動(dòng)執(zhí)行，如果融資期間遇中國(guó)人民銀行調(diào)

8、整貸款基準(zhǔn)利率，則改按中國(guó)人民銀行調(diào)整后的合同期限貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行。（2）逾期支付違約金：以我行受讓的應(yīng)收租金債權(quán)未按期受償所產(chǎn)生的資金損失為準(zhǔn)，依照中國(guó)人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率按融資逾期實(shí)際天數(shù)收取。（3）保理費(fèi)：按照銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法等有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 （4）其他費(fèi)用：在辦理和履行保理業(yè)務(wù)過(guò)程中所產(chǎn)生的其他費(fèi)用，據(jù)實(shí)計(jì)收。 2.在貸款方式下，融資租賃業(yè)務(wù)收取的費(fèi)用包括但不限于貸款利息、逾期罰息和其他費(fèi)用。（四）融資歸還1在保理方式下，我行向租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)提供融資或收購(gòu)款而受讓其應(yīng)收租金債權(quán)，通過(guò)承租人直接將每期租金支付給我行的方式抵扣我行融資或收購(gòu)款。當(dāng)期我行應(yīng)收回的融資或收購(gòu)款

9、=融資比例承租人同期支付的租金中所含租賃成本的本金額。按（我行實(shí)際收到的租金當(dāng)期我行應(yīng)收回的融資或收購(gòu)款融資費(fèi)用其他相關(guān)費(fèi)用）公式計(jì)算后有余額的，返還租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。2.在貸款方式下，融資租賃期間相應(yīng)的融資歸還應(yīng)與租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和承租人簽訂的融資租賃合同中規(guī)定的租金支付方式一致，即租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)每期歸還的融資本金 =融資比例租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)同期收取租金中所含的租賃成本的本金額。四、風(fēng)險(xiǎn)控制（一）經(jīng)辦行受理融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真分析融資中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。主要風(fēng)險(xiǎn)包括：承租人信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、承租人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、租賃業(yè)務(wù) 機(jī)構(gòu)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。（二）經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)租賃業(yè)

10、務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人、租賃行業(yè)、租賃項(xiàng)目、設(shè)備供應(yīng)商的實(shí)際情況及融資風(fēng)險(xiǎn)程度，采取以下多種風(fēng)險(xiǎn)控制措施（其中1至7為必 備措施，8為選擇性措施） 。1.在保理方式下，租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)與我行簽訂國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同， 向我行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租金債權(quán)。2.在貸款方式下，租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)在銀行開(kāi)立租金監(jiān)管賬戶，并由銀行、租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人簽訂賬戶監(jiān)管合同。 3.租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)繳存不少于融資余額5%的保證金。4.承租人或租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)以租賃標(biāo)的作抵押， 并對(duì)租賃標(biāo)的投保以我行為第一受益人的保險(xiǎn)，保證借款期限內(nèi)保險(xiǎn)不間斷，投保期應(yīng)長(zhǎng)于擔(dān)保債權(quán)期限。主債權(quán)展期的保險(xiǎn)期應(yīng)相應(yīng)的延長(zhǎng)。5.承租人或租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)將項(xiàng)目收費(fèi)權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，

11、并由我行和租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)共同對(duì)收費(fèi)賬戶進(jìn)行監(jiān)管。6.原則上要求租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)擁有對(duì)租賃標(biāo)的的供應(yīng)商的回購(gòu)追索權(quán)。7.承租人或第三方提供的經(jīng)我行認(rèn)可的連帶責(zé)任保證。8.其他抵（質(zhì)）押等擔(dān)保條件。 （三）經(jīng)辦行應(yīng)按照我行有關(guān)規(guī)定，落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施并辦妥相關(guān)手續(xù)。五、融資調(diào)查、審查與審批（一）融資申請(qǐng)：租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)提出融資租賃申請(qǐng)，并提供如下材料：1.保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書或貸款申請(qǐng)書。2.融資租賃合同、相關(guān)協(xié)議以及其他有效證明文件等。3.購(gòu)買合同。 4.租賃標(biāo)的的產(chǎn)權(quán)證明文件。 5.租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。 6.租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和承租人經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的上年度財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表等。7.租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和承租

12、人合法性的法律文件，包括：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、成立批準(zhǔn)證書、公司章程、法定代表人證明、法人授權(quán)書、租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的有權(quán)機(jī)關(guān)出具的決議等。8.與租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施有關(guān)的各項(xiàng)材料。9.我行要求的其他資料。（二）融資審查按照我行信貸審查的要求，經(jīng)辦行負(fù)責(zé)對(duì)租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人、租賃項(xiàng)目以及租賃標(biāo)的的供應(yīng)商進(jìn)行綜合分析和評(píng)估，并撰寫融資調(diào)查報(bào)告。在進(jìn)行融資業(yè)務(wù)審查時(shí)，經(jīng)辦行（部）應(yīng)嚴(yán)格審查租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和承租人的資信情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、還款能力、融資用途、租賃項(xiàng)目的可行性、融資的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及擔(dān)保條件等。（三）核定授信額度和融資審批融資租賃業(yè)務(wù)納入對(duì)租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一授信額度，批準(zhǔn)權(quán)

13、集中在總行。六、融資發(fā)放和管理（一）融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)審批同意后，經(jīng)辦行要在滿足以下條件的基礎(chǔ)上發(fā)放融資：1.融資申請(qǐng)人、擔(dān)保人和相關(guān)當(dāng)事人已與我行簽訂有關(guān)業(yè)務(wù)合同，并落實(shí)了最終融 資審批意見(jiàn)的各項(xiàng)要求。2.落實(shí)了各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并辦妥相關(guān)的抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。3.與融資有關(guān)的各項(xiàng)材料已交我行收?qǐng)?zhí)并確認(rèn)其真實(shí)性。 4.在保理方式下，我行和租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)共同發(fā)出并由承租人簽收的應(yīng)收租金債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書，并將回執(zhí)交給我行。（二）融資租賃業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理納入國(guó)內(nèi)保理或一般貸款業(yè)務(wù)科目。 （三）融資發(fā)放后，經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格按照我行貸后管理的要求對(duì)租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人、擔(dān)保人以及承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任的租賃標(biāo)的供應(yīng)商進(jìn)行定期檢查和管理,及時(shí)掌握和分析租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、承租人及相關(guān)當(dāng)事人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況，承租人的租金償付能力以及抵（質(zhì)）押物的保管和價(jià)值變化情況等。（四）在保理方式下，經(jīng)辦行應(yīng)在每筆租金到期日前直接向承租人提示付款。若租金不能如期到賬或到賬金額不足，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)通知租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)配合催收或要求租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)償付我行融資，必要時(shí)要求租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)回購(gòu)我行應(yīng)收租金債權(quán)。（五）在貸款方式下，經(jīng)辦行應(yīng)在每筆融資到期日前向租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)提示還款，并通過(guò)租金監(jiān)管賬戶直接扣劃我行貸款本息。若承租人不按期支付租金或支付金額不足，以致租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)不能按期歸還我行貸款或歸還金額不足，經(jīng)辦行應(yīng)立即向租賃業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)或擔(dān)保人