房地產(chǎn)公司權(quán)責(zé)手冊(cè)-08財(cái)務(wù)管理（項(xiàng)目公司管理模式）

1、地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 成成 本本 工工 程程 部

2、部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 部部 綜綜 合合 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 項(xiàng)項(xiàng) 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法

3、法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運(yùn)運(yùn) 營(yíng)營(yíng) 管管 理理 部部 審審 計(jì)計(jì) 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專(zhuān)專(zhuān) 業(yè)業(yè) 決決 策策 會(huì)會(huì) 總總 裁裁 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 相相 關(guān)關(guān) 部部 門(mén)門(mén) 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 1 1財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)內(nèi)內(nèi)控控管管理理 1.1財(cái)務(wù)管理制度 1.1.1財(cái)務(wù)管理制度(一類(lèi)） 其他部門(mén)視情況 1.1.2財(cái)務(wù)管理辦法（二類(lèi)） 1.1.3財(cái)務(wù)管理細(xì)則、操作指引 1.1.4子公司/項(xiàng)目公司實(shí)施細(xì)則 1.2財(cái)務(wù)軟件及信息系統(tǒng)建設(shè) 1.2.1系統(tǒng)購(gòu)建的立項(xiàng)審批 參照固定資

4、產(chǎn)購(gòu)置流程 1.2.2分工及授權(quán)體系 地產(chǎn)總部 運(yùn)營(yíng)管理部為信息管理崗子公司 項(xiàng)目公司 1.2.3財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行安全、維護(hù)運(yùn)營(yíng)管理部為信息管理崗 1.3財(cái)務(wù)印章使用管理 1.3.1地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)印章使用 內(nèi)部使用 離司攜帶使用 1.3.2子公司財(cái)務(wù)印章使用 內(nèi)部使用 離司攜帶使用 1.3.3項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)印章使用 內(nèi)部使用 離司攜帶使用 2 2預(yù)預(yù)算算管管理理 2.1財(cái)務(wù)預(yù)算審批（含資金計(jì)劃） 2.1.1匯總年度財(cái)務(wù)預(yù)算 地產(chǎn)總部各部門(mén)共同參與 2.1.2匯總季度財(cái)務(wù)預(yù)算 2.1.3匯總月度財(cái)務(wù)預(yù)算 2.1.4 子公司(含項(xiàng)目公司）年/季/月 度財(cái)務(wù)預(yù)算 子公司各部門(mén)，地產(chǎn)總部對(duì) 口部門(mén)，并入地產(chǎn)總

5、部匯總 年度/季度/月度預(yù)算 3 3財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)告告 3.1財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部報(bào)送 3.1.1地產(chǎn)總部 3.1.2子公司（含項(xiàng)目公司） 3.2地產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告（合并報(bào)表）批準(zhǔn) 3.3 財(cái)務(wù)審計(jì)、稅務(wù)審計(jì)單位選定 及費(fèi)用 3.3.1地產(chǎn)總部 金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額50萬(wàn) 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在

6、總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 部部 綜綜 合合 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 項(xiàng)項(xiàng) 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金

7、 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運(yùn)運(yùn) 營(yíng)營(yíng) 管管 理理 部部 審審 計(jì)計(jì) 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專(zhuān)專(zhuān) 業(yè)業(yè) 決決 策策 會(huì)會(huì) 總總 裁裁 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 相相 關(guān)關(guān) 部部 門(mén)門(mén) 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 50萬(wàn)金額

8、100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 3.3.2子公司、項(xiàng)目公司 金額10萬(wàn) 財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)由地產(chǎn)總部統(tǒng)籌 安排 10萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 4 4員員工工公公務(wù)務(wù)借借款款 4.1董事長(zhǎng) 4.2總裁 4.3副總裁、總裁助理、總監(jiān) 金額20萬(wàn) 借款人 金額20萬(wàn) 4.4 董秘、監(jiān)事、董事及審計(jì)部人 員 借款人 4.5董辦 金額5萬(wàn) 借款人,分管領(lǐng)導(dǎo)為董秘 金額5萬(wàn) 4.6 地產(chǎn)總部部門(mén)（不含審計(jì)部、 董辦）負(fù)責(zé)人及以下人員 金額5萬(wàn) 借款人，借款人部門(mén)，審 批至部門(mén)負(fù)責(zé)人上一級(jí)。 5萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 4.7子公司總經(jīng)理 金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 4.8子公司副總經(jīng)理及以下人員 金額

9、10萬(wàn) 借款人10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 4.9項(xiàng)目公司總經(jīng)理 金額10萬(wàn) 借款人 10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 4.10項(xiàng)目公司總經(jīng)理以下人員 金額2萬(wàn) 借款人，借款人部門(mén) 2萬(wàn)金額10萬(wàn) 借款人，借款人部門(mén)10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5 5管管理理費(fèi)費(fèi)用用審審批批 5.1人力資源費(fèi)用審批（注1）參見(jiàn)地產(chǎn)權(quán)責(zé)手冊(cè)-人力資源執(zhí)行 5.2日常行政費(fèi)用審批（注2） 5.2.1地產(chǎn)總部 合同內(nèi)房租、物業(yè)、水、電費(fèi) 開(kāi)支及食堂伙食開(kāi)支、汽車(chē)費(fèi) 用（不含維修）費(fèi)用 其他日常行政費(fèi)用 3.3.1地產(chǎn)總部 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合

10、合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 部部 綜綜 合合 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 項(xiàng)項(xiàng) 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資

11、 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運(yùn)運(yùn) 營(yíng)營(yíng)

12、 管管 理理 部部 審審 計(jì)計(jì) 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專(zhuān)專(zhuān) 業(yè)業(yè) 決決 策策 會(huì)會(huì) 總總 裁裁 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 相相 關(guān)關(guān) 部部 門(mén)門(mén) 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 5.2.2子公司日常行政費(fèi)用 金額2000 金額2000 5.2.3項(xiàng)目公司日常行政費(fèi)用 5.3差旅審批 出差申請(qǐng)審批詳見(jiàn)地產(chǎn)考勤 管理制度之考勤審批權(quán)限 表；差旅費(fèi)用審批詳見(jiàn)地 產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)與支付規(guī)定 5.4業(yè)務(wù)性開(kāi)支審批 5.4.1董事長(zhǎng) 金額1萬(wàn) 每季度匯總向董事局主席報(bào)備 金額1萬(wàn) 5.4.2總裁 金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.4.3副總裁、總裁助理、總監(jiān) 金額1

13、0萬(wàn) 經(jīng)辦人10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.4.4 地產(chǎn)董秘、監(jiān)事、董事及審計(jì) 部全體人員 金額20萬(wàn) 經(jīng)辦人 金額20萬(wàn) 5.4.5董辦 金額1萬(wàn)分管領(lǐng)導(dǎo)為董秘 1萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.4.6 地產(chǎn)總部（審計(jì)監(jiān)察部、董辦 除外）部門(mén)負(fù)責(zé)人及以下人員 金額1萬(wàn) 經(jīng)辦人，經(jīng)辦部門(mén)，如無(wú) 分管領(lǐng)導(dǎo)的，由總裁 1萬(wàn)金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.4.7子公司負(fù)責(zé)人 金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.4.8子公司副總經(jīng)理及以下人員 金額2萬(wàn) 經(jīng)辦人 2萬(wàn)金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.4.9項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人 金額2萬(wàn) 2萬(wàn)金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金

14、額20萬(wàn) 5.4.10項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人以下人員 金額1萬(wàn) 經(jīng)辦人 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注

15、 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 部部 綜綜 合合 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 項(xiàng)項(xiàng) 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部

16、 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運(yùn)運(yùn) 營(yíng)營(yíng) 管管 理理 部部 審審 計(jì)計(jì) 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專(zhuān)專(zhuān) 業(yè)業(yè) 決決 策策 會(huì)會(huì) 總總 裁裁 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 相相 關(guān)關(guān) 部部 門(mén)門(mén) 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 1萬(wàn)金額2萬(wàn) 2萬(wàn)金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額20萬(wàn) 金額20萬(wàn) 5.5其他管理費(fèi)審批（注3） 5.5.1地產(chǎn)總部 金額5萬(wàn) 總部相關(guān)部門(mén) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 5.5.2子公司 金額1

17、0萬(wàn) 子公司相關(guān)部門(mén) 10萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 5.5.3項(xiàng)目公司 金額5萬(wàn) 項(xiàng)目公司相關(guān)部門(mén) 5萬(wàn)金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 6 6地地產(chǎn)產(chǎn)內(nèi)內(nèi)部部?jī)?nèi)內(nèi)代代付付款款項(xiàng)項(xiàng) 6.1地產(chǎn)總部代付子公司款項(xiàng)（含項(xiàng)目公司）需求部門(mén) 6.2子公司代付地產(chǎn)總部款項(xiàng) 6.3項(xiàng)目公司代付地產(chǎn)總部款項(xiàng) 7 7賬賬戶(hù)戶(hù)開(kāi)開(kāi)設(shè)設(shè) 7.1銀行賬戶(hù)開(kāi)設(shè) 地產(chǎn)總部 子公司 項(xiàng)目公司 7.2其他賬戶(hù)開(kāi)設(shè) 地產(chǎn)總部 子公司 項(xiàng)目公司 8 8稅稅費(fèi)費(fèi)繳繳納納 8.1稅費(fèi)正常交納 地產(chǎn)總部 子公司 項(xiàng)目公司 8.2稅費(fèi)非正常申報(bào)或交納（含預(yù)征、遲征、調(diào)整等，無(wú)罰款滯納

18、金情況） 8.2.1地產(chǎn)總部 金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額500萬(wàn) 5.4.10項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人以下人員經(jīng)辦人 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公

19、司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 部部 綜綜 合合 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 項(xiàng)項(xiàng) 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成

20、本本 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運(yùn)運(yùn) 營(yíng)營(yíng) 管管 理理 部部 審審 計(jì)計(jì) 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專(zhuān)專(zhuān) 業(yè)業(yè) 決決 策策 會(huì)會(huì) 總總 裁裁 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 相相 關(guān)關(guān) 部部 門(mén)門(mén) 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 500萬(wàn)金額1000萬(wàn) 金額1000萬(wàn) 8.2.2子公司 金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額500萬(wàn) 500萬(wàn)金額1000萬(wàn) 金額1000萬(wàn) 8.2.3項(xiàng)目公司 金額50萬(wàn) 50萬(wàn)

21、金額500萬(wàn) 500萬(wàn)金額1000萬(wàn) 金額1000萬(wàn) 8.3稅費(fèi)非正常申報(bào)交納所產(chǎn)生的罰款、滯納金 8.3.1地產(chǎn)總部 金額5萬(wàn) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 8.3.2子公司 金額5萬(wàn) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 8.3.3項(xiàng)目公司 金額5萬(wàn) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 8.4項(xiàng)目稅務(wù)清算方案 地產(chǎn)總部、子公司相關(guān)部門(mén)配 合 9 9會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)檔檔案案管管理理 9.1會(huì)計(jì)檔案查閱或復(fù)制 地產(chǎn)總部 子公司 項(xiàng)目公司 9.2會(huì)計(jì)檔案內(nèi)部借閱 地產(chǎn)總部 需求部門(mén)子公司 項(xiàng)目公司 9.3會(huì)計(jì)檔案外部借閱 地產(chǎn)總部 需求部門(mén)，外部單位還需提

22、供單位主管部門(mén)介紹信 子公司 項(xiàng)目公司 9.4會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀 地產(chǎn)總部 子公司 8.2.1地產(chǎn)總部 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公司司地

23、地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 部部 綜綜 合合 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 項(xiàng)項(xiàng) 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本

24、部部 營(yíng)營(yíng) 銷(xiāo)銷(xiāo) 管管 理理 部部 客客 戶(hù)戶(hù) 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運(yùn)運(yùn) 營(yíng)營(yíng) 管管 理理 部部 審審 計(jì)計(jì) 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專(zhuān)專(zhuān) 業(yè)業(yè) 決決 策策 會(huì)會(huì) 總總 裁裁 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 相相 關(guān)關(guān) 部部 門(mén)門(mén) 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 項(xiàng)目公司 1010財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)內(nèi)內(nèi)部部審審計(jì)計(jì) 10.1例行審計(jì)通知下發(fā) 10.2例行審計(jì)報(bào)告簽發(fā) 1111財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)類(lèi)類(lèi)合合同同審審批批 11.1地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)類(lèi)合同 金額10萬(wàn)

25、10萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 11.2子公司財(cái)務(wù)類(lèi)合同 合同額10萬(wàn) 總經(jīng)辦為法務(wù)崗 10萬(wàn)金額30萬(wàn) 30萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 11.3項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)類(lèi)合同 金額5萬(wàn) 總經(jīng)辦為法務(wù)崗 5萬(wàn)金額10萬(wàn) 10萬(wàn)金額30萬(wàn) 30萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 1212其其他他未未在在流流程程中中列列示示的的開(kāi)開(kāi)支支事事項(xiàng)項(xiàng) 12.1地產(chǎn)總部其他開(kāi)支項(xiàng) 金額5萬(wàn) 開(kāi)支部門(mén) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 12.2子公司其他開(kāi)支項(xiàng) 金額5萬(wàn) 開(kāi)支部門(mén) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 12.3項(xiàng)目公司其他開(kāi)

26、支項(xiàng) 金額2萬(wàn) 開(kāi)支部門(mén) 2萬(wàn)金額5萬(wàn) 5萬(wàn)金額50萬(wàn) 50萬(wàn)金額100萬(wàn) 金額100萬(wàn) 9.4會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊(cè)冊(cè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理 【說(shuō)說(shuō)明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會(huì)會(huì)簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會(huì)會(huì)簽簽，：過(guò)過(guò)程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報(bào)報(bào)備備或或抄抄送送；:表表示示專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)進(jìn)進(jìn)行行集集體體會(huì)會(huì)議議決決策策，專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)決決策策會(huì)會(huì)審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項(xiàng)項(xiàng)判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團(tuán)團(tuán) 備備 注注 項(xiàng)項(xiàng) 目目