房地產(chǎn)公司權(quán)責(zé)手冊-08財務(wù)管理（項目公司管理模式）

1、地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注 項項 目目 設(shè)設(shè) 計計 項項 目目 成成 本本 工工 程程 部

2、部 營營 銷銷 部部 綜綜 合合 部部 財財 務(wù)務(wù) 部部 項項 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計計 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法

3、法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運運 營營 管管 理理 部部 審審 計計 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專專 業(yè)業(yè) 決決 策策 會會 總總 裁裁 董董 事事 長長 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 1 1財財務(wù)務(wù)內(nèi)內(nèi)控控管管理理 1.1財務(wù)管理制度 1.1.1財務(wù)管理制度(一類） 其他部門視情況 1.1.2財務(wù)管理辦法（二類） 1.1.3財務(wù)管理細則、操作指引 1.1.4子公司/項目公司實施細則 1.2財務(wù)軟件及信息系統(tǒng)建設(shè) 1.2.1系統(tǒng)購建的立項審批 參照固定資

4、產(chǎn)購置流程 1.2.2分工及授權(quán)體系 地產(chǎn)總部 運營管理部為信息管理崗子公司 項目公司 1.2.3財務(wù)軟件運行安全、維護運營管理部為信息管理崗 1.3財務(wù)印章使用管理 1.3.1地產(chǎn)總部財務(wù)印章使用 內(nèi)部使用 離司攜帶使用 1.3.2子公司財務(wù)印章使用 內(nèi)部使用 離司攜帶使用 1.3.3項目公司財務(wù)印章使用 內(nèi)部使用 離司攜帶使用 2 2預(yù)預(yù)算算管管理理 2.1財務(wù)預(yù)算審批（含資金計劃） 2.1.1匯總年度財務(wù)預(yù)算 地產(chǎn)總部各部門共同參與 2.1.2匯總季度財務(wù)預(yù)算 2.1.3匯總月度財務(wù)預(yù)算 2.1.4 子公司(含項目公司）年/季/月 度財務(wù)預(yù)算 子公司各部門，地產(chǎn)總部對 口部門，并入地產(chǎn)總

5、部匯總 年度/季度/月度預(yù)算 3 3財財務(wù)務(wù)報報告告 3.1財務(wù)報告的內(nèi)部報送 3.1.1地產(chǎn)總部 3.1.2子公司（含項目公司） 3.2地產(chǎn)財務(wù)報告（合并報表）批準(zhǔn) 3.3 財務(wù)審計、稅務(wù)審計單位選定 及費用 3.3.1地產(chǎn)總部 金額10萬 10萬金額50萬 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在

6、總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注 項項 目目 設(shè)設(shè) 計計 項項 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營營 銷銷 部部 綜綜 合合 部部 財財 務(wù)務(wù) 部部 項項 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計計 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金

7、 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運運 營營 管管 理理 部部 審審 計計 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專專 業(yè)業(yè) 決決 策策 會會 總總 裁裁 董董 事事 長長 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 50萬金額

8、100萬 金額100萬 3.3.2子公司、項目公司 金額10萬 財務(wù)報告審計由地產(chǎn)總部統(tǒng)籌 安排 10萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 4 4員員工工公公務(wù)務(wù)借借款款 4.1董事長 4.2總裁 4.3副總裁、總裁助理、總監(jiān) 金額20萬 借款人 金額20萬 4.4 董秘、監(jiān)事、董事及審計部人 員 借款人 4.5董辦 金額5萬 借款人,分管領(lǐng)導(dǎo)為董秘 金額5萬 4.6 地產(chǎn)總部部門（不含審計部、 董辦）負責(zé)人及以下人員 金額5萬 借款人，借款人部門，審 批至部門負責(zé)人上一級。 5萬金額20萬 金額20萬 4.7子公司總經(jīng)理 金額20萬 金額20萬 4.8子公司副總經(jīng)理及以下人員 金額

9、10萬 借款人10萬金額20萬 金額20萬 4.9項目公司總經(jīng)理 金額10萬 借款人 10萬金額20萬 金額20萬 4.10項目公司總經(jīng)理以下人員 金額2萬 借款人，借款人部門 2萬金額10萬 借款人，借款人部門10萬金額20萬 金額20萬 5 5管管理理費費用用審審批批 5.1人力資源費用審批（注1）參見地產(chǎn)權(quán)責(zé)手冊-人力資源執(zhí)行 5.2日常行政費用審批（注2） 5.2.1地產(chǎn)總部 合同內(nèi)房租、物業(yè)、水、電費 開支及食堂伙食開支、汽車費 用（不含維修）費用 其他日常行政費用 3.3.1地產(chǎn)總部 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合

10、合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注 項項 目目 設(shè)設(shè) 計計 項項 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營營 銷銷 部部 綜綜 合合 部部 財財 務(wù)務(wù) 部部 項項 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資

11、 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計計 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運運 營營

12、 管管 理理 部部 審審 計計 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專專 業(yè)業(yè) 決決 策策 會會 總總 裁裁 董董 事事 長長 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 5.2.2子公司日常行政費用 金額2000 金額2000 5.2.3項目公司日常行政費用 5.3差旅審批 出差申請審批詳見地產(chǎn)考勤 管理制度之考勤審批權(quán)限 表；差旅費用審批詳見地 產(chǎn)財務(wù)報銷與支付規(guī)定 5.4業(yè)務(wù)性開支審批 5.4.1董事長 金額1萬 每季度匯總向董事局主席報備 金額1萬 5.4.2總裁 金額20萬 金額20萬 5.4.3副總裁、總裁助理、總監(jiān) 金額1

13、0萬 經(jīng)辦人10萬金額20萬 金額20萬 5.4.4 地產(chǎn)董秘、監(jiān)事、董事及審計 部全體人員 金額20萬 經(jīng)辦人 金額20萬 5.4.5董辦 金額1萬分管領(lǐng)導(dǎo)為董秘 1萬金額20萬 金額20萬 5.4.6 地產(chǎn)總部（審計監(jiān)察部、董辦 除外）部門負責(zé)人及以下人員 金額1萬 經(jīng)辦人，經(jīng)辦部門，如無 分管領(lǐng)導(dǎo)的，由總裁 1萬金額10萬 10萬金額20萬 金額20萬 5.4.7子公司負責(zé)人 金額10萬 10萬金額20萬 金額20萬 5.4.8子公司副總經(jīng)理及以下人員 金額2萬 經(jīng)辦人 2萬金額10萬 10萬金額20萬 金額20萬 5.4.9項目公司負責(zé)人 金額2萬 2萬金額10萬 10萬金額20萬 金

14、額20萬 5.4.10項目公司負責(zé)人以下人員 金額1萬 經(jīng)辦人 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注

15、 項項 目目 設(shè)設(shè) 計計 項項 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營營 銷銷 部部 綜綜 合合 部部 財財 務(wù)務(wù) 部部 項項 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計計 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部

16、 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運運 營營 管管 理理 部部 審審 計計 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專專 業(yè)業(yè) 決決 策策 會會 總總 裁裁 董董 事事 長長 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 1萬金額2萬 2萬金額10萬 10萬金額20萬 金額20萬 5.5其他管理費審批（注3） 5.5.1地產(chǎn)總部 金額5萬 總部相關(guān)部門 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 5.5.2子公司 金額1

17、0萬 子公司相關(guān)部門 10萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 5.5.3項目公司 金額5萬 項目公司相關(guān)部門 5萬金額10萬 10萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 6 6地地產(chǎn)產(chǎn)內(nèi)內(nèi)部部內(nèi)內(nèi)代代付付款款項項 6.1地產(chǎn)總部代付子公司款項（含項目公司）需求部門 6.2子公司代付地產(chǎn)總部款項 6.3項目公司代付地產(chǎn)總部款項 7 7賬賬戶戶開開設(shè)設(shè) 7.1銀行賬戶開設(shè) 地產(chǎn)總部 子公司 項目公司 7.2其他賬戶開設(shè) 地產(chǎn)總部 子公司 項目公司 8 8稅稅費費繳繳納納 8.1稅費正常交納 地產(chǎn)總部 子公司 項目公司 8.2稅費非正常申報或交納（含預(yù)征、遲征、調(diào)整等，無罰款滯納

18、金情況） 8.2.1地產(chǎn)總部 金額50萬 50萬金額500萬 5.4.10項目公司負責(zé)人以下人員經(jīng)辦人 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公

19、司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注 項項 目目 設(shè)設(shè) 計計 項項 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營營 銷銷 部部 綜綜 合合 部部 財財 務(wù)務(wù) 部部 項項 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計計 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成

20、本本 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運運 營營 管管 理理 部部 審審 計計 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專專 業(yè)業(yè) 決決 策策 會會 總總 裁裁 董董 事事 長長 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 500萬金額1000萬 金額1000萬 8.2.2子公司 金額50萬 50萬金額500萬 500萬金額1000萬 金額1000萬 8.2.3項目公司 金額50萬 50萬

21、金額500萬 500萬金額1000萬 金額1000萬 8.3稅費非正常申報交納所產(chǎn)生的罰款、滯納金 8.3.1地產(chǎn)總部 金額5萬 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 8.3.2子公司 金額5萬 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 8.3.3項目公司 金額5萬 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 8.4項目稅務(wù)清算方案 地產(chǎn)總部、子公司相關(guān)部門配 合 9 9會會計計檔檔案案管管理理 9.1會計檔案查閱或復(fù)制 地產(chǎn)總部 子公司 項目公司 9.2會計檔案內(nèi)部借閱 地產(chǎn)總部 需求部門子公司 項目公司 9.3會計檔案外部借閱 地產(chǎn)總部 需求部門，外部單位還需提

22、供單位主管部門介紹信 子公司 項目公司 9.4會計檔案銷毀 地產(chǎn)總部 子公司 8.2.1地產(chǎn)總部 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公司司地

23、地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注 項項 目目 設(shè)設(shè) 計計 項項 目目 成成 本本 工工 程程 部部 營營 銷銷 部部 綜綜 合合 部部 財財 務(wù)務(wù) 部部 項項 目目 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 設(shè)設(shè) 計計 管管 理理 部部 工工 程程 管管 理理 部部 成成 本本 管管 理理 部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 人人 力力 資資 源源 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 資資 金金 管管 理理 部部 總總 經(jīng)經(jīng) 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 投投 資資 發(fā)發(fā) 展展 部部 產(chǎn)產(chǎn) 品品 研研 發(fā)發(fā) 部部 工工 程程 成成 本本

24、部部 營營 銷銷 管管 理理 部部 客客 戶戶 關(guān)關(guān) 系系 部部 商商 業(yè)業(yè) 研研 究究 部部 法法 律律 事事 務(wù)務(wù) 部部 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 部部 人人 力力 資資 源源 部部 運運 營營 管管 理理 部部 審審 計計 部部 總總 裁裁 辦辦 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 專專 業(yè)業(yè) 決決 策策 會會 總總 裁裁 董董 事事 長長 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 分分 管管 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 總總 裁裁 董董 事事 局局 主主 席席 項目公司 1010財財務(wù)務(wù)內(nèi)內(nèi)部部審審計計 10.1例行審計通知下發(fā) 10.2例行審計報告簽發(fā) 1111財財務(wù)務(wù)類類合合同同審審批批 11.1地產(chǎn)總部財務(wù)類合同 金額10萬

25、10萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 11.2子公司財務(wù)類合同 合同額10萬 總經(jīng)辦為法務(wù)崗 10萬金額30萬 30萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 11.3項目公司財務(wù)類合同 金額5萬 總經(jīng)辦為法務(wù)崗 5萬金額10萬 10萬金額30萬 30萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 1212其其他他未未在在流流程程中中列列示示的的開開支支事事項項 12.1地產(chǎn)總部其他開支項 金額5萬 開支部門 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 12.2子公司其他開支項 金額5萬 開支部門 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 12.3項目公司其他開

26、支項 金額2萬 開支部門 2萬金額5萬 5萬金額50萬 50萬金額100萬 金額100萬 9.4會計檔案銷毀 地地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)手手冊冊財財務(wù)務(wù)管管理理 【說說明明】：發(fā)發(fā)起起，：發(fā)發(fā)起起及及主主辦辦，：配配合合協(xié)協(xié)作作但但不不會會簽簽，：協(xié)協(xié)辦辦及及會會簽簽，：過過程程審審核核及及順順序序，：最最終終核核準(zhǔn)準(zhǔn)審審批批，：報報備備或或抄抄送送；:表表示示專專業(yè)業(yè)決決策策會會進進行行集集體體會會議議決決策策，專專業(yè)業(yè)決決策策會會審審核核順順序序在在總總裁裁審審核核之之前前。 關(guān)關(guān)鍵鍵事事項項判判定定條條件件 物物 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 商商 業(yè)業(yè) 管管 理理 公公 司司 項項目目公公司司子子公公司司地地產(chǎn)產(chǎn)總總部部集集團團 備備 注注 項項 目目