行業(yè)經(jīng)濟(jì)論文-住房公積金制度的發(fā)展.doc

行業(yè)經(jīng)濟(jì)論文-住房公積金制度的發(fā)展住房公積金制度是我國社會(huì)保障體系的重要組成部分。公積金在加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮著重要作用。我國住房公積金事業(yè)在短短10多年期間得到了迅速的發(fā)展,但存在著發(fā)展不平衡、管理不規(guī)范、相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)等問題。住房公積金應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范管理,朝著制度化、法制化、大眾化、證券化的方向發(fā)展。住房公積金,是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體(以下統(tǒng)稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金。住房公積金制度是國家用法律手段、經(jīng)濟(jì)手段和行政手段,對住房基金進(jìn)行強(qiáng)制儲(chǔ)蓄,并由政府集中支配定向用于住宅建設(shè)和住宅融資的管理制度,它具有社會(huì)性、互助性、保障性、政策性的特點(diǎn),是我國社會(huì)保障體系的重要組成部分。實(shí)行住房公積金制度對加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮重要的作用。一、公積金制度的建立和發(fā)展我國從1991年在上海市率先推行住房公積金制度,至今已有了15年的發(fā)展歷史。實(shí)行住房公積金制度以來,國務(wù)院及相關(guān)部門根據(jù)公積金事業(yè)的發(fā)展多次制定下發(fā)住房公積金管理工作方面的條例、規(guī)定等,為我國住房公積金制度的規(guī)范、有序、快速發(fā)展提供了制度保障。1999年4月3日,國務(wù)院發(fā)布施行住房公積金管理?xiàng)l例(以下簡稱條例)。條例規(guī)定了公積金的性質(zhì)、繳納比例、管理機(jī)構(gòu)、使用主體、使用范圍、存貸利率等,為住房公積金制度的實(shí)施提供了法律依據(jù)。為加強(qiáng)住房公積金的管理,強(qiáng)化行政監(jiān)督,規(guī)范監(jiān)督行為,保證住房公積金規(guī)范管理和安全運(yùn)作,國務(wù)院于2002年修改住房公積金管理?xiàng)l例,并先后制定并實(shí)施關(guān)于完善住房公積金決策制度的意見住房公積金行政監(jiān)督辦法全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法等。特別是2005年1月10日,建設(shè)部和人民銀行等部委頒布了關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見,對公積金管理工作中的若干具體問題提出了指導(dǎo)意見。意見對進(jìn)城務(wù)工人員、個(gè)體工商戶和自由職業(yè)者的住房公積金繳納作出規(guī)定,確定了公積金住房保障與其他社會(huì)保障功能之間的轉(zhuǎn)化關(guān)系,對有關(guān)住房公積金重大政策制訂、作出相關(guān)民主程序要求的規(guī)定,在強(qiáng)化和鞏固公積金制度現(xiàn)有框架和強(qiáng)化職工維權(quán)管理方面也提出了新措施。另外,各省市、自治區(qū)根據(jù)條例規(guī)定和各地實(shí)際情況,制定了實(shí)施細(xì)則及相關(guān)行之有效的地方性政策,大大促進(jìn)公積金管理工作的健康、快速發(fā)展?？傊?經(jīng)過15年的發(fā)展,我國住房公積金歸集額有了大幅度增長,個(gè)人貸款額逐年穩(wěn)步增加,貸款資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高,取得了快速發(fā)展。據(jù)國家建設(shè)部辦公廳2004年8月19日發(fā)布的二四年六月底全國住房公積金歸集使用情況的通報(bào)(建辦金管200468號)數(shù)據(jù),截至2004年6月底,全國住房公積金歸集總額為6367.6億元,歸集余額為4306.7億元,實(shí)際繳存職工人數(shù)為5987.5萬人。按照國家統(tǒng)計(jì)局2003年統(tǒng)計(jì)年鑒在崗職工人數(shù)口徑計(jì)算,覆蓋率為56.6%,個(gè)人貸款總額為2817.2億元,累計(jì)向376.54萬職工發(fā)放了個(gè)人貸款。東方早報(bào)2005年9月22日報(bào)道“上海住房公積金累計(jì)歸集總額達(dá)到1000.54億元,上海成為全國首個(gè)歸集突破1000億元的城市?！币陨蠑?shù)字能夠充分說明我國公積金事業(yè)的發(fā)展。二、住房公積金管理工作中存在的問題雖然我國住房公積金制度實(shí)行順利,發(fā)展迅速、成績顯著,但在具體管理工作中仍然存在不少問題。除了由于地區(qū)差異存在的具有局部性的個(gè)別問題外,在住房公積金管理工作中普遍存在的問題有:(一)公積金發(fā)展不平衡公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)在大城市、沿海發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展較快,中小城市、欠發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展較慢。公積金歸集方面,上海、北京市和江蘇省的歸集總額超過500億元,廣東、浙江省超過400億元,五省市合計(jì)數(shù)占全國歸集總額的44%。陜西、青海兩省年增長率低于9%。上海、北京市和江蘇、浙江、廣東、山東、遼寧省的歸集余額超過200億元,七省市合計(jì)數(shù)占全國歸集余額的51.7%。公積金提取方面,上海、北京市和山東、江蘇、浙江、廣東、遼寧五省的累計(jì)提取額超過100億元。其中,上海占住房公積金提取總額的50%。公積金貸款方面,截至2004年6月,全國累計(jì)向376.54萬職工發(fā)放了個(gè)人貸款。其中,上海74.8萬人,江蘇、浙江、天津、北京超過20萬人上海、北京、天津市和浙江省的個(gè)人貸款余額占?xì)w集余額比例均超過70%。資金運(yùn)用方面,全國住房公積金運(yùn)用率(個(gè)人貸款余額與購買國債余額之和占?xì)w集余額的比例)為54.5%。其中,上海、北京、天津、浙江、江蘇、福建等六省市超過60%,河南、甘肅、河北、貴州的資金運(yùn)用率不足30%,海南、西藏甚至不到12%。(二)公積金歸集額不足分析其原因主要有以下幾方面:第一,公積金繳存覆蓋率低。條例中規(guī)定的繳存公積金的單位應(yīng)包括國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。但是,目前各地區(qū)除了國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和效益較好的企業(yè)外,很大一部分單位未繳公積金,雖然在一些大城市的公積金覆蓋率在90%以上,但全國仍有相當(dāng)一部分省市的公積金覆蓋率不到50%,還有不小數(shù)量的職工尚未參加住房公積金制度。第二,我國住房公積金的來源僅為城鎮(zhèn)在職職工,沒有建立自愿式住宅儲(chǔ)蓄制度,融資渠道狹窄。第三,公積金繳存比例不均,特別是經(jīng)濟(jì)落后、欠發(fā)達(dá)地區(qū)和小城鎮(zhèn)職工公積金繳存比例低、數(shù)額少。第四,住房公積金管理中心市場意識不強(qiáng),市場宣傳推廣力度弱,很多商業(yè)銀行在一定程度上擠占了公積金貸款的市場。(三)公積金貸款手續(xù)復(fù)雜,風(fēng)險(xiǎn)多辦理公積金貸款的手續(xù)復(fù)雜、步驟多、拖延的時(shí)間長。另外,公積金貸款存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。隨州市住房資金管理中心喻鳳平在住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范對策一文中將住房公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)為物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、貸款條件風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、小可抗力風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等八種,分析的比較全面、準(zhǔn)確,因此本文中不再作詳細(xì)的分析。(四)管理不規(guī)范,監(jiān)督機(jī)制不健全,處罰力度不夠1.住房公積金管理中心隸屬關(guān)系不明確。條例明確規(guī)定“住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位?！钡簧俚貐^(qū)住房公積金管理中心不直接隸屬城市人民政府,而是隸屬于城建部門或與其他部門合署辦公。2.不少地區(qū)住房公積金管理中心尚未建立起有效的崗位責(zé)任制度和內(nèi)部審計(jì)制度,缺乏內(nèi)部管理,資金管理分散,一些城市甚至存在多個(gè)管理中心的現(xiàn)象,職責(zé)不明。3.資金管理不規(guī)范。條例規(guī)定“住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房,任何單位和個(gè)人不得挪作他用。”但不少地方不同程度地存在用公積金興辦各類經(jīng)濟(jì)實(shí)體、坐吃利差、或把住房公積金大量用于城市建設(shè)或挪用到與住房無關(guān)的項(xiàng)目的現(xiàn)象,甚至有些地區(qū)住房公積金管理中心違規(guī)通過委托機(jī)構(gòu)用公積金購買國債。4.監(jiān)督不嚴(yán),處罰力度不夠。雖然在條例中明確規(guī)定了比較健全的管理規(guī)定和監(jiān)管機(jī)制,但實(shí)際執(zhí)行中確實(shí)存在監(jiān)管不力的問題。國家還制定實(shí)施住房公積金行政監(jiān)督辦法全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法等相關(guān)規(guī)定,但執(zhí)行不嚴(yán),力度不大。加之由于我國推行住房公積金制度的時(shí)間短,目前尚未形成一個(gè)有效運(yùn)作體系,監(jiān)督機(jī)制不健全,違規(guī)使用公積金的現(xiàn)象屢有發(fā)生,對查出的違規(guī)行為處罰不嚴(yán),嚴(yán)重抑制了公積金作用的正常發(fā)揮。(五)管理手段落后,員工素質(zhì)亟待提高絕大多數(shù)住房公積金管理中心在公積金管理工作中雖然實(shí)現(xiàn)微機(jī)化管理,但有的管理軟件老化、功能不全,特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小城鎮(zhèn)住房公積金業(yè)務(wù)管理不管是硬件還是軟件均有較大差距,大大落后于當(dāng)今金融業(yè)快速發(fā)展的新形勢和新挑戰(zhàn)。各地區(qū)住房公積金管理中心不同程度地存在人員年齡、學(xué)歷、職稱比例不合理的問題,有些員工的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,影響工作效率。住房公積金管理中心的干部職工要轉(zhuǎn)變觀念,調(diào)整思路,強(qiáng)化金融意識,主動(dòng)學(xué)習(xí)新知識,不斷充實(shí)自己,加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢的觀察和分析,拓寬思維,為住房公積金的發(fā)展建言獻(xiàn)策。對于公積金管理工作方面存在的問題,很多公積金管理工作者和金融業(yè)人士從不同角度作了不同程度的分析并提出了很多針對性的建議和措施,在這里不一一列舉。各地區(qū)也在工作實(shí)踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),采取有力措施,解決存在的問題,促進(jìn)公積金事業(yè)的健康快速發(fā)展。例如,鄭州市將對應(yīng)繳住房公積金但未給職工繳納的單位采取嚴(yán)厲制裁措施,除申請法院強(qiáng)制執(zhí)行外,還將在媒體上公開曝光；南京市下發(fā)市政府關(guān)于全面落實(shí)農(nóng)村教職工住房公積金制度的通知,明確規(guī)定為農(nóng)村教職工建立公積金賬戶,要求未完全實(shí)施住房公積金制度的各區(qū)縣必須從今年1月起為農(nóng)村教職工建立住房公積金,繳存比例為單位和個(gè)人各10%,等等。三、住房公積金的發(fā)展趨勢分析目前我國住房公積金管理工作中存在的各種缺陷,尋找解決問題的最佳方案,進(jìn)一步規(guī)范住房公積金的管理,不斷完善經(jīng)營體系,促進(jìn)住房公積金業(yè)務(wù)的健康發(fā)展是擺在政府面前的迫切任務(wù),也是每個(gè)公積金人的神圣的使命和嚴(yán)峻的考驗(yàn)。從發(fā)展的角度理性思考住房公積金制度的發(fā)展趨勢,提出以下見解:(一)公積金的證券化。推行住房抵押貸款證券化是擴(kuò)大資金來源的有效手段,也是住房金融發(fā)展到一定階段的必然要求。近年來,相關(guān)部門在這方面的理論研究上做了大量的工作。在這此理論基礎(chǔ)上,條件成熟的地方應(yīng)盡快具體實(shí)施。要建立“誰繳存,誰獲利”的公平住房金融制度,逐步提高公積金繳納率,擴(kuò)大公積金繳納人員范圍,擴(kuò)大資金來源,并建立穩(wěn)定的公積金存款利率機(jī)制,減少利率風(fēng)險(xiǎn),提高廣大職工繳交公積金的積極性,逐步實(shí)現(xiàn)公積金的證券化。(二)管理的進(jìn)一步規(guī)范化?；ブ浴⒈Ｕ闲允亲》抗e金制度的顯著特點(diǎn),各地區(qū)住房公積金管理中心要嚴(yán)格執(zhí)行條例,科學(xué)、規(guī)范管理,一些業(yè)務(wù)委托相關(guān)銀行辦理,充分利用委托銀行的各種資源,減少住房公積金管理機(jī)構(gòu)費(fèi)用成本。住房公積金管理中心將主要精力放在管理上,進(jìn)行規(guī)范、科學(xué)管理。要加強(qiáng)監(jiān)管,強(qiáng)化公積金管理委員會(huì)的實(shí)際權(quán)力和責(zé)任,管委會(huì)工作要接受社會(huì)監(jiān)督,資金流向要經(jīng)過管委會(huì)同意,財(cái)務(wù)情況要及時(shí)向管委會(huì)和財(cái)政部門匯報(bào)。同時(shí),如果公積金出現(xiàn)問題,管委會(huì)成員要承擔(dān)連帶責(zé)任。要加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè),實(shí)行全國聯(lián)網(wǎng),由主管部門和人民銀行實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。(三)強(qiáng)化法制化建設(shè)。住房公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)堅(jiān)持按法律、按規(guī)定辦,杜絕隨意性,業(yè)務(wù)工作每個(gè)環(huán)節(jié)要加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格審核,善于利用相關(guān)法律,用法律武器來保障各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行和健康發(fā)展,嚴(yán)厲打擊那些故意或惡意搶占公積金、損害公積金繳納者利益的不法分子,從而維護(hù)公積金繳納者的合法權(quán)益,保證住房公積金制度的健康、快速發(fā)展。(四)實(shí)現(xiàn)大眾化。要擴(kuò)大