有機蔬菜加工項目可行性報告

xxx 市有機蔬菜加工項目 可行性研究報告 xxx 市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室 xxx 市 財 政 局 二 00 五年三月 1 xxx 市有機蔬菜加工項目 可行性研究報告 第一章總論 一、項目提要 1、項目名稱： xxx 市有機蔬菜加工項目 2、建設性質：擴建 3、項目建設單位： xxx 市 xxx 有限公司 法人代表： xxx 所有制形式：有限責任公司 4、建設地點： xxx 市北京路 22 號 建設規(guī)模：在原有 3000 噸速凍生產線的基礎上，擴建年加工 3000 噸速凍果蔬生產線，形成年加工各類果品蔬菜 9000 噸的生產能力。 建設期 限：一年 建設內容： （ 1）擴建 2000 加工車間平方米，新建 1000 噸低溫庫一座。 2 （ 2）新上 DL3 1000 流態(tài)化單凍機及流水線一條。（ 3）冷藏車一輛、 2噸蒸氣鍋爐一臺。化驗室及其配套設施。 5、項目申報單位： xxx 市農業(yè)開發(fā)辦公室 xxx 市財政局 負責人： xxx、 xxx 6、投資規(guī)模及資金構成：該項目總投資 900 萬元。其中土建工程投資 430 萬元，科技投資 10 萬元；設備投資 290 萬元，有機基地投資 60 萬元，流動資金 90 萬元，項目管理費 20 萬元。 7、資金籌措：申請中央財政資金 300 萬元，省級財政資金 210 萬元，市級財政資金 30 萬元，縣級財政資金 60 萬元，單位自籌 300 萬元。在財政資金中，無償 150 萬元，有償資金 450 萬元。 8、主要技術經濟指標：年增有機蔬菜加工能力 3000噸，年增銷售收入 2530 萬元，利稅 376 萬元，內部收益率 43.32%,項目投資回收期 3.09 年 . 9、項目輻射范圍及帶動能力：該項目建成達產后，龍頭企業(yè)可與種植基地形成緊密聯(lián)合體，帶動 3000 戶農民增收。同時項目還能帶動包裝、運輸和旅游等相關產業(yè)的發(fā)展，增加社會就業(yè)人員 590 人。 二、項目可行性研究報告的編制依據 本項目依據 中共中央、國 務院 關于促進農民增加收 入 3 若干政策的意見 、 中共中央、國務院 關于進一步加強農村工作提高農業(yè)綜合生產能力若干政策的意見 、 2005 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南、 省開發(fā)辦、財政廳關于做好 2005 年農業(yè)綜合開發(fā)項目前期有關工作的通知、 xxx 市農業(yè)和農村經濟發(fā)展“十五”計劃和 2015 年規(guī)劃以及 xxx 市第十五屆 人民代表大會政府工作報告等文件精神中關于扶持科研成果轉化，發(fā)展特色農產品，推進產業(yè)化經營與開發(fā)的精神。 我們組織有關人員研究制定了規(guī)劃方案，并逐項落實了建設內容，詳細進行了財務分析和經 濟評價，落實了單位自籌資金，同時論證了項目建設對環(huán)境的影響。在全面考察論證的基礎上，編制了 xxx 市有機蔬菜加工項目可行性研研究報告 三、綜合評價和論證 1、 綜合評價 （ 1）項目建設的必要性：一是 xxx 有機蔬菜已經形成較大規(guī)模。截止今年 4 月份，全市有機蔬菜面積達到 8 萬余畝，國家環(huán)保局領導和有關專家一致認為 xxx 是“ xxx 最早發(fā)展有機農業(yè)縣（市）、國內最大有機蔬菜產區(qū)、我國第一個制定有機食品發(fā)展規(guī)劃的縣（市）”。二是企業(yè)有良好的發(fā)展業(yè)績。公司自建廠以來，廣泛與國內國外商界人士交流合作，以誠信和良好 的 信 譽 贏 得 了 廣 大 客 戶 的 關 照 和 青 睞 ，結 交 了 許 多固 定 客 戶 客 商 ， 以 良 好 的 質 量 吸 引 了 國 外 客 戶 的 訂 4 單，也得到有關部門的認可。公司 2002 年取得中華人民共和國進出口資格證書， 2003 年獲得 衛(wèi)生注冊證書和 HACCP 證書及海關證書。公司內設有專職機構（質檢和化驗室），設備齊全，質檢制度健全，對出口產品的檢驗有專人負責，加工質檢及管理人員整體素質較好，具備出口食品加工檢驗的能力。公司在當地建有自己的果蔬基地，遍及幾個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保證了公司具備充足豐富的果蔬資源。三是政府支持力度大。 xxx 市委、市政府對企業(yè)一直很關心，先后給予多方面的支持， 促進了企業(yè)的健康、快速發(fā)展。 2003 年被泰安市命名為“農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)”， 2004年被泰安市列為“農業(yè)財源建設重點扶持龍頭企業(yè)”。因此，建設該項目十分必要。 （ 2）項目建設的可行性：該項目符合省農業(yè)開發(fā)的有關政策， xxx 市種植有機蔬菜有得天獨厚的氣候、土壤等自然條件，生產基礎好 ,政府支持，企業(yè)參與 ,群眾積極。因此，項目建設的可行性強。 （ 3）經濟合理性：該項目不需新征土地，投資少，見效快 ,投資回收期短，經濟效益、社會效益顯著。 （ 4）環(huán)境評價：該項目無污染。 2、論證結論： “ xxx 市有機蔬菜加工項目”符 合國家有關的產業(yè)政策和環(huán)保政策，能夠推進農業(yè)產業(yè)化經營。該項目符合 xxx 市的經濟發(fā)展方向，技術成熟，科技含量高，產品前景廣闊， 5 投資少、見效 快、風險小、回報高，具有良好的經濟、社會效益和環(huán)境效益，對維護人體健康、保護生態(tài)環(huán)境有著十分重要的意義。實施該項目具有必要性和可行性。 四、存在的問題與建議 1、存在的問題 一是沒有完善的質量檢測設備，不利于標準質量的監(jiān)控和市場準入制度的實施。二是科技試驗經費少，不利于新產品開發(fā)和新技術的引進、研究，阻礙了科技成果向生產力的轉化。三是農民文化素質低，不利于有機蔬菜新技術、 新成果的推廣應用。 2、建議 建議擴大加工規(guī)模和有機蔬菜基地規(guī)模，推進產業(yè)化經營。加強技術培訓，完善質量檢測設備。逐年增加資金投入，加大科技試驗研究和推廣的力度，增強發(fā)展后勁，做強有機蔬菜產業(yè)。 第二章項目背景及必要性 一、項目建設背景 xxx 農業(yè)基礎條件較好，土地肥沃，水資源豐富，歷史上就有“自古聞名膏腴地，齊魯必爭汶陽田”之說。屬溫帶半濕潤季風性氣候區(qū)，四季分明，光照充足，年日照時數 2607小時，氣候溫暖，年平均氣溫 12.9，無霜期 200 天左右，平均降雨量 659 毫米，適于各種作物生長。市內生態(tài)環(huán)境 優(yōu) 6 良，土壤、水源、空氣質量良好，經 xxx 省環(huán)保局檢測，達到國家有機食品環(huán)境質量標準，發(fā)展有機農業(yè)具有得天獨厚的條件。 近幾年來，市委、市政府積極適應加入“ WTO”的新形勢，立足于我市的自然資源優(yōu)勢，把發(fā)展有機農業(yè)作為提升農業(yè)發(fā)展層次的戰(zhàn)略措施來抓，促進了有機蔬菜的發(fā)展。1997 年， 建成了全國首家經國際有機作物改良協(xié)會（ OCIA）頒證的有機蔬菜生產基地。截止目前，全市通過國際 OCIA、歐盟 BCS、日本 ICS、國家 OFDC 等國內外有機食品發(fā)展機構認證的有機蔬菜基地達 7.2 萬畝，年產量 15 萬噸以上。主要種植綠 菜花、日本大葉菠菜、荷蘭豆、青刀豆、毛豆等 20余個品種。并發(fā)展綠色及無公害農產品 25 萬畝。是全國有機食品生產基地。計劃到 2008 年，有機蔬菜生產基地規(guī)模發(fā)展到 15 萬畝。 二、項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營發(fā)展現狀 充足的有機資源，優(yōu)良的社會環(huán)境，吸引了多家有機蔬菜精深加工企業(yè)來我市建工廠、發(fā)展基地，先后建立了 xxx有限公司等有機蔬菜加工企業(yè)，年加工能力 1.5 萬噸，產品遠銷日本、美國、韓國、歐盟等國家和地區(qū)。但這遠遠不能適應我市有機蔬菜快速發(fā)展的新形勢，迫切需要擴大有機蔬菜的加工規(guī)模。 三、項目建設的必要性及目的意義 7 近年來，隨著種植結構的不斷調整，我市有機蔬菜基地規(guī)模逐年增長，產量連年上升。國外市場的需求也日益擴大。但是，由于我市目前果菜加工企業(yè)少，規(guī)模小，加之目前深購遠銷能力相對薄弱，果菜生產的迅速發(fā)展與加工儲存落后的矛盾日益突出，以致出現了本地市場供過于求、積壓過剩、價格下跌傷農等不良現象，影響了蔬菜生產經濟效益，阻礙了果菜生產的迅速發(fā)展。因此，有必要加大投資，進一步擴建果菜深加工項目，以把我市的資源優(yōu)勢變?yōu)樯唐穬?yōu)勢，提高經濟效益，帶動更多的農戶走上致富路，對促進有機農業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。 第三章建設條件 一、項目區(qū)概況 1、地理位置及區(qū)域范圍： xxx 市地處 xxx 中部，泰山西麓，是資源豐富的魯中寶地，聞名中外的肥桃之鄉(xiāng)。 xxx 市南部和西南部是有機蔬菜生長最適區(qū)域，也是有機蔬菜主產區(qū)。 2、自然資源狀況：項目區(qū)屬暖溫帶大陸性季風氣候，四季分明。春季氣溫回升快，變化劇烈，降水少，風速大，氣候干燥；夏季氣候濕熱，氣溫高，濕度大，降水集中，雨熱同期；秋季氣溫急降，雨量驟減，秋高氣爽；冬季雨雪稀少，寒冷干燥。年內大于 0積溫一般年份為 4850，凍土深度 20 40cm，最大 47cm。 光照資源豐富，年總輻射量為 123.5 千卡 cm2，日照時數 8 一般在 2650 小時，其中 5、 6 月日照時數最多，月平均在 270 小時， 11 月和 12 月日照時數最少，月平均為 185 小時。從光輻射量來分析，項目區(qū)內每畝每年接受太陽輻射 6.27 億千卡。 項目區(qū)多年平均降水量為 659mm，多年平均徑流量 980萬方，年際變化在 20 25之間。一年中主要降雨量在夏季 (6 8 月份 )，占年降水量的 64.1，其次是秋季 (9 11 月份 )，占年降水量的 19.3，春季占全年的 13.3，冬季最少，占全年的3.2。地下水資源豐富，水質良好，地下水總儲量 1890 萬方，多 年平均可利用水資源總量為 626 萬方，能保障農業(yè)生產的可持續(xù)發(fā)展。 項目區(qū)屬平原區(qū)，土壤類型為砂質褐土類，屬洪積土和風積土， PH 值在 7.0 7.3 之間，有機質含量 1.2，保水保肥性能良好，適合有機蔬菜生長。 3、社會經濟狀況：我市總人口 96 萬，其中農業(yè)勞動人口71.66 萬人，總耕地面積 92.4 萬畝，有機蔬菜適宜發(fā)展面積 60萬畝，是 xxx 省有機蔬菜生產大縣之一。 xxx 有機蔬菜產業(yè)被市委市政府確定為發(fā)展農村經濟的三大支柱產業(yè)之一 ,2004 年，全市工農業(yè)生產總值生產總值 152.2 億元，農業(yè)總產值 35.3 億元，地方 財政收入 5.86 億元，農民人均收入 3750 元。 4、項目關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展狀況 : 有機蔬菜種植項目將帶動全市關聯(lián)產業(yè)的迅猛發(fā)展，有機肥料、多元復合肥生產廠家已達四家，年產各類肥料 10 萬噸，產 9 值 2.8 億元。包裝、 彩印、套袋等十余家包裝企業(yè)產值 8000萬元，帶動了有機蔬菜產區(qū) 30 萬農民積極投入到有機蔬菜種植產業(yè)中來。近年來，日本外商多次追加訂單，仍然供不應求。 5、項目建設地點選擇： 有機蔬菜種植基地 選擇在 xxx 市南部和西南部地區(qū)：一是項目區(qū)內鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨委政府高度重視、群眾基礎好、科技意識強，多年來有種植有機蔬菜 的生產習慣和生產經驗。二是發(fā)展土地空間大，氣候適宜，立地條件良好，是有機蔬菜生長的最適區(qū)。三是交通便利、儲運方便、基礎設施好，具有實施該項目的基礎條件。 二、項目實施的有利條件 1、政策環(huán)境： 2004 年 3 月中共中央、國務院 關于促進農民增加收入若干政策的意見 指出“ 支持已有科研成果的中試和大面積示范推廣 ” 。 2005 年 1 月， 中共中央 國 務院關于進一步加強農村工作提高農業(yè)綜合生產能力若干政策的意見 指出：“ 要立足資源優(yōu)勢，選擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點，盡快形成有競爭力的產業(yè)體系。建設特色農業(yè)標準 化示范基地，把傳統(tǒng)生產方式與現代技術結合起來，提升特色農產品的品質和生產水平。 ”省開發(fā)辦、財政廳關于做好 2005 年農業(yè)綜合開發(fā)項目前期有關工作的通知要求：大力扶持具有明顯資源優(yōu)勢的農業(yè)產業(yè)化項目經營項目。 我市農業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃中也已明確地將建設有機蔬菜桃基地作為種植業(yè)結構調整的主要項目列入了規(guī)劃。 10 2、資源優(yōu)勢： xxx 市現有有機蔬菜種植面積 25 萬畝。省地質礦產局進行的科學調查表明： xxx 市適宜有機蔬菜栽培面積 60 萬畝左右，發(fā)展空間較大。項目區(qū)內多為平原地區(qū)，土層深厚，土壤肥沃，有機質含量在 1.2以上，戶均占有土地 3.6 畝以上，氣候適宜，地下水位高，水利條件好，農業(yè)基礎設施配套，發(fā)展有機蔬菜種植，具有得天獨厚的優(yōu)勢。 3、市場優(yōu)勢：有機蔬菜市場競爭力強，在國內已具有廣闊的銷售市場。 xxx 市政府在有機蔬菜產區(qū)建立了多處有機蔬菜專業(yè)批發(fā)市場，產區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建有小批發(fā)市場 14 個，每年有機蔬菜收購季節(jié)，全國各地的客商竟相采購。近年來，我們還積極開發(fā)了日本、韓國及歐盟等國外市場。因此，有機蔬菜市場十分廣闊。 4、科技開發(fā)能力： xxx 市 xxx 有限公司下設有機蔬菜研究所，現有專業(yè)技術人員 34 人，占職工總人數的 28， 其中高級農藝師 10 人，高級會計師 2 人，經濟師 1 人，大學以上學歷 18人，技術人員長期從事有機蔬菜新品種研究和技術推廣工作，實踐經驗豐富。自建廠以來，緊緊依托 xxx 農業(yè)大學和中科院植物研究所等大專院校和科研單位，積極開展多種形式的聯(lián)合與協(xié)作，集生產、研發(fā)、試驗、示范、推廣、銷售于一體，具有雄厚的科技開發(fā)能力。 5、基礎設施條件： xxx 市 xxx 有限公司西臨濟兗 路和泰肥一級路， 公司建筑面積 25000 平方米 。有年生產能力 5000 噸 2 的 11 速凍生產線一條，同時 有實驗室 2 間，辦公樓 1 幢， 2000 噸恒溫庫及配套設施，實驗儀器設 備 16 臺套。 三、主要阻礙因素及解決方案 主要阻礙因素 1、市 xxx 有限公司現有的基礎設施和機械設備不能適應現有機蔬菜的推廣。冷庫面積太小，現有的農藥殘留檢測儀等儀器設備因精度低、操作不方便等因素已不能滿足對有機蔬菜的實驗檢測，也不能滿足基地建設的需要，急需購置。 2、有機蔬菜隔離措施不足 ,達不到有機蔬菜生產基地建設要求。 3、菜農的科技文化素質不高，加上有機蔬菜標準化工作起步較晚，所以農民認識標準、并實施標準的自覺性不高。 4、經費不足，不利于有機蔬菜的開發(fā)和生產新技術的研究推廣。 解決方案：根據以上存在 的問題，從以下三個方面予以解決。 1、加大資金投入，擴建加工車間、冷庫，購置先進生產線，增強增加冷藏運輸能力。 2、加強技術培訓，推廣標準化技術，提高科技含量。購置現代化的多媒體教學設備，購買或自己制作生產技術培訓多媒體光盤，到村和田間進行輪回播放，同時輔以傳統(tǒng)的技術推廣方式。 3、以實現優(yōu)良品種產業(yè)化為目標，改建新品種，為菜農提供優(yōu)質服務。 12 第四章 建設單位基本情況 一、建設單位概況 1、發(fā)展歷程 xxx 市 xxx 有限公司成立于 2002 年。公司下設 4 個科室、10 門市部，設 1 名董事長、 5 名董事、 3 名監(jiān)事。 2、 現有產品類型、主營業(yè)務 2002 年以來，公司一直致力于有機蔬菜新品種引進、培育、 示范、種植、加工和銷售。加工生產的速凍青刀豆、菠菜、蘑菇、芋籽、蘆筍、黃桃塊、杏塊等產品分別銷售到日本、韓國、歐盟國家和地區(qū)。 3、基礎設施 現有固定資產 5098 萬元。公司建筑面積 25000 平方米 。年生產能力 5000 噸的速凍生產線一條，同時 有實驗室 2 間，辦公樓 1幢， 2000 噸恒溫庫及配套設施，實驗儀器設備 16 臺套。 4、企業(yè)制度 公司是有限責任公司。近年來，逐步建立健全了生產、科研、經營、財務、質量等各項管理制度，嚴格按照公 司法管理企業(yè)，企業(yè)發(fā)展步入了良性發(fā)展的軌道。 5、有機蔬菜基地管理模式 實行了“二專六統(tǒng)一”，即：專職人員、專用工器具、統(tǒng)一保管、統(tǒng)一使用、統(tǒng)一供種、統(tǒng)一生物肥供應、統(tǒng)一購進農藥、 13 統(tǒng)一進行病蟲病防治。為保護農戶的利益，公司與蔬菜種植戶積極簽訂了種植和銷售合同，并落實了保護價收購制度，形成了企業(yè)、基地、農戶三家共同發(fā)展的良好格局 。 6、人員結構 現有干部職工 300 人，專業(yè)技術人員 26 人，其中高級農藝師 18 人，高級會計師 2 人，經濟師 3 人，專業(yè)技術人員實行老、中、青相結合，既有較高的科研水平，又有豐富的生產實踐 經驗和推廣經驗。 二、研發(fā)能力 xxx 市 xxx 有限公司下設有機蔬菜研究所，緊密依托 xxx 農業(yè)大學中科院植物研究所等大專院校和科研單位，積極開展了多種形式的聯(lián)合與協(xié)作。 三、財務狀況 1、公司現有職工 300人，資產總額 8069萬元 ,固定資產 5098萬元； 2004 年銷售收入 9603 萬元，出口創(chuàng)匯 656 萬美元，利潤743 萬元；企業(yè)不欠稅、不欠工資。資信等級為 A+，資產負債率為 58.1%。 2、公司其財務狀況良好，完全能夠承擔起該項目的建設任務，把項目建設好、管理好，發(fā)揮投資效益，并能夠按時償還有償資金。 第五 章 市場分析與銷售方案 14 一、市場分析 1、產品市場供求現狀：通過近幾年的市場開拓、品種調整和培優(yōu)，有機蔬菜銷售的市場前景越來越好。公司加工生產的速凍產品能夠保持原有風味，原有營養(yǎng)成份，原有色澤，原有組織纖維，無雜質，符合原有食品衛(wèi)生標準要求。其保鮮方法是在負零下 35 度，經氣流式速凍 8 12 分鐘，使產品中心溫度由 15 度降至負 15 度，然后放入負 18 度以下的低溫庫儲存?？杀３止说脑刑攸c，此項技術在國際市場上普遍受到歡迎。 2、產品市場前景分析：目前，韓國、日本、歐盟等國家和地區(qū)的外商已多次通過互聯(lián)網聯(lián)系實地 考察論證，全國各地客商也在連年不斷地慕名而來。預計未來三年有機蔬菜的銷售市場將會越來越大，批量出口已形成規(guī)模。有機蔬菜加工項目建成投產后，將大大增加企業(yè)的加工能力，占國外市場營銷份額的比例將達到 80。 3、項目產品的市場競爭優(yōu)勢：有機蔬菜加工項目的建設，通過實行標準化栽培，將大大提高有機蔬菜的商品品質，提高其商品競爭力。在不增加生產成本的前提下，提高了市場價格，增加了農民收入。 二、產品生產及銷售方案 新擴建的有機蔬菜加工項目，主要是依托現有資源、市場優(yōu)勢，通過優(yōu)化區(qū)域化布局，形成規(guī)?；a、產業(yè)化經營的 發(fā)展格局。項目達產后，年加工生產產量在原有基礎上將增加 3000 15 噸。 三、銷售策略和營銷模式 （一） 銷售策略 1、堅持讓利于民，為“三農”搞好服務的原則，根據全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃的有機蔬菜種植面積及公司自建的有機蔬菜基地數量，制定保護價收購標準。并加強技術指導，為農民提供產前、產中、產后服務，確保產出優(yōu)質產品。 2、通過寬帶網等媒體擴大對外宣傳，提高 xxx 有機蔬菜的聲譽和企業(yè)的信譽。同時建立有機蔬菜產品信息網，發(fā)布產品銷售信息，擴大銷售市場。 3、在國內外既要穩(wěn)定老客戶，又要發(fā)展新客戶，采取走出去和請進來的辦法，建 立長期穩(wěn)定的合作關系，加大市場開拓力度，繼續(xù)開辟日本、韓國及歐盟市場。 4、不斷提高有機蔬菜加工的產量和質量，從果蔬進廠、生產加工、預冷、速凍到產品出廠，嚴格按照 HACCP 關鍵控制點對車間衛(wèi)生、人員衛(wèi)生進行控制，每個環(huán)節(jié)、每道工序都有質檢人員把關，出廠產品合格率達到 100%。 （二）銷售模式 采取以外商訂單銷售為主，內銷為輔的模式。 四、銷售隊伍和銷售網絡建設 目前，我公司已在日本、韓國、歐盟等國家和地區(qū)設立了10 個有機蔬菜產品銷售機構，在外營銷人員已達 40 余人，銷售 16 網絡遍布世界各地。 第六章 項目建設方 案 一、建設任務和規(guī)模 在公司院內擴建 2000平方米加工車間，興建 1000噸低溫庫，購進沈陽冰天制冷設備有限公司制造的 DL3 1000 流態(tài)化單凍機，強力清洗機、螺旋漂燙機、強力冷卻機、振動濾水機、選發(fā)去雜機、空氣冷卻機、提升機、挑選帶等設備；購買一臺冷藏車及 2 噸蒸氣鍋爐，改建實驗室 4 間化驗室，購進日本導金農殘檢測儀一臺及其它儀器。項目總投資 900 萬元。項目建成達產后，形成年增加 3000 噸生產能力，進一步提高公司的經濟效益。 二、項目規(guī)劃和布局 1、在 xxx 市南部的邊院鎮(zhèn)、孫伯鎮(zhèn)、西南部的桃園鎮(zhèn)有機蔬菜最適 區(qū)新建 8000 畝有機蔬菜種植基地。 2、在公司辦公樓一樓改建實驗室 4 間，購置儀器設備 10臺套，在原恒溫庫房基礎上改擴建有機蔬菜加工車間 2000 平方米。 3、在公司院內西北角興建 1000 噸低溫庫。 三、生產技術方案及工藝流程 1、生產技術方案：在負零下 35 度，經氣流式速凍 8 12分鐘，使產品中心溫度由 15 度降至負 15 度，然后放入負 18 度 17 以下的低溫庫儲存。可保持果菜的原有特點，此項技術在國際市場上普遍受到歡迎。 2、項目工藝流程 項目工藝流程為原料收購檢驗浸泡洗滌原料分級粗加工精加工速凍過金探包 裝低溫保鮮銷售。 四、項目建設標準和具體建設內容 1、建設標準 廠房和車間：內部設計和布局合理，與生產能力相追應，車間內加工人員人均擁有面積大于 1.5平方米。車間按加工工藝流程需要及衛(wèi)生要求進行有放而合理的配置，分原料處理間、初加工車間、精加工車間、速凍庫、包裝車間、冷藏庫、包裝物料貯存庫，并且按工序：做到生、熟嚴格隔離，防止交叉污染。內部構造及裝修：車間地面用防滑、堅固耐磨的水磨石修建，地面平坦無積水，并保持清潔。車間墻壁及天花板用無毒、白色、防腐防霉、易清冼的瓷磚裝修，廠房用水泥、磚坎、銅筋砌成，整 體堅固耐用，不易腐蝕，易清冼。 基地建設：基地周圍環(huán)境無污染源，土壤、環(huán)境和灌溉水源條件不能低于國家無公害蔬菜的用地標準，有當地縣級農業(yè)部門、環(huán)境保護部門出具的近期（一年以內）環(huán)境檢測合格的證明資料。蔬菜連片種植面積一般應在 100畝以上。每一個基地設有至少一名專職植保員。植保員的職責是能夠 18 指導基地的病蟲害防治工作、指導農藥安全使用和農藥殘留的監(jiān)控工作、負責有關基地檔案的建立與保管、負責與檢驗襝疫部門溝通與聯(lián)絡。有健全的農藥用藥管理制度和控制農藥殘留的措施。按照中華人民共和國農藥管理條例進行藥品管理。（ 1）有專人負責農藥的采購、核銷和保管；（ 2）有專用農藥倉庫儲存農藥；（ 3）有專人負責藥品發(fā)放和登記，專人負責農藥配制；（ 4）不使用禁用農藥、不違規(guī)使用限用農藥；（ 5）多使用有機肥，合理使用化肥。有嚴格的田間管理制度。耕作、種植、澆水、施肥、用藥、收獲、儲存和銷售記錄完整。 2、具體建設內容 （ 1）土建： 在公司辦公樓一樓改建實驗室 4 間，擴建有 機蔬菜加工車間 2000 平方米。興建 1000 噸低溫庫平方米。 （ 2）設備：購置 DL3 1000 流態(tài)化單凍機，強力清洗機、螺旋漂燙機、強力冷卻機、振動濾水機、選發(fā)去雜機、空氣 冷卻機、提升機、挑選帶等設備；購買一臺冷藏車及 2 噸蒸氣鍋爐，購買 日本導金農殘檢測儀器及配套設備 1 套。 （ 3）基地：新建 8000 畝有機蔬菜基地，并爭取獲得國際OFDC 認證 。 （ 4）科技措施： 組織并聘請有機蔬菜種植技術專家對菜農進行培訓，培訓標準化生產技術和配方施肥等新技術，培訓 19 菜農 10000 人次。 五、項目實施進度安排（ 2005 年至 2006 年） 日期（月） 工作安排 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 可研報告編制及審批 初步設計及審批 施工圖設計 土建施工 設備定貨加工及采購 設備到貨、安裝與調試 人員培訓 正式投入運行 第七章 投資估算與資金籌措 一、投資估算依據 土建工程和基礎設施建設依據 xxx 省建筑工程綜合定額、 xxx 省安裝工程綜合定額以及泰安市建筑工程估價表、泰安市安裝工程估價表進行投資估算；儀器設備參照省儀器供應站、 xxx市政府采購中心 和儀器設備生產廠家提供的價格表計算。 二、項目建設投資估算 1、項目建設投資估算：項目建設總投資為 900 萬元，其中：土建工程 430 萬元，儀器設備投資 290 萬元 ,科技投資 10 萬元，基地建設投資 60 萬元 ,項目管理費 20 萬元 ,流動資金 90 萬元。 （附：項目建設投資估算表） 20 xxx 市有機蔬菜加工項目建設投資估算表 建 設 內 容 單位 單價 （元） 工程量 總投資 （萬元） 備 注 項目投資合計 900 一、建筑物 平方米 4500 430 1、動力車間 平方米 800 1000 80 擴建 2、加工車間 平方米 750 2000 150 3、低溫庫 平方米 1330 1500 200 二、基地建設 60 1、隔離帶 米 100 4000 40 2、防蟲網 平方米 2 10000 20 三、儀器設備 1、 DL3 1000 流態(tài)化單動機 臺 60 萬 1 60 2、單動機配套流水線 套 36 萬 1 36 3、 JE25A16 螺桿壓縮機組 臺 20 萬 2 40 4、 JE25A12.5 螺桿壓縮機組 臺 14 萬 1 14 5、冷藏車 臺 30 萬 1 30 6、 2 噸蒸氣鍋爐 臺 20 萬 1 20 7、實驗室配套設備 套 40 萬 1 40 實驗室用 8、設備安裝 50 四、科技措施 10 五、項目管理費 20 六、 流動資金 90 2、無償資金投資方向：無償資金共 150 萬元，其中科技措施 55 萬元，基地建設 60 萬元，基地檢測儀器 15 萬元 ,項目管理費 20 萬元。 三、資金來源與籌措 21 1、按照國家農發(fā)辦有關規(guī)定，項目投資由中央財政資金，省、地、縣三級地方財政配套資金和自籌資金 三部分組成 ,申請中央財政資金 300 萬元，地方財政配套資金 300 萬元，其中省級財政 210 萬，地級財政 30 萬元，縣級財政配套 60 萬元，自籌300 萬元。 2、地方財政配套能力分析 近年來，我市經濟快速發(fā)展，經濟實力不斷增強， 2004 年財政收入達到 5.86 億元 ,每年用于農業(yè)發(fā)展專項資金達到 1,000 多萬元，因此，我市財政完全有能力搞好資金配套。 3、企業(yè)自籌能力分析： xxx 有限公司資產總額為 8069 萬元，其中固定資產原值 5098 萬元，資產負債率 58.1%， 2004 年實現利稅 802 萬元， 300 萬元的項目自籌資金完全 可以從經營利潤中支出。 四、資金使用和管理 1、認真貫徹國家和省農業(yè)綜合開發(fā)資金的管理辦法，制定項目和資金管理的實施細則，建立健全責權利相結合的項目管理責任制，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的項目管理程序和要求，確保項目質量和效益。 2、對項目建設資金加強使用管理，按照國家農發(fā)資金的使用管理辦法，建立總賬、明細賬，對資金加強核算，充分發(fā)揮資金使用效益。嚴格按工程進度撥付工程款，做到?？顚Ｓ?。 3、自覺接受上級開發(fā)辦、財政、審計等部門的監(jiān)督和管理， 22 確保項目資金按規(guī)定使用，以保證項目圓滿完成。 4、農業(yè)綜合開發(fā)資金中有償資金 部分，在項目實施的第五年開始償還，兩年還清，即 2009 年和 2010 年每年分別償還二分之一。根據經濟效益分析，該項目年增凈利潤 376 萬元，對按時償還有償資金和自籌資金完全有保障。 第八章 財務評價 一、財務評價依據 根據國家扶持農業(yè)發(fā)展的方針政策，農產品加工享受出口退稅。 二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 1、銷售收入：項目投產后年增銷售收入 2530 萬元。 2、銷售稅金及附加：農產品加工經營交納城建稅、教育費附加 ,年交納銷售稅金及附加，按銷售收入的 1%(出口退稅、 增值稅抵減后 )估算年增 25.3 萬元。交納企業(yè)所得稅，稅率為 33%，正常年份年平均繳稅 222 萬元。 三、單位總成本及經營成本估算 1、單位產品生產成本核算。經核算蔬菜生產混合成本為 6013 元 /噸。項目總成本為 1906.3 萬元 (見附表 4-1) 2、總成本費用估算。經核算蔬菜成本費用為 6153 元 /噸，總成本費用為 1846 萬元。 23 四、財務效益分析 1、盈利能力分析 (1)稅后：投資利潤率年平均利潤/初始投資 376.24/900 41.8%。從附表 7 中看出，第一年凈現金流量 -324，第二年凈現金流量為 -270.78 萬元，第三年為 538.7 萬元，第四年為 658.7萬元 。 因此到第 4年時，累計增量凈現金流量才開始大于 0。所以 投資回收期為 3.09 年 (含建設期 )。 凈現值 (10%) (式中 n 為開始投資至項目終結時的年數， t第 (t+1)年的凈現金流量，貼現率為 10%， t 為年數 )。代入附表 7 中序號 5的數據。 內部收益率 (稅前 )為： 71.96%。 內部收益率 (稅后 )為： 43.32% 2、償還能力分析：企業(yè)財務狀況良好，資產負債率為58.1%，在項 目建成投產后，年可實現凈利潤 376 萬元，完全有能力按時償還 450 萬元財政有償資金借款。 五、不確定性分析 1、盈虧平衡分析： 以生產能力利用率表示的平衡點 100% 9。 48% 56 08 658 7 年固定成本 年銷售收入年變動成本 65 3 2530-1841 n-1 t=0 At (1 10%)t 24 以產量表示的盈虧平衡點為 3000 噸 9。 48% 284.4 噸，計算結果表明，投資項目完成后，以生產能力利用率表示的平衡點為 9.48%，即產量達到 284.4 噸時 ,企業(yè)可保本。 以銷售價格表示盈虧平衡點 盈虧平衡時單位售價 - - 6354 元 /噸 計算結果表 明，當產品混合售價為 6354 元 /噸時，該項目不會發(fā)生虧損。 分析：通過對可能發(fā)生的主要因素，變動成本費用、銷售價格產量的分析和對內部收益率的影響進行分析，預測項目的盈利水平或抗風險能力。根據前面對產量平衡點的分析表時，項目投資完成后，生產能力平衡點為 9.48%，即年生產銷售能力達到 284.4 噸時，企業(yè)可保本。 產品混合平均售價達到 6354 元 /噸時，就不會發(fā)生虧損。因此，只需做成本費用和銷售價格的敏感性分析。 2、敏感性分析 根據蔬菜加工企業(yè)生產經營特點和物價變動平均指數，我們對經營成 本、銷售價格在 10%的波動范圍內進行分析。 (1) 當經營成本上升 10%時。 利潤總額：第 2 年為 284.46 萬元；第 3-10 年為 474.1萬元 。 所得稅：第 2 年為 93.84 萬元；第 3-10 年為 156.4 萬年總成本費用 年銷售量 16381906.3.6 3000 25 元 。 此時，稅前財務凈現值 (10%)為 1401.15 萬元。 內部收益率為 48.09%。 投資回收期為 3.74 年 (含建設稅 )。 稅后財務凈現值 (10%)為 634.38 萬元。 內部收益率為 27.85%。 投資回收期為 4.87 年 (含建設稅 )。 (2) 當銷售價格下降 10%時 銷售收入：第 2 年為 1366.2 萬元，第 3-10 年為 2277萬元。 利潤總額第 2 年為 244.94 萬元 ,第 3-10 年為 408.23 萬元。此時，稅前財務凈現值（ 10%）為 1078.21 萬元 ,內部收益率為 43.09%，投資回收期為 4.12 年 (建設期 ),稅后財務凈現值 (10%)為 435.24萬元 ,內部收益率為 22.49%,投資回收期為 5.41 年 (含建設期 ) 計算結果表明，該項目在銷售價格下降 10%和經營成本上升 10%時 ,財務內部收益率仍大大高于基準折現率，投資回收期雖有所延長 ,但仍然較短。 分析看出，產品成本和銷售價格 的變化，對財務內部收益率的影響較大，特別是價格因素影響更大，應引起足夠的重視。要從加強經營管理入手，努力降低成本費用，不斷引進和培育出新品種。進一步增強市場競爭力和抗風險能力。 26 六、財務評價結論 根據以上各項財務指標的評價，該項目建成投產后年平均實現利潤 376 萬元，財務內部收益率稅前 71.96%,稅后43.32%。項目投資回收期為稅前 3.09 年 ,稅后 3.94 年。在項目經濟效益計算期內保證投資得到回收，具有較強的償還能力，經濟效益和社會效益顯著。因此，目前建設該項目對發(fā)展農村經濟，使農業(yè)增效、農民增收 ，增強農產品競爭力 , 具有必要性和迫切性，而且時機成熟。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 實施該項目不存在環(huán)境污染。該項目建成后，通過種植有機蔬菜，實施標準化生產，測土配方施肥、有害生物安全控制等先進生產技術，實行市場準入制度等措施，高、劇毒化學農藥的禁止或限制使用和生物防治等農業(yè)高新技術及配套措施的應用，不僅大大降低了病蟲害的發(fā)生機率，而且減少了農藥的使用量，降低了農藥的殘留量，保護了大氣環(huán)境和土壤生態(tài)平衡。另外純氮肥的禁止使用和測土配方施肥技術的應用不僅減少了肥料的浪費，提高了土壤肥力，而且可 防止因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。因此，實施該項目不僅不產生環(huán)境污染，而且將改善項目區(qū)土壤的水、肥、氣、熱狀況，有利于項目區(qū)農業(yè)生 27 態(tài)環(huán)境的保護，促進項目區(qū)農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，達到保護人們身心健康和凈化環(huán)境的目的。 二、環(huán)保部門意見 按照 xxx 市農業(yè)開發(fā)辦公室提報的 xxx 市有機蔬菜加工項目可行性研究報告， xxx 市環(huán)境保護局經分析論證，認為實施該項目無環(huán)境污染，有利于提高農民增收致富。因此，同意申報。 第十章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價 一、農業(yè)產業(yè)化經營 1、壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況 :項 目建成后，可使 xxx有機蔬菜的規(guī)模由現在的 12 萬畝 ,擴大到 20 萬畝，年增有機蔬菜 30 萬噸，適應市場發(fā)展趨勢，促進品種結構調整和優(yōu)化。 2、產、加、銷、服務各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況： 項目實施采取“公司 +基地 +農戶”的形式，由公司把村、戶分散經營的土地組織起來，建成有機蔬菜種植基地。并由其按標準化生產規(guī)程，組織科技人員提供技術服務。菜農的產品則由公司按保護價定向收購、加工、銷售。不僅解決了菜農的后顧之憂，也調動了菜農的種菜積極性，同時，要求菜農必須在技術人員的指導下，根據公司的要求，按標準化種植規(guī)程進行管理，蔬菜收 獲后，菜農將全部賣給公司，公司根據蔬菜的質量選擇收購后進廠加工。另外，由公司與基地技術人員簽訂技術承包合同，把科技人員的報酬與 28 職責用合同的方式確定下來，提高了技術人員的主動性。使公司、基地、科技人員及菜農形成了四位一體的利益共同體。 3、輻射帶動作用：項目建成后，將輻射帶動我市南部 3 個鄉(xiāng)鎮(zhèn) 10 個行政村 6000 戶農民種植有機蔬菜，擴大基地 15 萬畝，人均增加純收入 200 元。真正實現規(guī)?；_發(fā)、基地化建設、標準化生產、產業(yè)化經營和外向型發(fā)展的目標。 、農業(yè)生產市場化、組織化程度的提高情況：項目建成后，將改變農戶 小、散、無管理的傳統(tǒng)種植模式，統(tǒng)一在龍頭企業(yè)的規(guī)范化管理之下，生產出優(yōu)質的有機蔬菜，銷售市場得到迅速擴大，農民種植的積極性將得到很大提高。公司、基地、農戶這一產業(yè)化聯(lián)合體，共同面對市場可以提高了農民市場競爭意識，增強了抗風險能力。 二、農民增收 項目建成后，可使項目區(qū) 3000 農戶增收，由于基地有機蔬菜質量大大提高，收購價格也相對提高，每畝增收 200 元 ,農民人均純收入增加 200 元。比非項目區(qū)農民畝產多收入 200 元，增長幅度 15。 三、其它社會影響 1、技術貢獻 通過項目的實施使項目區(qū)的標準化生產技術和其它高 新技術的普及率由現在的 60%提高到 85%，土地生產率由現在的每畝2100 元提高到 3100 元，投入產出比由 1： 6 下降到 1： 10。 29 2、就業(yè)貢獻 項目建成后，由于帶動有機蔬菜加工、包裝、運輸、銷售、的發(fā)展，可直接和間接地提供 1300 人就業(yè)的機會，有助于解決當地剩余勞動力的就業(yè)問題。 3、生態(tài)效益 有機蔬菜種植結構的改變、規(guī)模的擴大和農業(yè)高新技術的應用，不僅改變了的傳統(tǒng)耕作制度，而且由此帶來的管理技術、施肥技術和病蟲害防治技術等方面的變革也將大幅度提高土壤肥力和土地的生產率，減少環(huán)境污染和土壤污染。 通過生物防治 、配方施肥等農業(yè)高新技術及配套技術的使用，從而使農藥殘留污染逐漸減少，保護了環(huán)境和土壤原有的生態(tài)平衡。同時，也防止了因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。 第十一章 項目組織與管理 一、組織機構與職能劃分 1、為保證本項目的順利實施，取得預期的經濟、社會、生態(tài)效益，由 xxx 市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責項目的管理，成立了由分工農業(yè)的副市長任組長，市開發(fā)辦主任任副組長，財政、環(huán)保、科技等部門分工負責人為成員的項目建設領導小組，全面負責項目的建設工作。 30 2、從開發(fā)辦、科技局、環(huán)保局、供銷社的技術人員中抽調素質好、業(yè)務水平高、有管理經驗的人員組成項目實施技術指導小組，具體抓好項目建設的方案設計、項目區(qū)規(guī)劃和工程施工采購工作。 二、項目經營管理模式 1、結合項目區(qū)實際，充分發(fā)揮產業(yè)優(yōu)勢，通過政策推動、龍頭帶動、利益驅動、科技拉動，提高項目區(qū)農民種植積極性，促進農業(yè)增效、農民增收，推進產業(yè)化經營。 2、確定技術依托單位，與 xxx 農業(yè)大學科研單位以及農業(yè)局建立密切的合作關系，邀請專家教授到基地進行技術指導。 3、由 xxx 市 xxx 有限公司負責經營管理和項目運行，根據市場需求，及時調整營銷策略和方案，保證有機蔬菜產的出、 加工質量好、銷售市場好，經濟效益得到不斷提高，形成“公司 +基地 +農戶”的產業(yè)化鏈條，發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動和輻射作用。 三、經營管理措施 市 xxx 有限公司自改制重組以來，積累了豐富的經營管理經驗，項目建成投入運行后，繼續(xù)完善各項經營管理制度，包括工程管理、科研管理、生產管理、財務管理、銷售管理等，加強科研試驗、生產經營和財務管理，做到人盡其才、物盡其用，努力降低投資成本費用，充分發(fā)揮資金效益。 四、技術培訓 根據有機蔬菜種植的特點，加強技術培訓。一是將 xxx 有 31 機蔬菜種植技術操作規(guī)程印成技術小冊子，使項目區(qū)的 農戶每戶一冊。二是制作或購買生產技術科教片，利用筆記本電腦和投影儀入田進村反復播放，讓農民在田間地頭就能學到有機蔬菜種植技術。三是在項目區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村舉辦有機蔬菜標準化技術培訓班，在此基礎上邀請大專院校的專家教授來我市進行集中培訓。四是以示范促推廣，在項目區(qū)建立有機蔬菜標準化種植示范園，讓農民到示范園現場學技術，學管理經驗。五是組織技術人員參加省、地市和有關高校舉辦的有機蔬菜種植技術培訓班。 五、勞動保護與安全衛(wèi)生 認真貫徹國家關于勞動保護和安全衛(wèi)生的規(guī)定，建立健全勞動保護、安全生產、衛(wèi)生管理等各項制度，保障 項目區(qū)從業(yè)人員安全生產和身心健康。 第十二章可行性研究結論與建議 一、可行性研究結論 通過對本項目進行論證和開展專家咨詢一致認為： 1、該項目符合國家關于 要立足資源優(yōu)勢，選擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點，盡快形成有競爭力的產業(yè)體系。建設特色農業(yè)標準化示范基地，把傳統(tǒng)生產方式與現代技術結合起來，提升特色農產品的品質和生產水平 的 方針政策，符合國家和 xxx 省農業(yè)開發(fā)的有關文件精神和 xxx 市農業(yè)綜合開發(fā) 32 “十五”規(guī)劃 . 2、該項目具有獨特的資源和產業(yè)優(yōu)勢，產品質量優(yōu)，競爭能力強，市場前景廣闊； 3、能 夠推動全市 xxx 市有機蔬菜產業(yè)化經營，提高農業(yè)的綜合效益； 4、該項目輻射面廣、帶動能力強，農民增收顯著； 5、實施該項目能使項目區(qū)生態(tài)環(huán)境逐步優(yōu)化。 6、地方財政配套資金和項目單位自籌資金落實有保