年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條800萬米技改工程項目申請報告

- - 年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條 800 萬米技改 工程 項目 申請報告 湖南材料科技股份有限公司 二 八 年 十二 月 - - 目 錄 一、 總論 -1 二、 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入和市場分析 -6 三 、 建設規(guī)模和產(chǎn)品方案 -9 四 、 廠址選擇和用地方案 -10 五 、 技術(shù)方案、設備方案和工程方案 -12 六 、 主要原材料供應、資源開發(fā)及綜合利用分析 -15 七 、 節(jié)能措施 -16 八 、 環(huán)境影響分析 -17 九 、 投資估算及資金籌措 -19 十、 財務分析及評價結(jié)論 -21 十一、項目進展情況 -23 十二、結(jié)論與建議 -24 - - 一、總 論 一、項目背景和概況 新型高速鋸切用雙金屬帶鋸條是將兩種不同特征的鋼材（特種合金彈簧鋼帶和高速鋼絲）通過電子束真空焊接、軋制、銑齒、分齒及淬火回火處理等一系列工藝加工而成的一種高新技術(shù)產(chǎn)品。由于其特別擅長于切割不銹鋼、工具鋼、模具鋼、合金鋼材等，被廣泛應用于 鋼鐵、機械、冶金、化工、電子、核工業(yè)、國防工業(yè)、航空航天以及建筑建材等行業(yè)金屬鋸削領域。與傳統(tǒng)的往復鋸和圓盤鋸相比，其切削精度提高數(shù)倍、工作效率提高近十倍、降低材料損耗 60%左右，具有切削質(zhì)量好、切削效率高、切削損耗低等三大特點，被譽為“切削工藝技術(shù)革命”。 自七十年代中期美國研制出雙金屬帶鋸條切割技術(shù)之后，該項技術(shù)的應用在全世界發(fā)展迅速，成為了一個非常重要的產(chǎn)業(yè)。目前在歐、美、日等發(fā)達國家，雙金屬復合鋸帶在金屬鋸削領域的使用率超過 95%，雙金屬帶鋸條已迅速取代了傳統(tǒng)切削工具。 據(jù)中國帶鋸條金屬切割專業(yè)協(xié)會 統(tǒng)計資料分析，全球帶鋸條的需求量近幾年平均以每年 20%的速度增長。 2006年全球（除中國外）的為 7500萬米， 2007年達到了 8800 萬米，預計 2012年將達到 15000萬米。 從國外同行業(yè)看，世界知名企業(yè)均具備大批量生產(chǎn)雙金- - 屬復合鋼帶及其下游鋸切產(chǎn)品的能力，生產(chǎn)規(guī)模至少擁有 10條以上雙金屬復合鋼帶生產(chǎn)線和年產(chǎn) 1500 萬米以上雙金屬帶鋸條生產(chǎn)線。如美國雷諾鋸業(yè)公司年產(chǎn)雙金屬復合鋼帶5000噸、帶鋸條 2000萬米。 隨著我國國民經(jīng)濟的迅速發(fā)展和以中國為核心的全球制造加工中心形成，下游行業(yè)的快速發(fā)展推動了帶鋸 條市場需求快速增長。然而受資金、人才、技術(shù)等各種因素的制約，國內(nèi)目前主要的鋸帶生產(chǎn)廠家僅約 10 余家，大多生產(chǎn)規(guī)模小、技術(shù)力量薄弱，與進口帶鋸條產(chǎn)品相比，普遍存在品種單一、品質(zhì)不高、質(zhì)量不穩(wěn)定等問題。據(jù)中國機械行業(yè)辦公室公布的我國鋸床保有量推算及海關(guān)進口統(tǒng)計表明， 2006年我國雙金屬帶鋸條總消耗量約為 1740 萬米，其中進口產(chǎn)品950萬米，約占總消耗量的 55%；國產(chǎn) 790萬米，約占 45%。國內(nèi)生產(chǎn)滿足不了市場需求，特別是中高端產(chǎn)品幾乎完全依賴進口。預計 2008年國內(nèi)市場需求量 2500萬米，國外產(chǎn)品仍占國內(nèi)市場 50%以上。盡快實現(xiàn)國產(chǎn)雙金屬帶鋸條的規(guī)?；a(chǎn)，提高雙金屬鋸帶產(chǎn)品的檔次和品質(zhì)，滿足國民經(jīng)濟快速增長的需要，已成為擺在我國帶鋸條行業(yè)生產(chǎn)廠家面前的一項重要任務。 項目概況如下： 項目名稱 ：年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條 800萬米技改項目 項目單位： 湖南材料科技股份有限公司 - - 建設地點： 湖南省臺商投資區(qū) 建設時間： 二 00九年一月二 0 一一年一月 主要內(nèi)容： 新建 8000 平方米廠房。對現(xiàn)有設備、技術(shù)改造升級以及購買先進設備，擴大現(xiàn)有產(chǎn)品產(chǎn)能和新建中高端帶鋸條生產(chǎn)線 。 預期目標： 項目完成后， 形成年增產(chǎn) 800萬米雙金屬帶鋸條生產(chǎn)能 力。 二、建設單位基本情況 湖南材料科技股份有限公司（以下簡稱：材）于 2003年 10月創(chuàng)辦于湖南省臺商投資區(qū)（長沙），公司占地總面積156 畝，現(xiàn)有員工 564 人，注冊資本金 1 億元人民幣。系中國機床工業(yè)行業(yè)的重點企業(yè)，中國機床工具工業(yè)協(xié)會常務理事、鋸床分會理事長及中國金屬加工切割帶鋸條專業(yè)協(xié)會秘書長單位，金屬切割帶鋸條及金屬切割鋸床行業(yè)標準和國家標準的編制單位。在短短的幾年時間里，材實現(xiàn)了跨越式發(fā)展。 2005 年 10 月“高速鋸切用雙金屬復合鋼帶”項目經(jīng)國家發(fā)改委審查批準，被列為“國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范工程”；2006、 2007、 2008年連續(xù)三年國家外國專家局將湖南材料技術(shù)有限公司列入外國專家引智和技術(shù)人員出國培訓重點支持企業(yè)； 2006 年 10 月公司獲望城縣科技局“科技創(chuàng)新貢獻獎”； 2007 年 6 月雙金屬帶鋸條技術(shù)改造項目被列入長沙市重點科技計劃； 2008年 1 月經(jīng)國家商務部批準，公司完成股- - 份制改造，整體變更為湖南材料科技股份有限公司。 2008年公司獲得省級企業(yè)技術(shù)中心認定以及高新技術(shù)企業(yè)重新認證。 泰嘉公司目前是全球唯一一家集生產(chǎn)雙金屬復合鋼帶、雙金屬帶鋸條和鋸床于一體的企業(yè)，三種產(chǎn)品形成極佳產(chǎn)業(yè)鏈，相互關(guān)聯(lián)，互相促進， 在金屬切削領域擁有無可比擬的優(yōu)勢。作為中國機床工具工業(yè)協(xié)會常務理事、鋸床分會理事長及中國金屬加工切割帶鋸條專業(yè)協(xié)會秘書長、金屬切割鋸床行業(yè)標準和國家標準的編制單位，承擔著國家鋸切技術(shù)、工藝與裝備的研究發(fā)展、標準制定的重任，是國內(nèi)鋸切行業(yè)當之無愧的龍頭企業(yè)。從企業(yè)情況來看，已經(jīng)完全具備了完成項目所需的技術(shù)創(chuàng)新條件，主要表現(xiàn)在： (1) 公司擁有一批高素質(zhì)的專業(yè)技術(shù)人才。他們長期從事鋸床新產(chǎn)品和鋸帶設備、工藝、新材料的應用及新品種的研究，專業(yè)知識扎實，具有豐富的研究開發(fā)經(jīng)驗。從公司創(chuàng)辦以來，公司先后聘請了多名外 國專家擔任技術(shù)顧問，并每年一期派遣技術(shù)骨干到國外一流企業(yè)進行技術(shù)交流與培訓，技術(shù)隊伍素質(zhì)迅速提升。 (2) 技術(shù)創(chuàng)新能力國內(nèi)領先。本公司在鋸帶產(chǎn)品工藝、技術(shù)研究、系列化開發(fā)方面一直處于國內(nèi)行業(yè)領先地位，引領了鋸切行業(yè)的技術(shù)進步和發(fā)展，使我國先進的帶鋸切割工藝與技術(shù)得到了廣泛的應用和推廣。為進一步提高創(chuàng)新能- - 力，公司與國內(nèi)高等院校如中南大學材料學院、北京科技大學、長沙礦冶研究院及國外的知名企業(yè)如美國泰斯公司等建立了合作關(guān)系。目前公司研發(fā)能力處于行業(yè)領先地位。 (3) 已經(jīng)具備一定的產(chǎn)業(yè)化規(guī)模。公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力復合鋼帶 2300噸、帶鋸條 450萬米、金屬切割鋸床 1500臺的生產(chǎn)能力，是國內(nèi)行業(yè)龍頭企業(yè)，也是國家新材料高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范單位，為項目的實施提供了良好的基礎條件。 (4) 雄厚的資金支持。公司每年按銷售額的一定比例提取科技創(chuàng)新基金，隨著公司銷售收入的增長，研發(fā)投入也不斷加大，以滿足企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)項目上的需要。 2007年，公司的研發(fā)經(jīng)費投入額達 689萬元，占當年銷售收入的4.9%。 (5) 企業(yè)內(nèi)部建立了良好的技術(shù)創(chuàng)新機制。為了充分發(fā)揮研發(fā)人員的工作積極性和創(chuàng)造性，公司制訂了技術(shù)人員薪酬及激勵制度，將開發(fā) 人員所承擔的項目及產(chǎn)品開發(fā)的經(jīng)濟效益與研發(fā)人員的工作績效獎金直接掛鉤，還專門設立了“創(chuàng)新貢獻獎”，充分調(diào)動了研發(fā)人員的工作熱情和創(chuàng)新積極性。 三、項目建設必要性 1、提升國內(nèi)整個行業(yè)發(fā)展水平的需要 雖然我國上世紀八十年代后期就開始使用雙金屬復合材料制成的鋸帶，但由于受到資金、技術(shù)、人才、研發(fā)水平- - 的制約，我國目前整個鋸帶行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小，技術(shù)創(chuàng)新能力較弱，產(chǎn)品無論從規(guī)模還是品種上都與國外廠家有較大差距。本 技改 項目的實施，可以將現(xiàn)有及正在開發(fā)的科技成果實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，使我國雙金屬帶鋸條的制造水平和生產(chǎn)能力躍上了一 個新的臺階，對于提高國內(nèi)產(chǎn)品的市場競爭能力，打破國外產(chǎn)品的市場壟斷，推動整個行業(yè)共同進步，引領中國鋸切行業(yè)的發(fā)展步入新的臺階具有重要意義。 2、實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的需要 材的長期發(fā)展戰(zhàn)略目標是邁入國際先進行列，成為世界一流的鋸切產(chǎn)品專業(yè)制造商和服務商，將世界鋸切產(chǎn)業(yè)基地由現(xiàn)在的歐美國家轉(zhuǎn)移到中國。要實現(xiàn)這一發(fā)展目標，一方面是對現(xiàn)有技術(shù)、設備進行改造、擴產(chǎn)，走生產(chǎn)規(guī)?；牡缆?；另一方面是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，運用新技術(shù)開發(fā)中高端產(chǎn)品 ,徹底改變現(xiàn)有國產(chǎn)帶鋸條產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、品質(zhì)低端的局面。本項目中對 現(xiàn)有產(chǎn)品的技改擴產(chǎn)及中高 端產(chǎn)品開發(fā)，對推進企業(yè)的技術(shù)進步，提高現(xiàn)有產(chǎn)品的性能和質(zhì)量，滿足市場需求，以高勞動生產(chǎn)率，降低產(chǎn)品成本等方面都能起到巨大的促進作用。為提高企業(yè)的市場競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎。 3、下游行業(yè)提高生產(chǎn)效率、降低生產(chǎn)成本的迫切需要 近幾年隨著我國冶金、機械、電子信息、模具、能源交通、建筑等行業(yè)的迅速發(fā)展，對高品質(zhì)鋸帶、特種鋸帶等的- - 需求日益增多?；陔p金屬帶鋸條具有切削效率高、切削質(zhì)量好、切削損耗低三大特性，廣泛應用于國民經(jīng)濟各行業(yè)的金屬切削領域，尤其在國防軍工、航空航天等使用貴重金屬材料領域應用廣泛。 本項目可以為用戶提供較國外產(chǎn)品有明顯性價比優(yōu)勢的各種檔次的雙金屬帶鋸條產(chǎn)品，幫助用戶提高工作效率、節(jié)能、降耗、降低生產(chǎn)成本。 二、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè) 準入和市場分析 一、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入分析 雙金屬帶鋸條屬于裝備制造業(yè)中的機床及工具行業(yè)，該行業(yè)目前屬于市場化經(jīng)營，國家對該行業(yè)的進入并沒有設定專門的資質(zhì)要求。裝備制造業(yè)是國家重點支持的產(chǎn)業(yè)，在國務院發(fā)布的促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定明確指出， 以振興裝備制造業(yè)為重點發(fā)展先進制造業(yè)，發(fā)揮其對經(jīng)濟發(fā)展的重要支撐作用。 機床工具行業(yè)作為裝備制造業(yè)的 一個重要組成部分也得到了國家產(chǎn)業(yè)政策的大力扶持。 國內(nèi)帶鋸條制造是一個廠家較少、且 集中度較低的行業(yè)。在十五”初期，全國鋸帶制造廠除本公司 (原湖南機床廠 ) 以外主要還有 本溪工具廠、無錫鋸帶廠、大連鋸帶廠、上海海豹、四川長平等七、八個廠家， “十五”期間，新- - 增了 浙江雁蕩山、浙江正本、湖南天成等新的鋸帶生產(chǎn)廠。目前，國內(nèi)主要的鋸帶生產(chǎn)廠家有 10 余家， 根據(jù)北京百研機械行業(yè)研究小組 2007 年對全國帶鋸條行業(yè)十家重點企業(yè)所做的統(tǒng)計， 2006年銷售收入過億元的僅有兩家（都含有機床產(chǎn)值），其他 8 家企業(yè)的年銷售收入多在 1000 到 3000 萬元之間。行業(yè)集中度較低。鋸帶行業(yè)企業(yè)規(guī)模小，生產(chǎn)集中度較低，這為優(yōu)勢企業(yè)進行市場整合提供了很好的機遇。優(yōu)勢企業(yè)可以利用自己的資金、人才、技術(shù)優(yōu)勢，以收購、兼并其他小企業(yè)或上下游企業(yè)的方式來進行行業(yè)整合，擴大自己的市場份額，樹立自己的行業(yè)地位。 二、市場分析 1、國內(nèi)市場分析 根據(jù)中國機床工具工業(yè)協(xié)會的統(tǒng)計， 2002 2007年中國機床消費量分別為 59、 67.3、 94.6、 110、 131.1、 166.1 億美元，年平均增長速度 23%。按 2007年國內(nèi)鋸床產(chǎn)量 38000臺與中國金切機床產(chǎn)量 606835 臺計算，鋸床占金切機床總量的 6%。按帶鋸床占到鋸床 60%計算，帶鋸床占金切機床的比重為 3.6%。 1995 年我國工業(yè)普查表明，我國機床擁有總量 383.5 萬臺，其中金切機床擁有量是 298.68 萬臺，占機床總擁有量的 77.8%。從 2002 2007年中國機床消費量平均增幅達 23%來看，即使近 10年 (機械設備的折舊年限為 10年 )機床消費量平均增幅僅為 10%，到 2012 年（以 298.68 作為- - 2001年基數(shù)）我國金切機床擁有量也將達到 852萬臺，帶鋸床的擁有量將達到 30.7萬臺。按年耗鋸條 150米 /年臺計算， 2007年我國雙金屬帶鋸條的市場總?cè)萘考s為 2300萬米，2012 年市場容量為 4600 萬米。其中， M42 由于價格低廉且適用范圍廣泛，市場份額一直在 90%以上，預計到 2012 年M42的年市場容量在 4200萬米左右。此外，寬大系列帶鋸條主要適用于大型鋸床，用于切割大型材料，根據(jù)中國機床工具工業(yè)協(xié)會鋸床分會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，我國大型帶鋸床的年銷售量占整個鋸床銷售量的比重大致在 3%左右，預計到 2012年，我國大型帶鋸床的擁有量在 9000 臺左右。根據(jù)公司市場調(diào)研數(shù)據(jù)，大型鋸床年耗鋸條量 (即寬帶 )平均每月 33 米，每年 400 米左右 。據(jù)此，到 2012 年，寬大系列帶鋸條的年市場容量在 360 萬米左右。 M51 帶鋸條為滿足用戶特殊齒形要求的產(chǎn)品，據(jù)市場調(diào)研，市場份額約為帶鋸條市場的 4%，預計到 2012 年，市場需求量為 180 萬米。硬質(zhì)合金帶鋸條為帶鋸條中的中高端品種，具有切削時間短、強度高的特點，隨著客戶對材料硬度及鋸切效率要求的提高，市場容量將越來越大。但該產(chǎn)品屬于高端產(chǎn)品，價格較高，目前國內(nèi)只有少量進口，價格在每米數(shù)百至上千元左右。公司項目實施后，產(chǎn)品價格在每米 300元左右，將以低價優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品實現(xiàn)進口替代，同時吸引部分國內(nèi)廠商由使用低端產(chǎn)品 轉(zhuǎn)而使用中高端產(chǎn)品，根據(jù)公司市場部預測，到 2012 年，硬質(zhì)合金帶鋸- - 條將占據(jù)國內(nèi)帶鋸條市場 2%的份額，市場容量達到 90萬米。 2、國際市場分析 根據(jù)中國帶鋸條金屬切割專業(yè)協(xié)會的分析，全球帶鋸條的需求量近年也以每年 20%的速度增長，全球 2005年除中國外的帶鋸條消耗量為 6250萬米， 2006年為 7500萬米， 2007年達到了 8800 萬米，預計 2012年全球除中國外的帶鋸條消耗量將達到 15000萬米，其高速增長的地區(qū)主要為新興工業(yè)化地區(qū)，如亞洲的印度、南美地區(qū)的巴西及阿根廷、非洲地區(qū)的南非以及東歐地區(qū)的波蘭、 捷克等國家。 三、市場競爭力分析 總體上看，我國目前整個帶鋸條行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小，技術(shù)創(chuàng)新能力較弱，產(chǎn)品集中于中低端且同質(zhì)化情況嚴重，競爭集中于價格領域，處于“低端產(chǎn)品壓價競爭，高端產(chǎn)國外品牌壟斷”的狀況。泰嘉公司收購的原湖南機床廠是中國最大的鋸床、鋸帶專業(yè)科研生產(chǎn)廠家，而“泰嘉”擁有國際先進的雙金屬復合鋼帶生產(chǎn)線，強強聯(lián)合后，新公司以雙金屬復合鋼帶、雙金屬帶鋸條和金屬切割鋸床組成的產(chǎn)品鏈，在金屬切削領域擁有明顯的優(yōu)勢，雙金屬帶鋸條國內(nèi)市場占有率保持在 18 20%左右，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品在國內(nèi)市場上具有規(guī)模優(yōu)勢 和品牌優(yōu)勢。同時泰嘉公司是目前國內(nèi)唯一一家有帶鋸條出口能力的廠家，產(chǎn)品出口到東歐、南非、中東等多個國家和地區(qū)。 - - 本項目產(chǎn)品的競爭能力見表 2-1。 表 2-1 項目產(chǎn)品競爭能力分析 序號 產(chǎn)品 銷售對象 產(chǎn)品特點 國內(nèi)市場容量（萬米） 發(fā)展趨勢 競爭態(tài)勢 1 M42雙金屬帶鋸條 各類黑色、有色金屬鋸切 適應廣泛 3970 以品牌及規(guī)模優(yōu)勢擴大市場占有率 目前是國內(nèi)龍頭 2 寬大系列雙金屬帶鋸條 大型有色黑色金屬、（船舶、重型冶金機械、汽車發(fā)動機、冶金、鍛壓行業(yè)）鋸切 適應鋸切大型材料 360 替代進口并實現(xiàn)部分出口 國內(nèi)暫無競爭對手 3 M51雙金屬帶鋸條 高溫合金、鈦合金、不銹鋼及沖擊性大的材料鋸切 齒部硬度高，抗沖擊 180 替代進口并實現(xiàn)部分出口 國內(nèi)無競爭對手 4 硬質(zhì)合金帶鋸要求高精度、高效率的金屬鋸效率更高 90 替代進口并實國內(nèi)無競爭對手 - - 條 切及特硬金屬鋸切 現(xiàn)部分出口 合計 4600 三、建設規(guī)模和產(chǎn)品方案 一、建設 規(guī)模 項目新建廠房 8000m2，對現(xiàn)有設備進行升級改造，同時購買先進設備 42 臺套，新建中高端雙金 屬帶鋸條生產(chǎn)線。達產(chǎn)后，可年增 800萬米雙金屬帶鋸條的產(chǎn)能。 二、產(chǎn)品方案 根據(jù)市場分析預測及產(chǎn)品選型，結(jié)合企業(yè)實際情況，項目將在“泰嘉”現(xiàn)有年產(chǎn)雙金屬帶鋸條 450萬米的基礎上，擴大現(xiàn)有產(chǎn)品產(chǎn)能，開發(fā)新產(chǎn)品系列，具體產(chǎn)品方案詳見表3-1。 表 3-1 生產(chǎn)綱領表 序號 產(chǎn)品 新增產(chǎn)量（ 萬米 ） 新增產(chǎn)值（萬元） 備注 1 M42帶鋸條 600 24000 2 寬大系列帶 50 6200 - - 鋸條 3 M51帶鋸條 100 4500 4 硬質(zhì)合金帶鋸條 50 16000 合計 800 50700 四、廠址選擇及用地方案 一、廠址選擇 本項目選址于 湖南省臺商投資區(qū)內(nèi)，即長沙市望城縣 泰嘉 路 68 號“泰嘉”廠區(qū)內(nèi)。項目用地已經(jīng)規(guī)劃許可并獲得望變更國用 (2005第 346號 )土地使用權(quán)證。 湖南省臺商投資區(qū)于 2001 年 3 月經(jīng)湖南省人民政府批準成立，屬省級開發(fā)區(qū)，納入長沙（國家）高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)系列。規(guī)劃開發(fā)面積 20平方公里，已建成 5 平方公里。 湖南省臺商投資區(qū) 地處湖南省會長沙市西、緊鄰長沙市，并已納入長沙市郊區(qū)規(guī)劃范圍，距市委、市政府所在地僅 16km，至 黃花國際機場約 28km。 該區(qū)經(jīng)雷鋒大道、長沙市三環(huán)線溝通長（沙）常（德）高速公路、（北）京珠（海）高速公路、 107國道、 319國道等省內(nèi)主要公路干線。溝通（北）京廣（州）鐵路和枝（城）- - 柳（州）鐵路的長（沙）石（門）鐵路橫貫園區(qū)，并在園區(qū)南側(cè)設有客、貨站。 投資區(qū)以東 2km建有湘江千噸級碼頭，四季通航， 通江達海。 項目用地距長沙市區(qū)僅 15 分鐘車程，西 臨馬橋河路，南靠泰嘉路，鄰近雷鋒大道及金星大道，長常線、北二環(huán)線等主要交通干線，交通極為方便。 二、現(xiàn)有場地利用情況 湖南材料技 股份 有限公司廠址位 于 湖南省高科技食品工業(yè)基地內(nèi) ，北鄰泰嘉路，西起維洛克路，南鄰金穗路， 總占地面積 52210.89m2，現(xiàn)有復合鋼帶車間 3036 ，雙金屬鋸帶條車間 11478，辦公樓 1576、宿舍 3259、食堂1302 、門衛(wèi) 68 、垃圾站、污水站及防雨停車場（汽車車位 30 個，摩托車車位 60 個）、綠化面積 18273 等。已建圍墻長度 935米。 三、土地利用合理性分析 利用此土地建設該項目，具有如下合理性： 1、投資環(huán)境良好 a 區(qū)域優(yōu)勢明顯 湖南省臺商投資區(qū) 位于長沙 -株洲 -湘潭城市群核心軸湘江中軸線北端、湘江下游的城郊 結(jié)合部，依傍市外三環(huán)線，適合布局大型現(xiàn)代化工業(yè)園區(qū)，可以有效避免長沙 -株洲 -湘- - 潭城市化融合后工業(yè)企業(yè)占用城市發(fā)展空間；同時，適中的空間距離，既可以避開城市喧囂和交通擁堵，又能盡享城市之便利。 b 工業(yè)集群容易 望城是長沙市新城區(qū)重要功能組團。望城以建設長沙新城區(qū)為標準，修建了 9 條從望城通往長沙城區(qū)的融城大道，全方位與省會對接。作為唯一沒有設立收費站的長沙近郊縣，望城縣成為長沙市工業(yè)“退二進三”的首選區(qū)域，經(jīng)開區(qū)成為長沙市優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移擴張的最佳選擇。 c 基礎設施完善 湖南省臺商投資區(qū) 內(nèi)場地、水、電、通訊、道 路等基礎設施建設條件具備，工商、稅務、銀行、學校一應俱全，投資環(huán)境較好，可解決入園企業(yè)后顧之憂。 2、水電供應保障 湖南省臺商投資區(qū) 位于長沙西北，湘江下游，無工業(yè)污染，水資源優(yōu)質(zhì)、豐富。有日供水能力達 15萬噸自來水廠，正建設日處理 80000噸污水處理廠。 湖南省臺商投資區(qū) 現(xiàn)有二座 110KV 變電站和一座 220KV變電站供電，可以根據(jù)企業(yè)需求提供優(yōu)質(zhì)的電力服務。省會長沙的主供電廠 裝機 240 萬 KV 的長沙電廠項目已建成發(fā)電，總投資 20 億元的抽水蓄能電站也將給園區(qū)提供穩(wěn)定- - 可靠、價格低廉的電力支持。 3、 公共資源 豐 富 湖南省臺商投資區(qū) 緊靠望城縣城，與長沙市、望城縣實現(xiàn)公共資源共享。區(qū)內(nèi)三縱三橫的道路骨架已經(jīng)形成，電信、寬帶網(wǎng)絡、管道煤氣、有線電視、金融服務、消防、醫(yī)療、教育等社會服務功能齊備，具有興建大型工業(yè)項目所需的生活配套和服務設施條件。 4、建材供應便利 長沙地區(qū)建筑材料較為豐富，石料、砂礫料和土來源廣泛，且質(zhì)地優(yōu)良，就地取材可滿足供應，開采及運輸也較方便。 5、沒有不良地質(zhì) 地質(zhì)勘察報告表明，本項目建設場地無溶洞、斷層、滑坡等不良地質(zhì)。 五、技術(shù)方案、設備方案 和工程方案 一、主要設備方案 根據(jù)雙金屬帶鋸條 的制造工藝及本項目的生產(chǎn)綱領，本項目配備的設備詳見表 5-1。項目共擬購買設備 42臺套。 表 5-1 主要設備表 序 設備名稱 數(shù)量 產(chǎn) 金額（萬元） - - 號 地 1 電子束焊機 1 臺 進口 1500 2 調(diào)直校平機 1 臺 進口 700 3 復合鋼帶軋平機 1 臺 進口 250 4 銑齒機 2 臺 進口 1600 5 分齒機 6 臺 進口 480 6 釬焊機 1 臺 進口 100 7 硬質(zhì)合金鋸帶生產(chǎn)線 4 條 進口 2000 8 數(shù)控工具磨床 1 臺 進口 350 9 平面磨床（磨齒機 +油霧吸抽裝置） 5 套 進口 300 10 鋸帶對焊機 10臺 進口 600 11 金相實驗設備 1 套 進 400 - - 口 12 鋸帶熱處理線 6 條 國產(chǎn) 600 13 鋸帶成品檢驗設備 3 套 國產(chǎn) 600 二、主要工程方案 1、 建筑 本項目擬建一座建筑面積 8000m2的連跨輕鋼結(jié)構(gòu)廠房，根據(jù)現(xiàn)有場地情況、生產(chǎn)工藝流程、建筑防火、安全衛(wèi)生、交通運輸?shù)仍O計規(guī)范要求，該廠房布置在 “泰嘉” 現(xiàn)有廠房南面，廠區(qū)北面紅線以內(nèi)。場地豎向設計為平坡式；場地雨水經(jīng)道路雨水口收集后接廠區(qū)雨水排水管排入城 市排水管網(wǎng)。 2、 交通及運輸 本項目新建廠房周圍布置環(huán)形通道，與全廠已的主、次干道形成環(huán)形道路網(wǎng)，主干道寬度為 9m，次干道及環(huán)形消防通道寬度為 6m，滿足廠區(qū)運輸及消防要求。 道路結(jié)構(gòu)采用城市型水泥混凝土路面， C30水泥砼路面，面層厚 180mm，中砂墊層厚 50 mm，天然級配礫（碎）石基層厚 150 mm。 本項目廠內(nèi)外年運輸量均很小，且均為汽車運輸，本項目不考慮新增汽車運輸車輛，廠房內(nèi)運輸工具由工藝專業(yè)考- - 慮。 3、綠化 新建廠房周圍、道路兩側(cè)留足綠化帶，布置行道樹，并種植大量的樹木和草坪，極力改善廠區(qū)內(nèi)的環(huán) 境，創(chuàng)造出一個綠意盎然，生機勃勃的生產(chǎn)制造基地。 三、技術(shù)及工藝方案 生產(chǎn)雙金屬鋸帶的關(guān)鍵技術(shù)環(huán)節(jié)有：材料研究、齒形設計、銑齒工藝、淬火工藝、回火工藝、噴砂工藝等。 泰嘉公司采用的技術(shù)路線，一方面對現(xiàn)有生產(chǎn)的銑齒、淬火、回火、噴砂等工藝環(huán)節(jié)進行改進，提高現(xiàn)有產(chǎn)品的品質(zhì)，另一方面是針對用戶需求，開發(fā)出新的能滿足特種用途需要的寬大系列、 M51及硬質(zhì)合金等新型雙金屬帶鋸條產(chǎn)品。 1、主要工藝流程圖 復合鋼帶 備料 銑齒 分齒 清洗 高精密自動溫控淬火 一次回火 循環(huán)冷卻 二次回火 冷卻 重繞 三次回火 冷卻 滾軋校直 噴砂 檢驗 印字打油 盤帶 包裝 入庫 盤帶 裁帶 氬弧焊 退火 打磨 嵌塑 裝箱 根帶入庫 2、 主要技術(shù)和工藝特點 A 主要技術(shù) a、漸進式銑刀無沖擊銑齒系統(tǒng)，包括漸進式銑刀設計、- - 高精密全自動銑床改造，其主要作用是解決銑齒沖擊力大造成毛刺多、齒部光潔度差的缺點，使成品鋸帶排屑便暢、抗拉齒能力強。 b、采用 PLC模糊神經(jīng)溫控方式的熱處理淬火工藝和氣刀與水冷塊復合式淬火冷卻器，使雙金屬帶鋸條在熱處理過程中的溫度控制范圍由現(xiàn)有的 5精確到 2，從而極大地提高了產(chǎn)品技術(shù)水平。 c、采用先進的節(jié)能循環(huán)冷卻水制冷和氮氣保護及制冷相結(jié)合的方式，設計分段可控式快速單爐多次循環(huán)回火熱處理系統(tǒng)，使帶鋸條齒部殘余奧氏體更徹底轉(zhuǎn)變?yōu)轳R氏體，齒部紅韌性更好（鋸切高溫下齒部硬度不下降）、背部抗疲勞強度更穩(wěn)定，鋸帶更適應快速切割。 d、混凝噴砂工藝，通過特殊噴砂配方使鋸帶經(jīng)噴砂處理后在齒部（含齒溝）快速形成一層光潔膜，鋸帶切割時導屑性更好。 B 關(guān)鍵工藝 a、銑齒工藝，要求銑削過程平穩(wěn)無沖擊，銑齒后表面無毛刺、光潔度達 Ra1.6以上； b、淬火工藝，要求鋸帶在高溫區(qū)能精確穩(wěn)定一段時間并按淬火曲線迅速降溫，使金屬組織轉(zhuǎn)變徹底，提高產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性； c、回火工藝，要求回火后冷卻速率高，組織更均勻，耐- - 磨性更好。 C 總體性能指標及與國內(nèi)外同類先進技術(shù)的比較 經(jīng)公司內(nèi)部檢測，運用新工藝生產(chǎn)的雙金屬帶鋸條。產(chǎn)品總體水平達到同類進口產(chǎn)品的先進水平。 四、項目招標內(nèi)容 本項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及重要設備、材料等采購活動均以招標形式進行。 項目招標擬采用公開招標的方式 ，以自行招標的方式組織實施。 招標基本情況如下表。 表 5-2 招標基本情況表 六、主要原材料供應、資源開發(fā) 及綜合利用分析 內(nèi)容 招標范圍 組織形式 招標方式 全部 招標 部分 招標 自行 招標 委托 招標 公開 招標 邀請 招標 勘察 設計 建、安工程 監(jiān)理 設備 其它 - - 本項目主要原材料為優(yōu)質(zhì)彈簧鋼及 M42、 M51、基體鋼等高速鋼和硬質(zhì)合金。，具體年需求如下： 表 6-1 原材料供應一覽表 序號 物料名稱 單位 數(shù)量 來源 備注 1 優(yōu)質(zhì)彈簧鋼 噸 1900 進口或國產(chǎn) 2 M42高速鋼 噸 62.5 進口或國產(chǎn) 3 M51高速鋼 噸 12.5 進口或國產(chǎn) 4 基體鋼 噸 6.25 進口或國產(chǎn) 5 硬質(zhì)合金 萬顆 2000 進口或國產(chǎn) 公司已與國內(nèi)外多家供應商建立了密切的合作關(guān)系，項目原材料的供應能得到確實的保證。 七、節(jié) 能 措 施 一、能耗情況 本項目消耗的主要能源為水電，預計月消耗量見下表： 表 7-1 項目月水電消耗量表 - - 序號 物料名稱 單位 數(shù)量 來源 備注 1 水 m3 5200 自來水公司 含循環(huán)補充水 2 電 kVA 3200 市電 裝機容量 二、節(jié)能措施 項目擬采取以下幾項節(jié)能措施： 1、建筑空調(diào)節(jié)能 a 本建筑充分考慮長沙市氣候條件即暖、濕、多雨、四季分明、熱量豐富、雨水集中、春溫多變、夏秋多旱、嚴寒期短、暑熱期長等特征，建筑物朝向為南北向，這樣既不影響年耗電量又有利于夏季通風。 b 建筑墻體中采用保溫隔熱性能好的建筑構(gòu)造做法來減少采暖、制冷、照明的能耗，如西山墻及屋面作擠型保溫隔熱聚苯 板，外門窗采用單框低輻射中空玻璃鋁合金玻璃窗。 C 空調(diào)選用先進的、合理的、能效比性能系數(shù)符合國家現(xiàn)行有關(guān)標準的產(chǎn)品。 2、電氣節(jié)能 電氣節(jié)能是一項重要技術(shù)政策，又是一種能源開發(fā)，因此，電氣設計應做到盡可能地減少電能損耗，其具體措施如下： a 變電所位置位于用電負荷中心，使供電線路最短，從- - 而減少線路損耗。 b 選用 SG10型低損耗銅芯變壓器和 Y 型節(jié)能電機，所有水泵、循環(huán)冷卻系統(tǒng)的冷卻塔均選用高效節(jié)能型。 c 采用并聯(lián)電容器進行無功功率補償，以提高用電設備的自然功率因數(shù)，減少無功功率引起的有功損耗。 d 適當 增大電纜與導線截面。 e 電纜、導線敷設，盡量避免線路迂回。 f 選用新型高效節(jié)能燈具及合理的設置開關(guān)。 3、節(jié)水措施 a 充分利用城市供水管網(wǎng)壓力進行供水，節(jié)省能源。 b 在給水進口和各建筑物裝設計量表，以利統(tǒng)計和計劃節(jié)約用水。 c 盡量選用節(jié)水型衛(wèi)生設備。 八、環(huán)境影響分析 一、廠址環(huán)境條件和現(xiàn)狀 項目位于湖南省臺商投資區(qū)內(nèi)， 長沙市環(huán)境科學研究所編制完成了湖南高科技食品工業(yè)基地暨湖南臺商投資區(qū)環(huán)境影響報告書的當?shù)丨h(huán)境條件的結(jié)論如下： 1、區(qū)域環(huán)境質(zhì)量：大氣環(huán)境質(zhì)量良好。枯水期馬橋河水質(zhì)已超過地表水 類標準，主要是石油類明顯超標。主- - 要是馬橋河已成為城市納污排漬河的緣故。 2、由于兩園區(qū)均提出了控制燃煤鍋爐的規(guī)劃方案，園區(qū)開發(fā)建設對區(qū)域環(huán)境空氣質(zhì)量影響不明顯。 3、由于馬橋河和望城縣一水廠（工業(yè)用水）上游湘江江段水環(huán)境容量有限，兩園區(qū)污水（ 5 萬 m3/d）即使集中處理達標后排入馬橋河，也不能保證枯水期馬橋河的水域功能。區(qū)域污水宜引至縣城北部的望城污水處理廠集中處理后，排入湘江望城段下游（望城 水廠下游江段）。 4、建議嚴格控制進入園區(qū)企業(yè)的行業(yè)結(jié)構(gòu)，嚴禁污染嚴重的化工、冶煉、造紙、建材等企業(yè)入園。實施污 染物總量控制，凡排污超過總量控制指標的項目不得引進。 工程建設場地附近沒有對本工程造成污染的污染源，周圍環(huán)境良好。 二、項目建設和生產(chǎn)對環(huán)境的影響 雙金屬帶鋸條制造為輕度污染行業(yè)，項目的建設和生產(chǎn)對周邊環(huán)境沒有明顯的影響，不會造成重大污染。 三、環(huán)境保護措施 1、施工中的環(huán)境保護 本項目施工過程中，機械設備噪聲及施工中粉塵對周圍環(huán)境會造成污染。因此施工中對產(chǎn)生噪音較大的機械設備加裝隔音裝置，對粉塵擬采用噴水除塵。 - - 2、項目建成后的環(huán)境保護 a 污水 項目區(qū)各建筑物內(nèi)產(chǎn)生的污水主要為生活污水，其中包括生 活廢水、糞便污水及廚房餐廳的含油廢水等。 生活廢水及糞便污水經(jīng)化糞池處理，達到二級排放標準后排入城市污水管網(wǎng)，含油廢水經(jīng)過隔油處理達到排放標準后排入城市污水管網(wǎng)。 b 廢氣 項目產(chǎn)生的大氣污染物主要有餐飲業(yè)廚房產(chǎn)生的油煙氣及衛(wèi)生間內(nèi)廢氣，由住戶采用排風器抽出，將污染空氣排至室外。汽車庫廢氣由排氣管道引至排氣豎井，實行高空排放。 C 噪聲治理 本項目全部選用低噪聲設備，項目實施后場地平均噪聲可達到工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準（ GB12348-90）中的類標準要求。 d 固體廢物 加工產(chǎn)生的邊角余料及切屑等金屬 廢料企業(yè)回收利用或送社會回收公司集中處理，廢棉紗、廢過濾棉等廢棄物，采用焚燒等處理措施。 e 本項目環(huán)境保護由該公司指派 1 人兼管環(huán)境保護工作。 - - 四、環(huán)境影響評價 湖南省環(huán)境保護局已于 2008 年 11 月 24 日下發(fā)湘環(huán)評（ 2008） 199 號文，認為本項目的建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，同意該項目按照擬定的 規(guī)模、工藝、地點建設。 九、投資估算與資金籌措 一、投資估算 1、固定資產(chǎn)投資估算 a 投資概況 本投資估算內(nèi)容包括土建工程、電氣工程、給排水工程、設備安裝等的投資。本工程建設總投資為 12132.50 萬元，其中 土建工程投資 880.0 萬元，設備及安裝工程 9405.0 萬元，其它費用 618.8萬元；預備費 872.3萬元，建設期利息356.40萬元。 項目固定資產(chǎn)投資估算詳見表 9-1。 b 編制依據(jù) 土建工程：以 2001年湖南省建筑工程概算定額為依據(jù)，并參照長沙市目前類似工程指標進行估算。 設備原價：采用最近詢價。設備運雜費按設備原價的 7%計取。設備安裝費、基礎費按照原機械部機械工業(yè)建設項- - 目概算編制辦法及各項概算指標的規(guī)定計取。 其它費用：計列了建設單位管理費、勘察設計費、工程監(jiān)理費、生產(chǎn)準備費、辦公及生產(chǎn)家具購 置費、工程報建費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費等根據(jù)國家、湖南省、長沙市有關(guān)規(guī)定及項目具體情況估算。 財務費用：本項目擬申請部分銀行貸款，貸款利率執(zhí)行當前商業(yè)銀行長期貸款利率政策，年利率 5.94%。 預備費：應包括基本預備和價差預備費?；绢A備費按工程費用加其他費用之和的 8%計取。價差預備費根據(jù)國家計委、計投資 19991340 號文規(guī)定，投資價格指數(shù)按零計算。 2、項目總投資 項目總投資包括固定資產(chǎn)投資與鋪底流動資金，項目固定資產(chǎn)投資為 12132.50萬元、鋪底流動資金為 3000萬元，則項目總投資為 15132.50萬元。 表 9-1 固定資產(chǎn)投資估算 表 序號 項目名稱 金額（萬元） 占總值比例 (%) 一 工程費用 10285.00 84.77 1 建筑工程 880.00 2 設備費用 9220.00 3 安裝工程 185.00 - - 二 其它費用 618.80 5.10 三 不可預見費 872.30 7.19 四 建設期利息 356.40 2.94 固定資產(chǎn)投資 12132.50 100.00 二、資金籌措 本項目總投資 15132.50萬元。根據(jù)業(yè)主籌資意向，擬申請部分銀行貸 款、其余部分由企業(yè)自籌，具體來源為： 1、公司自籌 9132.50萬元； 2、銀行貸款 6000萬元。 3、申報市技改專項資金 100萬元。 三、申報專項資金的主要原因和政策依據(jù) 本項目擬申請長沙市經(jīng)委技術(shù)改造專項資金 100 萬元整，用于對項目貸款進行貼息，申請專項資金的主要原因和政策依據(jù)如下： 1、該項目符合國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策。高速鋸切用雙金屬帶鋸條產(chǎn)品屬于當前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領域指南中的新材料領域。 2008年 國家發(fā)改委已將該產(chǎn)業(yè)列入中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄 （ 2008年修改） （湖南優(yōu)勢產(chǎn) 業(yè)），項目的建設符合湖南省新型工業(yè)化建設和長株潭建設“資源節(jié)約型、環(huán)境友好型”社會的發(fā)展目標。 2、該項目所開發(fā)的中高端新產(chǎn)品填補了國內(nèi)空白， 科技含量高、技術(shù)領先、 市場前景好、具有較強競爭力。本項- - 目的實施， 對提高我國雙金屬復合帶鋸條生產(chǎn)的整體技術(shù)水平，推動國產(chǎn)切削工具的快速發(fā)展能起到積極的推動作用，可以促進我國鋸切行業(yè)的整體生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)水平的提升。對節(jié)能降耗、增加稅收、出口創(chuàng)匯、帶動地方經(jīng)濟發(fā)展等方面，也能起到良好的作用，具備很好的經(jīng)濟效益和社會效益。 3、公司年度股東大會已同意將公司近三年的留存利潤用于 該項目建設，上海浦東發(fā)展銀行長沙分行已就本項目的實施出具貸款承諾函，項目資金已基本落實。 4、公司系長沙市重點支持的 60家擬上市企業(yè)之一，依據(jù)長沙市政府 長政發(fā) 2007 12號文長沙市人民政府關(guān)于鼓勵和扶持企業(yè)上市若干政策的通知精神，在技術(shù)改造項目上，可以優(yōu)先得到政府專項資金的支持。 綜上，本項目符合 長沙市技術(shù)改造引導資金管理暫行辦法 中規(guī)定的申報條件，鑒于項目意義重大，且企業(yè)投入資金較多，特申請市技術(shù)改造專項資金予以支持。 十、財務分析和評價結(jié)論 項目屬于一般生產(chǎn)性項目，財務評價計算期按 21 年計算（其中建設期 2 年），財務基準收益率按 8%計算。項目第三年投產(chǎn)，第五年達到設計規(guī)模。 - - 項目正常年生產(chǎn) M42 雙金屬帶鋸條 600 萬 m、寬大系列雙金屬帶鋸條 50 萬 m、 M51 雙金屬帶鋸條 100 萬 m、硬質(zhì)合金雙金屬帶鋸條 50萬 m。根據(jù)國家財稅政策，項目應交納增值稅，增值稅率 17%。企業(yè)屬于中外合資企業(yè)，城市維護建設稅和教育費及附加免繳。項目銷售收入及銷售稅金詳見附表 1。企業(yè)所得稅稅率為 25%。企業(yè)盈余公積金按所得稅后利潤的 10%提取。 項目的產(chǎn)品成本與費用根據(jù)分項計算， 選用單軸產(chǎn)品進行測算。根據(jù)項目的生產(chǎn)規(guī)模，正常生產(chǎn)年所需的原材料及外協(xié)件費用為 27597 萬元，輔助材料費用 2113 萬元，燃料及動力費用為 2552萬元。項目滿負荷生產(chǎn)時需勞動定員 240人，年工資及福利總額為 720萬元。固定資產(chǎn)采用平均年限法進行折舊，固定資產(chǎn)凈殘值率考慮 5%，折舊年限按 20年。其他制造費包括修理費和其它費用，修理費按固定資產(chǎn)投資的 5.0%左右計取，其它費用按 684萬元每年考慮。產(chǎn)品銷售費用按銷售收入的 3%計取，企業(yè)管理費按銷售收入的 6%計?。ê庐a(chǎn)品開發(fā)費）。項目總成本費用 (詳見附表 2)。 一 、銷售收入和銷售稅金 項目正常生產(chǎn)年可生產(chǎn) M42雙金屬帶鋸條 600萬 m（ 40元/m）、寬大系列雙金屬帶鋸條 50 萬 m（ 124 元 /m）、 M51 雙金屬帶鋸條 100萬 m（ 45元 /m）、硬質(zhì)合金雙金屬帶鋸條 50萬m（ 320 元 /m） ， 依據(jù)產(chǎn)品市場價格情況，預測項目達產(chǎn)年銷- - 售收入 50700 萬元 /a（含稅）。項目逐年銷售收入及稅金估算（詳見附表 1） 二、總成本費用 經(jīng)估算，項目達產(chǎn)年總成本費用為 39765.79萬元，其中制造成本 34831.09萬元、管理費用 3042萬元、銷售費用 1521萬元，經(jīng)營成本為 38817.80 萬元 ，可變成本為 34743.66萬元，固定成本為 5022.13萬元。 三、利潤與利潤分配 根據(jù)國家有關(guān)的財政稅收政策和建設項目經(jīng)濟評價的有關(guān)規(guī)定，按照以上分析的數(shù)據(jù)進行項目損益表的分析計算（詳見附表 3）。 經(jīng)估算，項目達產(chǎn)年利潤總額為 8394.76萬元，所得稅 (稅率 25%)為 2098.69 萬元，稅后利潤為 6296.07萬元，盈余公積金為 619.61萬元。 達產(chǎn)年投資利潤率： 37.93% 達產(chǎn)年投資利稅率： 49.40% 達產(chǎn)年總投資收益率： 39.61% 達產(chǎn)年項目資本金凈利潤率： 68.94% 四、財務評價指標 主 要項目財務評價指標如下： 項目投資財務內(nèi)部收益率 所得稅前： 39.74% - - 所得稅后： 31.09% 項目投資財務凈現(xiàn)值 (ic=8%) 所得稅前： 57266.23萬元 所得稅后： 40108.81萬元 項目投資回收期 所得稅前： 4.82年 所得稅后： 5.55年 上述數(shù)據(jù)及經(jīng)濟評價指標表明該項目具有較好的經(jīng)濟效益 五、不確定性分析 1、盈虧平衡分析 項目達產(chǎn)年銷售收入為 50700 萬元，增值稅為 2539.45萬元，總成本費用為 39765.79 萬元，其中可變成本為34743.66 萬元，固定成本為 5022.13萬元，由此 計算以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 37.43%。說明項目具有較強的抗風險能力。 2、敏感性分析 對項目進行的單因素敏感性分析結(jié)果（見附表 4）表明，產(chǎn)品售價最為敏感，其次為經(jīng)營成本，再次為產(chǎn)品產(chǎn)量，最后為固定資產(chǎn)投資。當產(chǎn)品售價單邊下調(diào) 10%或經(jīng)營成本單邊增加 10%時，項目財務內(nèi)部收益率分別為 17.28%和 19.14%。長期來看，產(chǎn)品售價或經(jīng)營成本單邊調(diào)整的可能性較小，對該產(chǎn)品來說，原輔材料價格和產(chǎn)品售價同時下調(diào)的可能性較- - 大。依據(jù)項目敏感性分析，可以認為項目具有一定的抗風險能力。 十一、項目進展情況 項目計劃在 2009年 1 月開工， 2010年 12月全面竣工，預計項目開發(fā)建設總工期 24個月。 本項目已經(jīng)長沙市發(fā)展與改革委員會長發(fā)改（ 2009） 34號文核準，同意開工建設。目前本項目正在進行的主要工作如下 1、利用新研發(fā)的銑齒、熱處理等工藝技術(shù)對現(xiàn)有生產(chǎn)線進行技術(shù)改造。 2、進口部分世界頂端水平的生產(chǎn)設備，如數(shù)控磨床、對焊機等； 3、進行廠房建設招投標的準備 項目實施的進度安排如下： 表 11-1 項目進度安排表 序號 時間 項目 2009 2010 1 2 3 4 1 2 3 4 - - 1 項目前期準備工作 2 初步設計與土地 平整 3 招投標及廠房建設 現(xiàn)有產(chǎn)品技改擴產(chǎn) 4 技改與新產(chǎn)品開發(fā) 5 新產(chǎn)品試生產(chǎn) 6 新產(chǎn)品生產(chǎn)線建設及投產(chǎn) 。 十二、結(jié)論與建議 一、研究結(jié)論 1、 項目的建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展方向，符合長沙市總體規(guī)劃要求，具有良好的社會和經(jīng)濟效益。其建設將促進湖南省臺商投資區(qū)（望城）的建設與健康發(fā)展，對拉動湖南特別是長沙的經(jīng)濟增長具有重 要意義。 - - 2、 項目為泰嘉公司針對我國雙金屬帶鋸條行業(yè)目前所面臨的技術(shù)創(chuàng)新能力低、產(chǎn)品單一、品質(zhì)不高等共性技術(shù)問題進行的研究改進及規(guī)?；a(chǎn)。本項目的實施，對提高我國雙金屬帶鋸條生產(chǎn)的整體技術(shù)水平，推動國產(chǎn)切削工具的快速發(fā)展能起到積極的推動作用，可以促進我國鋸切行業(yè)的整體生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)水平的提升。對節(jié)能降耗、增加稅收、出口創(chuàng)匯、帶動地方經(jīng)濟發(fā)展等方面，也能起到良好的作用，具備很好的經(jīng)濟效益和社會效益。 3、項目的建設條件（技術(shù)、場地、水、電、通訊等）已具備，項目的技術(shù)方案安全、經(jīng)濟、適用，并十分注意消防安全 、環(huán)保、節(jié)能等配套措施，在技術(shù)上是可行的。 4、 本項目承擔單位為國內(nèi)行業(yè)內(nèi)龍頭企業(yè)，是項目產(chǎn)品國家標準編制單位，已經(jīng)擁有了一定的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模，具備實施產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)基礎和生產(chǎn)條件。公司技術(shù)中心是湖南省認定企業(yè)技術(shù)中心，在該項目方面擁有已經(jīng)授權(quán)和正在申報的 8 項知識產(chǎn)權(quán)，這為雙金屬復帶鋸條的產(chǎn)業(yè)化提供了雄厚的技術(shù)保證。 5、經(jīng)測算，項目總投資 15132.50萬元，達產(chǎn)年投資利潤率 37.93%、總投資收益率 39.61%、項目資本金凈利潤率68.94%，所得稅后項目投資財務內(nèi)部收益率 31.01%、項目投資回收期 5.55 年。財務指標反映本項目具有一定的盈利與承債能力。 - - 二、建議 1、 由于本項目為年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條 800萬米技術(shù)改造項目，有利于企業(yè)將科學技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，建議政府各部門對項目的運作應