2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)自查報告

2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)自查報告 按照市委和 三重三抓一監(jiān)督 ”活動的安排意見， 月底到 6月中旬，集中進(jìn)行了全鎮(zhèn)財務(wù)的自查、互查工作。從目前看，全鎮(zhèn)各單位票據(jù)正確，收支平衡，均符合財務(wù)管理規(guī)定，無私設(shè)小金庫和違犯財經(jīng)紀(jì)律，貪污挪用現(xiàn)款的行為。 一、領(lǐng)導(dǎo)重視，分工明確，責(zé)任到人 為了使財務(wù)大檢查落到實處，抓出成效，他們以 “四抓一主題 ”為載體，利用星期五下午機(jī)關(guān)干部學(xué)習(xí)的時間，組織大家深入學(xué)習(xí)了黨章、 “八個堅持、八個反對 ”、 “四大紀(jì)律八項要求 ”等內(nèi)容，并認(rèn)真剖析了近年來我市幾起違紀(jì)違法 案例。 大家一致感到，市委提出的 “三重三抓一監(jiān)督 ”非常及時，在目前開展有著非常重要的意義，它不但給我們敲響了警鐘，更重要的是為加強(qiáng)我鎮(zhèn)的組織建設(shè)，干部隊伍建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，全面提高各級干部的整體素質(zhì)有著現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的意義。以法理財，公正理財，科學(xué)理財，規(guī)范理財程序，是全面落實 “三重三抓一監(jiān)督 ”的重中之重，也是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的必然要求。 為此，鎮(zhèn)上組建了以主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥的財務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組。對鎮(zhèn)財務(wù)室、經(jīng)委、農(nóng)技站、獸醫(yī)站、農(nóng)經(jīng)站、民政辦、農(nóng)機(jī)管理站的財務(wù)管理人員進(jìn)行了了專門的教育，要求他們要以高度負(fù)責(zé)的精 神，聚精會神的財務(wù)自查，誰主管，誰負(fù)責(zé)，誰簽字，誰審核，確保了此項工作的落實。 二、自下而上，逐級清查 鎮(zhèn)黨委規(guī)定，持有經(jīng)費(fèi)的各個站室對照以下五個方面自我為主搞好自查， 1、財務(wù)報告的內(nèi)容是否真實、完整。 2、有無違反規(guī)定擅自設(shè)立罰沒項目、擅自擴(kuò)大罰沒范圍和提高罰沒標(biāo)準(zhǔn)以及少收、漏收現(xiàn)象。 3、所取得的各項收入，是否按規(guī)定匯繳到上級主管部門的罰沒款專戶，有無 “公款私存 ”或截留、坐支、挪用行為。 4、是否按規(guī)定用途列支返還款，有無擅自擴(kuò)大開支范圍、提高個人補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)行為。 5、專項經(jīng)費(fèi)是否做到?？顚Ｓ?，有無改變 用途和額度行為。并要求各單位將自查結(jié)果以書面的形式，上報鎮(zhèn)政府辦公室。 在此基礎(chǔ)上，財務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組依照各單位的自查報告，主要從以下三個方面進(jìn)行了審計， 1、對財務(wù)收支、資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計。 2、對預(yù)算、決算、財務(wù)報告及其它財務(wù)收支的相關(guān)資料進(jìn)行審計。 3、對銀行開戶、會計憑證、會計賬簿，會計報表及其它相關(guān)資料進(jìn)行審計。 在此基礎(chǔ)上，他們通過聯(lián)合會審的方法，對各單位的收費(fèi)票據(jù)逐本審核，對有爭議的票據(jù)廣泛聽取群眾的意見，并把評議的結(jié)果上報鎮(zhèn)黨委集體裁決，自查結(jié)束后，每個財務(wù)人員都寫了保證書，確保了把責(zé)任 落到了具體人身上。 三、建章立規(guī)，科學(xué)理財 通過自查、互查，鎮(zhèn)黨委感到，只有依法理財，按章辦事，不徇私情，嚴(yán)格執(zhí)行 “一支筆 ”審批制度，并廣泛接受群眾的監(jiān)督，才能從源頭上杜絕貪污腐敗的違法行為，才能把有限的經(jīng)費(fèi)真正用到建設(shè)社會主義新農(nóng)村中去，因此，他們重新修訂了財務(wù)管理規(guī)定，并規(guī)定，財務(wù)人員要嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度和行規(guī)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，開展經(jīng)常性教育活動。 原創(chuàng)文秘材料，盡在網(wǎng)絡(luò)。每年對各單位的賬目審計一次，并通報審計結(jié)果。繼續(xù)堅持 “一只筆 ”審批程序，按照財務(wù)管理規(guī)定，民主理財，科學(xué)理財，做到 ?？顚Ｓ茫矂佑么箜椊?jīng)費(fèi)的，都必須經(jīng)黨委集體研究決定，凡是涉及到農(nóng)民切身利益的事，都要躬身實際，科學(xué)考查，并悉心傾聽農(nóng)民的心聲，積極采納他們合理化的建議和意見，真正把事情辦成群眾滿意的放心事。 不斷加強(qiáng)監(jiān)督檢查，保證各項資金安全，有效的運(yùn)轉(zhuǎn)。不斷加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐斗爭的力度，教育廣大干部清政廉潔，勤政為民，不謀私利，干好工作。 2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)自查報告 一、財務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況 1、本院按照會計法及醫(yī)院會計制度的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了財務(wù)工作制度、會計監(jiān)督制度 、現(xiàn)金管理制度、原始憑證管理制度、財務(wù)報銷制度、會計檔案管理制度等，做到有章可循。 2、財務(wù)收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會計 1人、出納 1人，會計、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。 二、預(yù)算執(zhí)行和會計核算情況 1、本院按照基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會計制度及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實、合法進(jìn)行會計帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金 (包括合療、醫(yī)保等?？?)現(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。 2、全年收入情況： 20004萬元。其 中：財政補(bǔ)助收入為 928萬元 ;醫(yī)療收入為 76萬元。財政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi) 865萬元 ;公共衛(wèi)生服務(wù)項目補(bǔ)助資金 63萬元。 3、全年支出情況： 2090萬元。其中：公共衛(wèi)生支出 206萬元 ;醫(yī)療支出 784萬元。按二級明細(xì)劃分總支出情況為：工資及福利支出 118萬元 ;對個人和家庭補(bǔ)助支出734萬元 (發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi) )。 ;藥品支出 34萬元 ;非財政資本支出 2萬元 ;維修費(fèi) 30萬元 ;其他公用經(jīng)費(fèi) 72萬元 (含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補(bǔ)助 )。 4、 20204萬元，提取專用基金 (職工福利基金 )6萬元，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金 8萬元。 三、預(yù)算外資金收支管理情況： 由于本院業(yè)務(wù)用房 20開展住院業(yè)務(wù)，本院對下屬的 11給予 60%的基本工資和 60%的津貼撥款，差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。 總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費(fèi)、電話 費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務(wù)簽審小組三簽字，無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。 四、銀行帳號開設(shè)和管理 全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。 五、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況 總院對在財政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實行驗舊領(lǐng)新，對各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作， 20月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費(fèi)、亂罰款行為。 六、專項資金的管理使用 合療、孕娩補(bǔ)助等專項資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報補(bǔ)助資料真實，既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。 七、資產(chǎn)管理情況： 因 0月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外，未購置大的固定資產(chǎn)。 205套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室， 20清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。 2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)自查報告 按照郊區(qū)工委關(guān)于在農(nóng)口開展 三重三抓一監(jiān)督 活動的安排意見，我鎮(zhèn)本著實事求是的原則對鎮(zhèn)政府、鎮(zhèn)綜合站、鎮(zhèn)經(jīng)委、鎮(zhèn)計生站、鎮(zhèn)經(jīng)管站財務(wù)進(jìn)行了全面自查。 切實把財務(wù)管理和實際情況相結(jié)合，對好的經(jīng)驗，進(jìn)行總結(jié)，對存在的問題，積極改進(jìn)，從而夯實我鎮(zhèn)各單位的財務(wù)基礎(chǔ)工作，同時為 將自查情況匯報如下： 總體工作情況 加強(qiáng)綜合管理，健全財務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置 的工作中我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行 財務(wù)工作規(guī)程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位責(zé)職，使財務(wù)管理的各項制度進(jìn)一步得到落實。 能夠按照會計法的有關(guān)規(guī)定從事會計工作，配備財務(wù)人員，財會人員具有一定的專業(yè)理論素質(zhì)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，分析的針對性，財務(wù)的規(guī)范性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過考核來促進(jìn)基礎(chǔ)管理。 為了提高我鎮(zhèn)財務(wù)管理水平和會計核算質(zhì)量，制訂了工作目標(biāo)考核辦法，量化、細(xì)化考核內(nèi)容，實行工作目標(biāo)考核責(zé)任制。 完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管理行為 的財務(wù)管理工作中，我鎮(zhèn)以抓 制度建設(shè)為重點(diǎn) ,完善了會計人員崗位責(zé)任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產(chǎn)保管清查制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案管理保密制度等相關(guān)制度。 各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責(zé)、整合財務(wù)管理的程序、統(tǒng)一財務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規(guī)范，也是制訂、執(zhí)行財務(wù)管理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進(jìn)一步完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范了財務(wù)管理行為。 夯實會計基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程 對我鎮(zhèn)發(fā)生的各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法、 簽章、傳遞、匯單反饋?zhàn)隽私y(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整、正確、清晰、及時。在財務(wù)經(jīng)費(fèi)的使用上，本著節(jié)約、合理使用的原則，堅持以預(yù)算為主線，所有的支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，并合理安排用款進(jìn)度，保證預(yù)算期間各階段的資金需要。 增強(qiáng)賬務(wù)核算準(zhǔn)確性，為決策提供有效支持 在財務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財務(wù)審批制度，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入帳，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)。各單位并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專款專用，賬目清楚，手續(xù)齊全，沒有發(fā)現(xiàn)挪用、私分等違紀(jì)行 為。會計報表數(shù)據(jù)做到了真實準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，報送及時并附有財務(wù)情況說明書。 加大固定資產(chǎn)管理工作力度 結(jié)合我鎮(zhèn)實際，明確了固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用、調(diào)撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進(jìn)一步規(guī)范了本部門的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機(jī)制上、管理程序上、管理措施上進(jìn)行了有益嘗試，進(jìn)一步強(qiáng)化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)管理工作。 1、審核各部門上報的固定資產(chǎn)購置、處置、調(diào)撥等申請計劃，嚴(yán)格入庫手續(xù)，做好帳務(wù)處理。 2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊，物款相符，登記準(zhǔn)確，沒有造成固定資產(chǎn)流失的情況。 通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一 定的不足 財務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng) 還存在管理工作上的松懈，各項制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng)，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。 財務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)自查報告范文鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)自查報告范文隨著電算化在財務(wù)工作的應(yīng)用，在規(guī)范和方便財務(wù)工作的同時，也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。 內(nèi)審制度需進(jìn)一步健全 各單位均沒有設(shè)置內(nèi)部審計人員，建議上級單位制定一個統(tǒng)一的財務(wù)審計制度，以便遵照執(zhí)行。 今后工作努力的方向及措施 加強(qiáng)財務(wù)管理力度。 嚴(yán)格管理是做好財 務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強(qiáng)財務(wù)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管